Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tài Trong hoạt động kinh doanh, các ngân hàng thương mại phải đối mặt với rất nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro tỉ giá…Trong đó RRTD được coi là có ảnh hưởng lớn nhất và sâu rộng nhất đến hoạt động của ngân hàng. Nếu không có biện pháp xử lý phù hợp có thể gây tổn thương và mất niềm tin đối với khách hàng, và có thể làm sụp đổ ngân hàng. Do vậy hiệu quả kinh doanh của các NHTM phụ thuộc rất nhiều vào mức độ của các loại rủi ro này, chính vì vậy việc quản lí RRTD tốt là điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động của NHTM. Ngành ngân hàng Việt nam trong thời gian qua, đã trải qua rất nhiều những biến động bất lợi từ sự khó khăn của nền kinh tế trong nước và thế giới, sự thay đổi chính sách vĩ mô và cơ chế điều hành thị trường mang tính hành chính, khó dự đoán và đồng nhất. Cùng với đó là những bất cập còn tồn tại trong hoạt động quản lí rủi ro nói chung và RRTD nói riêng, điều này phần nào gây nên hiện tượng gia tăng của nợ xấu của toàn ngành ngân hàng. Tại GP.Bank nói chung và GP.Bank Ba Đình nói riêng, trong những năm qua mặc dù công tác quản lý RRTD đã được ngân hàng đặc biệt chú trọng, áp dụng các mô hình quản lí rủi ro của các nước có nền ngân hàng phát triển trên thế giới, song cho đến nay công tác này vẫn còn nhiều bất cập. Do đó rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng của GP.Bank Ba Đình vẫn ở mức cao. Với tính thực tiễn và tầm quan trọng như trên, chúng ta cần phải đánh giá và phân tích một cách đầy đủ và chính xác, những ảnh hưởng của RRTD đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, để phát huy một cách hiệu quả năng lực quản trị ngân hàng cũng như hạn chế đến mức thấp nhất những thiệt hại mà nó gây ra cho bản thân ngân hàng cũng như nền kinh tế xã hội. Vì vậy em chọn đề tài “Quản lí rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu chi nhánh Ba Đình”.
MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU 1 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại 4 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại………………………………… 4 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại………………….5 1.1.2.1. Hoạt động tạo lập vốn…………………………………………… 5 1.1.2.2. Hoạt động sử dụng vốn………………………………………… 6 1.1.2.3. Hoạt động cung ứng dịch vụ………………………………………6 1.2. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại……………………………7 1.2.1. Khái niệm và đặc điểm của tín dụng NH……………………………7 1.2.2. Phân loại tín dụng NH………………………………………………8 1.2.3. Chức năng của tín dụng NH……………………………………… 9 1.2.4. Vai trò của tín dụng NH đối với nền kinh tế ………………………10 1.3. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại ……………………………….11 1.3.1. Khái niệm rủi ro……………………………… 11 1.3.2. Khái niệm rủi ro tín dụng…….………………………… 11 1.3.3. Phân loại rủi ro tín dụng……………………………… 12 1.3.4. Đặc điểm của rủi ro tín dụng……………………………… 13 1.3.5. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng……………………………… 14 1.3.6. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng………………………………16 1.4. Hoạt động quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại …………… 26 1.4.1. Khái niệm quản lí rủi ro tín dụng………………………………… 26 1.4.2. Sự cần thiết của công tác quản lí rủi ro tín dụng………………… 26 1.4.3. Chức năng của công tác quản lí rủi ro tín dụng……………………27 1.4.4. Nội dung quản lí rủi ro tín dụng………………………………… 27 1.5. Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số Ngân hàng thương mại trong và ngoài nước………………………………………………………….30 1.5.1. Kinh nghiệm của một số NHTM tại Việt Nam………………… 30 1.5.1.1. Quản lí RRTD tại NHTM CP Đầu tư và phát triển Việt Nam… 30 1.5.2. Kinh nghiệm của một số Ngân hàng trên thế giới……………… 31 1.5.2.1. Quản lí RRTD tại DBS Bank…………………………………….31 Kết luận chương I……………………………………………………………… 33 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH BA ĐÌNH ……………34 2.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi Nhánh Ba Đình……………………………………………………………………… 34 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi Nhánh Ba Đình…………………………………………… 34 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi Nhánh Ba Đình…………………………………………………………………… 34 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi Nhánh Ba Đình giai đoạn 2010-2012 …………………………….37 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn …………………………………………38 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng …………………………………………… 40 2.1.3.3 Hoạt động cung ứng dịch vụ…………………………………… 41 2.1.4. Hiệu quả kinh doanh …………………………………………… 42 2.2. Thực trạng quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Chi nhánh Ba Đình…………………………………………………. 44 2.2.1.Tình hình dư nợ ………………………………………………… 44 2.2.2.Chất lượng tín dụng ………………………………………………… 47 2.2.3.Biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD ……………………… 51 2.2.4. Các biện pháp xử lí RRTD………………………………………… 54 2.2.4.1 Các biện pháp hỗ trợ người vay………………………………… 54 2.2.4.2 Phạt lãi……………………………………………………………55 2.2.4.3 Sử dụng dự phòng……………………………………………… 55 2.2.4.4 Xử lý TSĐB………………………………………………………56 2.2.4.5 T ái cấu trúc doanh nghiệp……………………………………… 57 2.3. Đánh giá thực trạng quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu Chi Nhánh Ba Đình………………………………………….……… 57 2.3.1. Những kết quả đạt được………………………………………… 57 2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân ………………………………… 59 Kết luận chương II …………………………………………………………… 61 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TOÀN CẦU CHI NHÁNH BA ĐÌNH ……………………………………………………………………… 62 3.1. Định hướng phát triển tín dụng của chi nhánh……………………………62 3.1.1. Chủ trương của nhà nước………………………………………….62 3.1.2. Định hướng hoạt động kinh doanh của chi nhánh……………… 62 3.1.3. Yêu cầu đối với quản lí RRTD tại chi nhánh…………………… 63 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng quản lí RRTD……………………………64 3.2.1. Nhóm giải pháp hoàn thiện và nâng cao chất lượng quản lí RRTD…64 3.3. Một số kiến nghị………………………………………………………….67 3.3.1. Kiến nghị đối với nhà nước, Chính phủ và các Bộ ngành liên quan67 3.3.2. Kiến nghị đối Ngân hàng nhà nước……………………………… 69 Kết luận chương III……………………………………………………………….69 Kết Luận…………………………………………………………………………70 Tài Liệu Tham Khảo Phụ Lục DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà Nước BCTC Báo cáo tài chính CBTD Cán bộ tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo NQH Nợ quá hạn RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức của GP.Bank Ba Đình 35 Sơ đồ 2: Quy trình cấp tín dụng và giải ngân tại GP.Bank Ba Đình 51 Bảng 2.1: Huy động vốn 39 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng 40 Bảng 2.3: Hoạt động cung ứng dịch vụ 41 Bảng 2.4: Doanh thu 42 Bảng 2.5: Lợi nhuận ròng 43 Bảng 2.6: Tình hình dư nợ 45 Bảng 2.7: Hiệu quả sử dụng vốn tín dụng 47 Bảng 2.8: Dư nợ theo nhóm nợ… 48 Bảng 2.9: Chỉ tiêu tỉ lệ nợ quá hạn 49 Bảng 2.10: Hệ số thu nợ 50 Biểu đồ 2.1: Huy động vốn 39 Biểu đồ 2.2: Hoạt động tín dụng 41 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu cho vay 46 Phụ lục 1: Hệ thống chấm điểm tín dụng cá nhân tại GP.Bank Ba Đình 72 Phụ lục 2: Hệ thống chấm điểm tín dụng doanh nghiệp tại GP.Bank Ba Đình… 74 LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong hoạt động kinh doanh, các ngân hàng thương mại phải đối mặt với rất nhiều rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro tỉ giá…Trong đó RRTD được coi là có ảnh hưởng lớn nhất và sâu rộng nhất đến hoạt động của ngân hàng. Nếu không có biện pháp xử lý phù hợp có thể gây tổn thương và mất niềm tin đối với khách hàng, và có thể làm sụp đổ ngân hàng. Do vậy hiệu quả kinh doanh của các NHTM phụ thuộc rất nhiều vào mức độ của các loại rủi ro này, chính vì vậy việc quản lí RRTD tốt là điều kiện quan trọng để nâng cao chất lượng hoạt động của NHTM. Ngành ngân hàng Việt nam trong thời gian qua, đã trải qua rất nhiều những biến động bất lợi từ sự khó khăn của nền kinh tế trong nước và thế giới, sự thay đổi chính sách vĩ mô và cơ chế điều hành thị trường mang tính hành chính, khó dự đoán và đồng nhất. Cùng với đó là những bất cập còn tồn tại trong hoạt động quản lí rủi ro nói chung và RRTD nói riêng, điều này phần nào gây nên hiện tượng gia tăng của nợ xấu của toàn ngành ngân hàng. Tại GP.Bank nói chung và GP.Bank Ba Đình nói riêng, trong những năm qua mặc dù công tác quản lý RRTD đã được ngân hàng đặc biệt chú trọng, áp dụng các mô hình quản lí rủi ro của các nước có nền ngân hàng phát triển trên thế giới, song cho đến nay công tác này vẫn còn nhiều bất cập. Do đó rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng của GP.Bank Ba Đình vẫn ở mức cao. Với tính thực tiễn và tầm quan trọng như trên, chúng ta cần phải đánh giá và phân tích một cách đầy đủ và chính xác, những ảnh hưởng của RRTD đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, để phát huy một cách hiệu quả năng lực quản trị ngân hàng cũng như hạn chế đến mức thấp nhất những thiệt hại mà nó gây ra cho bản thân ngân hàng cũng như nền kinh tế xã hội. Vì vậy em chọn 1 đề tài “Quản lí rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Dầu khí toàn cầu chi nhánh Ba Đình”. 2. Mục đích nghiên cứu Tìm hiểu về RRTD và hoạt động quản lí RRTD. Phân tích thực trạng quản lí RRTD tại GP.Bank Ba Đình. Từ đó đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lí RRTD tại ngân hàng. - Hệ thống hóa lý thuyết cơ bản về nghiệp vụ TDNH, rủi ro và quản lí RRTD ngân hàng. - Phân tích thực trạng và đánh giá những hoạt động quản lí RRTD tại GP.Bank Ba Đình. - Đề xuất các giải pháp nhằm xây dựng hệ thống quản trị RRTD hiệu quả và phù hợp nhằm hoàn thiện công tác quản lí RRTD tại ngân hàng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu những lý luận cơ bản về RRTD và quản lí RRTD. Trong đó trọng tâm là nâng cao chất lượng quản lí RRTD tại NHTM. Phạm vi nghiên cứu: Trong phạm vi luận văn, đề tài chủ yếu tập trung phân tích thực trạng hoạt động quản lí RRTD tại GP.Bank Ba Đình, với số liệu nghiên cứu được giới hạn trong giai đoạn 2010 – 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng các phương pháp như phương pháp thống kê, phương pháp phân tích tổng hợp kết hợp với các học thuyết kinh tế. Bên cạnh đó, đề tài còn sử dụng phương pháp khảo sát thực tiễn về tình hình RRTD và quản lí RRTD tại GP.Bank Ba Đình. Thu thập số liệu từ các báo cáo, tài liệu của ngân hàng thông qua báo chí và internet. 2 5. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu thành 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về tín dụng và quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu chi nhánh Ba Đình Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu chi nhánh Ba Đình Trong quá trình thực tập và thực hiện chuyên đề tốt nghiệp, em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của giảng viên TS. Nguyễn Thị Hoài Phương đã giúp em hoàn thành đề tài. Đồng thời em xin cảm ơn sự giúp đỡ tận tình của ban lãnh đạo chi nhánh, các anh chị cán bộ công nhân viên và đặc biệt là các anh chị công tác tại phòng Hỗ trợ tín dụng của chi nhánh đã giúp đỡ em rất nhiều trong thời gian thực tập vừa qua. 3 CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao nhất là nền kinh tế thị trường, thì NHTM cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Có nhiều khái niệm về NHTM, tại Mỹ: “ Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính ”. Theo Luật Ngân hàng của Pháp năm 1941: “ Ngân hàng là những xí nghiệp hay cơ sở hành nghề thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức ký thác hay hình thức ký thác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính ”. Ở Việt Nam, Luật các TCTD năm 1997 (được sửa đổi, bổ sung năm 2004) quy định: “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Các loại hình ngân hàng chủ yếu bao gồm: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng hợp tác ”. Do vậy, NHTM có thể được hiểu là loại hình TCTD được thành lập để thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng, với hoạt động chính là nhận tiền gửi, cho vay, và các dịch vụ thanh toán khác. 4 1.1.2. Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động tạo lập vốn Hoạt động tạo lập vốn là một trong hai mặt hoạt động quan trọng và chủ yếu của các NHTM, là sự khởi đầu cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Hoạt động tạo lập vốn bao gồm các hoạt động chủ yếu sau: Vốn tự có Vốn tự có là nguồn vốn bắt buộc khi thành lập ngân hàng, nó có tính ổn định và lâu dài, thuộc sở hữu của ngân hàng. Tỷ trọng của vốn tự có trong tổng nguồn vốn tuy nhỏ, nhưng lại đóng vai trò rất quan trọng. Trong quá trình hoạt động, các ngân hàng có thể huy động khi cần tăng vốn với sự đồng ý của NHTW. Nhận tiền gửi Đây là hoạt động cơ bản của NHTM, quy mô huy động vốn được quyết định bởi các yếu tố như: Vốn tự có, uy tín, lãi suất, sản phẩm tiền gửi, sức cạnh tranh của ngân hàng. Kết quả của hoạt động này thể hiện uy tín, sức cạnh tranh và khả năng thu hút vốn của ngân hàng. Phát hành các giấy tờ có giá Khi nguồn huy động từ tiền gửi không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay và các hoạt động khác, thì ngân hàng có thể huy động vốn thông qua việc phát hành các giấy tờ có giá như: Kì phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi Vay của các TCTD khác và NHTW Trong quá trình hoạt động các NHTM có thể thiếu vốn tạm thời, khi đó NHTM có thể vay vốn từ các tổ chức tín dụng khác thông qua thị trường liên ngân hàng. NHTW với chức năng là ngân hàng của các ngân hàng, đóng vai trò là người cho vay cuối cùng trong nền kinh tế. Vì vậy NHTM có thể vay vốn từ NHTW khi cần thiết, bằng các hình thức như: Chiết khấu, tái chiết khấu, tái cấp vốn của NHTW đối với NHTM nhằm bù đắp thiếu hụt, tạo sự cân đối nguồn vốn trong quá trình hoạt động của NHTM. 5 [...]... nhất rủi ro trong hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh doanh khác của mình, để nhằm giảm thiểu những tổn thất cũng như nâng cao vị thế, uy tín của ngân hàng trên thị trường 1.4.4 Nội dung quản lí rủi ro tín dụng 29 Quản lí RRTD là vấn đề khó khăn, phức tạp, bao hàm nhiều hoạt động như: Chính sách tín dụng, sổ tay tín dụng, kiểm tra tín dụng, xếp hạng tín dụng, xử lý RRTD Chính sách tín dụng Mỗi... trả Sự vận động của vốn tín dụng phần lớn gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hóa và các khoản chi phí trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Vì vậy qua hoạt động tín dụng có thể phản ánh phần