Đang tải... (xem toàn văn)
Tính cấp thiết của đề tài Đối với mỗi quốc gia hệ thống ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng trong sự phát triển của nền kinh tế quốc dân. Có thể coi ngân hàng là mạch máu quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế. Thông qua các hoạt động của hệ thống ngân hàng, ngân hàng có nhiệm vụ bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ các nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia thanh toán và hỗ trợ thanh toán...cùng với các ngành kinh tế khác. Trong hoạt động của ngân hàng hoạt động tín dụng là một mắt xích quan trọng bởi quan hệ tín dụng là quan hệ xương sống, quyết định mọi hoạt động kinh tế trong nền kinh tế quốc dân và nó còn là nguồn sinh lợi chủ yếu, quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng. Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận nhưng đồng thời cũng ẩn chứa rất nhiều rủi ro, chính vì vậy nâng cao chất lượng tín dụng luôn là vấn đề cấp thiết và là mối quan tâm của các ngân hàng. Đặc biệt trong xu thế hội nhập cạnh tranh mạnh mẽ như hiện nay, để có thể đáp ứng tối đa nhu cầu của nền kinh tế mà vẫn tối đa hóa lợi nhuận thì ngân hàng cần tìm ra những giải pháp để ngày càng nâng cao chất lượng tín dụng. Mục đích nghiên cứu -Khái quát vấn đề chung về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. -Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn. -Đưa ra một số ý kiến, nhận xét và đề xuất các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng trong hoạt động tín dụng của chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn. -Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động của chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn trong ba năm: năm 2010, năm 2011, năm 2012.
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG -***** - BÁO CÁO TỐT NGHIỆP Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN – BẮC NINH Họ tên sinh viên : NGÔ THỊ LỆ CHI Lớp : LTDH8.NHG Hà Nội, Năm 2013 Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Kết hoạt động kinh doanh 2010 – 2012 Kết huy động vốn 2010 – 2012 Quy mơ tín dụng 2010 – 2012 Kết tài Cơ cấu đầu tư tín dụng theo thành phần kinh tế 2010 – 2012 Tình hình nợ xấu 2010 – 2012 Kết phân loại nợ Trích lập dự phịng cụ thể, xử lý thu hồi nợ nợ XLRR SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO .3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG VÀ VAI TRỊ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN 1.1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG .3 1.1.2 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG .3 a Theo kỳ hạn nợ b Theo mục đích sử dụng vốn vay .4 c Theo hình thức bảo đảm tiền vay .5 d Theo phương thức hoàn trả e Theo loại hình tiền tệ 1.1.3 VAI TRÒ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VỚI NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 KHÁI NIỆM CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.2.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG .9 a Nhóm tiêu chung đánh giá chất lượng tín dụng b Các tiêu cụ thể đánh giá chất lượng tín dụng 10 1.2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 11 a Nhóm nhân tố thuộc môi trường kinh tế 11 b Nhóm nhân tố thuộc môi trường pháp lý 11 c Những nhân tố phía ngân hàng 12 d Các nhân tố thuộc phía khách hàng 15 1.2.4 Ý NGHĨA CỦA VIỆC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 16 CHƯƠNG 18 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN 18 2.1 KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN .18 2.1.1 SƠ LƯỢC VỀ SỰ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN 18 SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng 2.1.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN 18 2.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN GIAI ĐOẠN 2010-2012 19 2.2.1 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN .19 2.2.2 CÔNG TÁC SỬ DỤNG VỐN 22 2.2.3 KẾT QUẢ TÀI CHÍNH .22 2.3 THỰC CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN23 2.3.1 QUAN ĐIỂM VỀ ĐỊNH HƯỚNG ĐẦU TƯ TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 23 2.3.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN 24 a Tình hình tăng trưởng tín dụng 24 b Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ .26 c Kết phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 27 2.3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 .29 a Những mặt đạt 29 b Một số tồn nguyên nhân .31 CHƯƠNG 34 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KHU CƠNG NGHIỆP TIÊN SƠN .34 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN 34 3.1.1 CƠ HỘI VÀ THÁCH THỨC ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 34 a Cơ hội .34 b Thách thức .34 3.1.2 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN 35 a Mục tiêu: 35 b Biện pháp thực chủ yếu 35 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN – BẮC NINH 36 3.2.1 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG ĐỘI NGŨ CÁN BỘ TÍN DỤNG 36 3.2.2 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THU THẬP THÔNG TIN CỦA KHÁCH HÀNG VAY 37 3.2.3 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG, QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ VHO VAY .39 SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng 3.2.4 NÂNG CAO KỸ NĂNG PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ KHOẢN VAY 40 3.2.5 GIẢI PHÁP HỖ TRỢ 42 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN 45 3.3.1 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ, UBND TỈNH 45 3.3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NHNo&PTNT VIỆT NAM 46 3.3.4 KIẾN NGHỊ VỚI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH BẮC NINH .47 KẾT LUẬN 49 TÀI LIỆU THAM KHẢO 50 SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với quốc gia hệ thống ngân hàng đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế quốc dân Có thể coi ngân hàng mạch máu quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Thông qua hoạt động hệ thống ngân hàng, ngân hàng có nhiệm vụ bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán với ngành kinh tế khác Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng mắt xích quan trọng quan hệ tín dụng quan hệ xương sống, định hoạt động kinh tế kinh tế quốc dân cịn nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển ngân hàng Hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận đồng thời ẩn chứa nhiều rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng ln vấn đề cấp thiết mối quan tâm ngân hàng Đặc biệt xu hội nhập cạnh tranh mạnh mẽ nay, để đáp ứng tối đa nhu cầu kinh tế mà tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng cần tìm giải pháp để ngày nâng cao chất lượng tín dụng Mục đích nghiên cứu - Khái quát vấn đề chung chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT khu cơng nghiệp Tiên Sơn - Đưa số ý kiến, nhận xét đề xuất biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn ba năm: năm 2010, năm 2011, năm 2012 SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, vật lịch sử, kết hợp phương pháp thống kê, phân tích kinh tế, tổng hợp so sánh số liệu Kết cấu đề tài - Tên đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn khu công nghiệp Tiên Sơn.” - Kết cấu chương : • Chương 1: Lý luận chung tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng • Chương 2:Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT khu cơng nghiệp Tiên Sơn • Chương 3:Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên Sơn SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG VÀ VAI TRỊ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN 1.1.1 KHÁI NIỆM TÍN DỤNG Tín dụng xuất phát từ tiếng Latinh Creditium có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm Có nhiều định nghĩa khác tín dụng, tùy thuộc vào giác độ tiếp cận mà tín dụng hiểu là: chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức tiền tệ hay vật từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam đưa định nghĩa hoạt động tín dụng sau: Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng vốn tự có, vốn huy động để cấp tín dụng Trong cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Dù đứng quan điểm chất tín dụng khơng thay đổi: Trong quan hệ tín dụng người cho vay nhường quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định không nhường quyền sở hữu người vay phải hoàn trả lại cho người vay đến hạn thỏa thuận Sự hồn trả khơng bảo tồn mặt giá trị mà cịn tăng thêm hình thức lãi suất 1.1.2 PHÂN LOẠI TÍN DỤNG Hoạt động tín dụng ngân hàng bao gồm nghiệp vụ: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cho thuê tài Trong hoạt động cho vay đóng vai trị quan trọng chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng chuyên đề đề cập đến phân loại tín dụng theo hình thức cho vay Dựa vào tiêu thức khác mà tín dụng phân loại sau: a Theo kỳ hạn nợ SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng Theo kỳ hạn nợ cho vay ngân hàng thương mại (NHTM) phân chia làm ba loại: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn - Cho vay ngắn hạn loại cho vay có kỳ hạn năm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân Khoản cho vay ngắn hạn chủ yếu tài trợ cho hoạt động cho vay dự trữ mua hàng, cho vay vốn lưu động, cho vay ngắn hạn cơng trình xây dựng, cho vay kinh doanh chứng khoán, cho vay kinh doanh bán lẻ, cho vay tài sản… - Cho vay trung hạn loại cho vay có kỳ hạn từ năm đến năm, loại tín dụng chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh - Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn từ năm trở lên, loại cho vay chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: Xây dựng nhà ở, thiết bị phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp Loại cho vay tài trợ cho loại cho vay kỳ hạn mua thiết bị tài sản cố định khác, cho vay luân chuyển, cho vay theo dự án, cho vay tài trợ hoạt động mua lại cơng ty… b Theo mục đích sử dụng vốn vay Hoạt động cho vay bao gồm: Cho vay tiêu dùng, cho vay sản xuất lưu thông hàng hóa - Cho vay tiêu dùng loại cho vay cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dung mua sắm nhà cửa, xe loại hàng hóa tiêu dùng khác Hoạt động cho vay tiêu dùng phát triển nước Âu Mỹ Hoạt động cho vay tiêu dùng xuất nước ta áp dụng hạn chế mức sống trung bình người dân chưa cao, việc toán thẻ trọng chưa thực phát triển, hiểu biết người dân loại hình dịch vụ chưa nhiều - Cho vay sản xuất lưu thơng hàng hóa hoạt động cho vay chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hóa Hoạt động xuất từ sớm phát triển giới, chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng NHTM SV: Ngơ Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng c Theo hình thức bảo đảm tiền vay Trong cho vay để giảm thiểu rủi ro, tổn thất xảy cho ngân hàng khách hàng không thực cam kết thỏa thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng khác hàng, ngân hàng thường yêu cầu khoản cho vay có bảo đảm Có nhiều loại bảo đảm có nhiều loại cho vay theo hình