nào hoạt động kinh tế của doanh nghiệp Mặt khác, hoạt động tín dụng còn góp phần kiểm soát các hoạt động kinh tế của doanh nghiệp thông qua quá trình thẩm định, kiểm tra trước, trong và sau... loại RRTD tốt thì việc nhận biết và quản lý mới có hiệu quả Rủi ro tín dụng (Rủi ro mất vốn) Rủi ro giao dịch (Rủi ro liên quan đến một khoản cho vay) Rủi ro lựa chọn Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro danh mục (Rủi ro liên quan đến danh mục các khoản cho vay) Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Rủi ro bảo đảm Trong đó: - Rủi ro giao dịch: Nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt... Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động sử dụng vốn là một trong hai mặt hoạt động quan trọng và chủ yếu của các NHTM, là hoạt động đem lại nguồn thu nhập cho ngân hàng Qua đó đánh giá được khả năng kinh doanh của ngân hàng trên thị trường Hoạt động sử dụng vốn bao gồm các hoạt động chủ yếu sau: Hoạt động ngân quỹ Hoạt động này phản ánh các khoản vốn của ngân hàng được dùng vào mục đích nhằm đảm bảo an toàn. .. sở hữu bao nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế Từ 100 đồng vốn ầu tư của chủ sở hữu, sau 1 kỳ kinh 4.3 Hệ số sinh lời VCSH (ROE) = LN sau thuế / VCSH BQ doanh, đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế 27 1.4 Hoạt động quản lí rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại 1.4.1 Khái niệm quản lí rủi ro tín dụng Quản lí RRTD là một quá trình tác động có tổ chức, có hướng đích của các nhà quản trị ngân hàng lên... những rủi ro, đặc biệt là RRTD bởi tín dụng là hoạt động chủ yếu, là kênh tạo ra nguồn lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng trong khi đó lợi nhuận và rủi ro luôn song hành với nhau Bởi vậy hoạt động quản lí RRTD được coi vấn đề khó khăn, phức tạp, bao hàm nhiều hoạt động như: Chính sách tín dụng, kiểm tra tín dụng, xếp hạng tín dụng, xử lý RRTD Do vậy quản lí RRTD, bản thân nó luôn tồn tại song hành với hoạt. .. phát triển hoạt động cung ứng dịch vụ Hoạt động này không chỉ đem lại 6 nguồn thu nhập với chi phí thấp cho ngân hàng mà hỗ trợ cho các hoạt động khác như huy động vốn, tín dụng ngân hàng phát triển 1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng NH TDNH là việc ngân hàng hay bên cho vay cung cấp nguồn tài chính cho các đối tượng khách hàng như: Cá nhân, doanh nghiệp,... khả năng khách hàng không trả, không trả đầy đủ đúng hạn cả gốc và lãi cho ngân hàng RRTD không chỉ giới hạn trong hoạt động cho vay mà còn chịu tác động gián tiếp của các hoạt động khác như hoạt động huy động, hoạt động bảo lãnh, hoạt động tài trợ thương mại, cho thuê tài chính 13 1.3.3 Phân loại rủi ro tín dụng Một trong những công cụ quản lý RRTD là việc phân loại RRTD vì khi một ngân hàng phân loại... của tín dụng trong nền kinh tế thị truờng Hoạt động theo nguyên tắc thương mại và thị trường 7 Hoạt động NHTM tác động tới nhiều chủ thể trong nền kinh tế, tham gia vào hầu hết các lĩnh vực, ngành nghề, đời sống kinh tế xã hội Chính vì vậy hoạt động NHTM cũng tuân theo những nguyên tắc thương mại và thị trường Hoạt động luôn tính tới yếu tố hiệu quả Cũng như các doanh nghiệp mục tiêu hoạt động. .. tại song hành với hoạt động kinh doanh của ngân hàng 28 1.4.3 Chức năng của công tác quản lí rủi ro tín dụng RRTD gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất của NHTM đó là hoạt động tín dụng Tuy nhiên, không ai có thể dự báo một cách chính xác các rủi ro sẽ xảy ra, do vậy RRTD là không thể tránh khỏi và là khách quan Nhưng nhờ có hoạt động quản lí RRTD mà các ngân hàng có thể giám sát,