thức bảo đảm khác cho vay cầm cố, cho vay chấp cho vay bảo lãnh… Theo hình thức ta phân loại cho vay thành cho vay có bảo đảm khơng có bảo đảm - Cho vay có bảo đảm loại hình tín dụng cấp phát sở có tài sản chấp cầm cố có bảo lãnh bên thứ ba - Cho vay khơng có bảo đảm việc cấp tín dụng khơng cần tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh mà dựa uy tín khách hàng hay người ta cịn gọi tín chấp Khách hàng ngân hàng cho vay theo hình thức thường khách hàng truyền thống ngân hàng có uy tín độ tin cậy cao d Theo phương thức hoàn trả Theo phương thức ta phân loại cho vay thành hai loại: - Cho vay trả góp: Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ, trả dần suốt kỳ hạn thực hợp đồng Kỳ hạn hồn trả tháng, hàng quý, nửa năm năm - Cho vay trả lần loại cho vay trả lần theo kỳ hạn thỏa thuận e Theo loại hình tiền tệ - Cho vay ngoại tệ - Cho vay nội tệ 1.1.3 VAI TRÒ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VỚI NỀN KINH TẾ QUỐC DÂN Trong kinh tế thị trường, quan hệ kinh tế vận động theo quy luật khách quan như: Quy luật giá trị, quy luật cung-cầu, quy luật cạnh tranh…Các doanh nghiệp để đứng vững thương trường cần phải có vốn để đầu tư tín dụng ngân hàng nguồn vốn tối ưu để doanh nghiệp khai thác Các doanh nghiệp phát triển có nghĩa kinh tế phát triển Như SV: Ngô Thị Lệ Chi Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng nhiệm với cơng việc…), thơng thạo nghiệp vụ, có hiểu biết pháp luật kinh tế thị trường, có tác phong giao dịch tốt,…Trên sở tiến hành chọn lọc đội ngũ cán có, chuyển sang phận khác CBTD không đáp ứng yêu cầu tiêu chuẩn đề Thứ hai, tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại đội ngũ CBTD cách tồn diện, liên tục có hệ thống để khơng ngừng nâng cao trình độ, nhận thức, lực nhằm phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh Thứ ba, bố trí, xếp sử dụng đội ngũ CBTD hợp lý, người việc, bảo đảm sử dụng có hiệu nguồn nhân lực, đồng thời tăng cường khâu quản lý, kiểm tra giám sát, phát huy tính tự giác, linh hoạt cán bộ.Quy định chế độ giao khốn cơng việc tiêu tín dụng gắn liền với quyền lợi vật chất Việc giao khốn gắn liền với cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, tránh khốn trắng từ hạn chế việc chạy theo tiêu, cho vay chất lượng; tính tốn hệ thống đánh giá, chấm điểm cách xác 3.2.2 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THU THẬP THƠNG TIN CỦA KHÁCH HÀNG VAY Cho vay vốn ngân hàng, cho vay trung - dài hạn, yêu cầu đánh giá khách hàng Đánh giá khách hàng có ý nghĩa định đảm bảo khoản vay có chất lượng, muốn làm tốt việc này, trước hết địi hỏi phải có chất lượng thơng tin Thơng tin xác giúp cho NHTM đánh giá khách hàng cách toàn diện, xác, thấy ưu điểm khách hàng từ có kết luận đắn thân khách hàng Thông tin đầy đủ nhiều chiều với độ tin cậy cao góp phần nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Từ q trình cho vay đảm bảo Thơng tin thu thập từ nguồn sau: *Thơng tin từ khách hàng vay vốn: Trong q trình hoàn tất hồ sơ, thủ tục xin vay, khách hàng vay vốn có trách nhiệm cung cấp thơng tin cần thiết cho ngân hàng: Dự án, kế hoạch vay vốn, trả nợ, báo cáo tài thời điểm gần thông tin khác Đối với báo cáo tài chính: CBTD vào báo cáo tài để đánh giá lực tài khách hàng vay vốn, nhiên khó xác định độ SV: Ngô Thị Lệ Chi 37 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng xác, độ tin cậy BCTC Hiện Bộ tài ban hành thơng tư số 23/2005/TT-BTC hướng dẫn thực chuẩn mực kế toán ban hành theo định số 234/2003/QĐ-BTC ngày 31/12/2003 “Về ban hành cơng bố chuẩn mực kế tốn đợt 3” Những thay đổi đáng ý có ảnh hưởng sâu sắc đối tượng sử dụng thông tin, có NHTM; nhiên việc chấp hành doanh nghiệp ngồi quốc doanh cịn nhiều hạn chế, phần lớn cơng tác kế tốn chưa thực cách nghiêm túc, chủ yếu ghi sổ Do vậy, đòi hỏi CBTD, cán thẩm định phải ý kiểm tra thật kỹ lưỡng BCTC Muốn xác định tính xác BCTC, CBTD cần kết hợp việc điều tra thực tế nơi hoạt động SXKD khách hàng, để xác minh độ tin cậy BCTC Để đánh giá khả trả nợ người vay, ngân hàng tiến hành vấn trực tiếp người xin vay vốn Mục đích vấn để xem khách hàng có trung thực hay không, nhiên không cần thiết khách hàng người quen thuộc, có tín nhiệm Cuộc vấn trao đổi khó khăn vướng mắc thủ tục vay vốn hay khó khăn vấn đề đáp ứng điều kiện vay vốn Qua nhận xét tư cách, lực, phẩm chất đạo đức, kinh nghiệm người vay, vấn để làm rõ những điểm mâu thuẫn chưa rõ ràng hồ sơ vay vốn Qua vấn ngân hàng tìm hiểu thêm lịch sử doanh nghiệp, sổ sách kế toán, kinh nghiệm chiến lược kinh doanh, nguồn gốc gia tăng thu nhập hay chi phí lợi nhuận Kết thu thập thơng tin giúp cho CBTD nắm khách hàng: - Khả tạo điều kiện cần đủ để tạo thu nhập kết hoạt động sản xuất kinh doanh từ vốn vay ngân hàng để trả nợ - Các nguồn tiền khác thay để trả nợ ngân hàng trường hợp phương án xin vay vốn bị rủi ro khơng có nguồn trả nợ - Những khó khăn, thuận lợi loại rủi ro xảy q trình sử dụng vốn doanh nghiệp biện pháp khắc phục *Các thơng tin thu thập từ nguồn khác: Ngồi thơng tin thu thập từ khách hàng vay vốn, ngân hàng SV: Ngô Thị Lệ Chi 38 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng khai thác nhiều nguồn thơng tin khác như: thơng tin từ ngân hàng có quan hệ với khách hàng vay vốn, thông tin từ doanh nghiệp cung cấp tiêu thụ, thôn tin từ công ty kiểm tốn, từ trung tâm tín dụng hay trung tâm phịng ngừa rủi ro Nguồn thơng tin có nhiều cán tín dụng phải biết chắt lọc xử lý thông tin cho hiệu Hiệu lấy thơng tin từ trung tâm tín dụng thơng tin doanh nghiệp vay vốn ngân hàng khác tạp trung tai Sau thu thập thông tin, cần lưu trữ thông tin liên quan đến doanh nghiệp vay vốn với hồ sơ vay vốn, làm sở để phân loại khách hàng Do yêu cầu phải thu thập thông tin nhanh đầy đủ, việc lưu trữ thông tin phân loại khách hàng cần thiết Thực tế, NHNo&PTNT KCN Tiên Sơn thực việc lưu trữ phân loại khách hàng, chất lượng thông tin cịn nhiều hạn chế (khơng kịp thời, đầy đủ) Thời gian tới, NHNo&PTNT KCN Tiên Sơn cần thực tốt công tác này, nhằm làm sở cho việc nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay 3.2.3 CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG, QUY TRÌNH NGHIỆP VỤ VHO VAY Muốn công tác thẩm định khoản vay hiệu quả, trước hết phải dựa vào sách tín dụng, quy trình nghiệp vụ cho vay Chính sách tín dụng, quy trình nghiệp vụ cho vay phân tích đánh giá ngược lại, điều kiện tiên để nâng cao chất lượng thẩm định khoản vay Với điều kiện thực tế, để làm tốt công tác thẩm định khoản vay, NHNo&PTNT KCN Tiên Sơn cần thực nội dung chủ yếu sau: Thực tốt sách cho vay: Một sách cho vay phải bao gồm yếu tố sau: + Báo cáo mục tiêu chiến lược hoạt động tín dụng, quản trị tín dụng như: loại cho vay cung cấp, khu vực địa lý, lĩnh vực cần tập trung + Phải xác định mức phán quyết, trách nhiệm CBTD cấp việc giải hồ sơ xin vay + Thủ tục nghiệp vụ việc nhận, thẩm định, định giá định cho vay khách hàng, tài liệu cần có cho loại vay cụ thể + Hướng dẫn sách thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí SV: Ngơ Thị Lệ Chi 39 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng thời hạn cho vay: nguyên tắc định lãi suất, loại khách hàng ưu tiên, không ưu tiên… + Cách thức giải thủ tục liên quan đến việc phát hiện, phân tích xử lý khoản cho vay có vấn đề + Các dấu hiệu mà khoản vay khơng hồn trả hạn biện pháp giải 3.2.4 NÂNG CAO KỸ NĂNG PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ KHOẢN VAY Kỹ phân tích đánh giá khoản vay yếu tố cấu thành trình phân tích đánh giá khoản vay có khơng có kỹ phân tích đánh giá khoản vay khơng có kết Trong nhiều trường hợp thực tiễn: có tư liệu, có thơng tin, có sách… tốt người phân tích khơng có kỹ nên kết đánh giá sai lệch Đó địi hỏi phải có kỹ phân tích đánh giá khoản vay - Việc phân tích đánh giá khoản vay phải chặt chẽ theo quy trình, đảm bảo an tồn hiệu quả; đặc biệt khoản vay doanh nghiệp; khoản vay lớn; khoản vay có nhiều NHTM tham gia đầu tư vào khách hàng; khoản vay vượt mức phán cho vay tối đa khách hàng theo phân cấp - Trong phân tích đánh giá khoản vay doanh nghiệp phải trọng kiểm tra bám sát sâu phân tích tài doanh nghiệp, phân tích tính pháp lý hồ sơ vay, tính khả thi dự án, phương án SXKD, khả trả nợ, tài sản bảo đảm…kiểm soát việc sử dụng khoản vay gắn với việc xếp loại doanh nghiệp theo A,B,C theo quy chế giám sát đánh giá hiệu doanh nghiệp, kịp thời phát rủi ro hoạt động cho vay để xử lý thu hồi vốn kịp thời Điều cần cụ thể hóa NHNo&PTNT KCN Tiên Sơn theo nội dung chủ yếu sau: Một là: Đánh giá tình hình tài khách hàng Một nội dung phân tích đánh giá khoản vay, CBTD phải đánh giá tài khách hàng vay vốn, qua xác định thực trạng lực SV: Ngô Thị Lệ Chi 40 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng khách hàng dự đoán xu hướng phát triển kinh doanh Từ trước tới nay, việc phân tích đánh giá tiêu tài dừng lại so sánh biến động qua thời kỳ Việc đánh chưa toàn diện, chưa so sánh với mặt chung ngành CBTD thẩm định dự án sau tính tốn tiêu, chưa có sở hay tiêu chuẩn chung để đánh giá như: loại hình doanh nghiệp kinh doanh thương mại dịch vụ tiêu khả tốn, vịng quay vốn lưu động, kỳ hạn thu tiền bình quân tốt, doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực khác tiêu chuẩn đánh giá khác Như vậy, để có chất lượng phân tích đánh giá lực tài tồn diện đầy đủ, cần gắn với so sánh với hệ thống chuẩn tiêu đánh giá tài cho doanh nghiệp theo loại hình kinh tế, từ làm sở đánh giá phân tích đánh giá khoản vay Hai là: Phân tích đánh giá tính hiệu dự án SXKD • Tính pháp lý phương án, dự án SXKD Hoạt động NHTM ln địi hỏi tính pháp lý cao Do vậy, cho vay vốn vào phương án, dự án SXKD phải lựa chọn phương án, dự án có đầy đủ tính pháp lý nhằm bảo đảm cho phương án, dự án SXKD thực hợp pháp Một phương án, dự án SXKD có tính pháp lý phải thỏa mãn điều kiện: mục đích đầu tư phải phù hợp với mục đích ghi giấy phép hoạt động cấp có thẩm quyền cấp; phải cấp có thẩm quyền duyệt cho phép thực • Tính khả thi hiệu phương án, dự án SXKD Cán TD, cán thẩm định cần phải xem xét điều kiện cần đủ phương án, dự án SXKD thực thi, điều kiện: Nguồn nguyên vật liệu: Phải đảm bảo nguồn cung cấp có tính ổn định giá cả, chất lượng ngun vật liệu, tính thơng dụng, khả thay thế…các yếu tố có ảnh hưởng tới kết hoạt động doanh nghiệp Thị trường tiêu thụ sản phẩm: Phải xem xét sản phẩm phương án, dự án SXKD có phù hợp với thị trường khơng Thị trường tiêu thụ quan trọng định khả tạo nguồn thu phương án, dự án SXKD SV: Ngô Thị Lệ Chi 41 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng Phân tích giá thành ản phẩm: Khi xem xét giá thành sản phẩm, phải xem xét tổng giá thành chi phí cấu tạo nên giá thành giá bán thị trường, bảo đảm giá thành sản phẩm phải luôn giảm thấp Hiệu kinh tế phương án, dự án SXKD Khả đáp ứng vốn cho phương án, dự án SXKD: Phải làm rõ nghiệp vụ sử dụng cho phương án, dự án SXKD có vốn tự có tham gia đủ lớn, điều bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng triệt để khả mình, nâng cao hiệu sử dụng vốn Về phía Ngân hàng, đầu tư cách hợp lý, tránh lãng phí, sử dụng vốn hiệu Phân tích nguồn trả nợ phương án, dự án SXKD: Phải xem xét nguồn trả nợ cụ thể khách hàng, khả ổn định, thời điểm có nguồn thu so với thời điểm trả nợ… Việc phân tích tốt phương án, dự án SXKD giúp ngân hàng lựa chọn dự án có hiệu quả, có khả thực thi cao từ định cho vay đắn, hạn chế rủi ro kinh doanh • Tiếp tục khai thác thông tin cần thiết từ hệ thống thông tin tín dụng phục vụ cho cơng tác phân tích đánh giá khoản vay • Trong điều kiện cạnh tranh TCTD địa bàn, cần có phối hợp với NHTM việc phân tích đánh giá khoản vay đầu tư vào khách hàng nhằm có thống việc quản lý khoản vay, chia sẻ rủi ro 3.2.5 GIẢI PHÁP HỖ TRỢ Thứ nhất, trì phân tích đánh giá kiểm tra khoản vay: Cần trì cơng tác phân tích đánh giá chất lượng khoản vay thường xuyên sở, tăng cường công tác giám sát, kiểm tra nhằm kịp thời phát khoản nợ tiềm ẩn rủi ro để có hướng khắc phục triệt để Phát huy tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cá nhân Thứ hai, nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay: Cho vay ngân hàng cần nâng cao chất lượng bảo đảm tiền vay khách hàng vay vốn, biện pháp để ràng buộc trách nhiệm người vay vốn với ngân hàng suốt q trình sử dụng vốn vay, góp phần đảm bảo chất lượng SV: Ngô Thị Lệ Chi 42 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng khoản vay Vì vậy, khơng phải mục tiêu hàng đầu bảo đảm tiền vay nội dung quan trọng mục tiêu an toàn, chất lượng hiệu tín dụng NHTM, đặc biệt loại tín dụng trung dài hạn Và mục tiêu chủ yếu phân tích đánh giá khoản vay nhằm nâng cao chất lượng đảm bảo tiền vay ngược lại đảm bảo tiền vay chất lượng sở tốt cho phân tích đánh giá khoản vay Khi thực bảo đảm tiền vay, NHTM cần tiến hành thực nghiêm túc việc nhận bảo đảm tiền vay Giá trị bảo đảm tiền vay phải thật tương đương với khoản cho vay, nhận bảo đảm cách qua loa; làm tạo điều kiện cho khách hàng chiếm dụng vốn Ngân hàng sử dụng vốn vay khơng hiệu Bên cạnh đó, buộc phải xử lý đảm bảo để thu hồi nợ vay ngân hàng phải xử lý cách linh hoạt, cho phù hợp với hoàn cảnh thực tế mà lại lợi cho m Đối với TS chấp, ngân hàng cần quan tâm đánh giá xác giá trị kinh tế pháp lý chúng Do đặc điểm TS chấp ngân hàng không trực tiếp quản lý tài sản, mà quản lý thông qua giấy tờ sở hữu, nên điều trước tiên ngân hàng phải làm xác định TS chấp có thực thuộc quyền sở hữu khách hàng hay không cần trọng đến tài sản mang tính đồng sở hữu, liên quan đến vấn đề phát mại tài sản rủi ro xảy Sau cho vay đến thời hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ, sử dụng hết biện pháp khai thác, tiến hành xử lý tài sản chấp Thế chấp bảo lãnh cho vay vốn chìa khóa an tồn cuối cho việc vay vốn Trong điều kiện nay, việc sử dụng công cụ cho vay doanh nghiệp quốc doanh, NHTM phải nhạy cảm, bảo đảm nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh quy định Nhà Nước, Ngành áp dụng cách linh hoạt, sáng tạo không tùy tiện Thứ ba, coi trọng cơng tác phịng ngừa, xử lý nợ hạn, nợ xấu Mục đích phân tích đánh giá khoản vay phòng ngừa, ngăn chặn khoản vay xấu phát sinh tạo sở xử lý dứt điểm nợ hạn Đồng thời thực SV: Ngô Thị Lệ Chi 43 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng cơng tác phịng ngừa tốt xử lý nợ hạn, nợ xấu dứt điểm tiền đề để thực phân tích đánh giá khoản vay đảm bảo chất lượng Trong trình hoạt động, NHTM khơng thể tránh khỏi vấn đề nợ hạn, nợ xấu Vì vậy, để tạo điều kiện tiền đề cho phân tích đánh giá nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro khoản vay, NHNo&PTNT KCN Tiên Sơn xem xét áp dụng phương pháp sau: - Biện pháp phòng ngừa khoản cho vay dẫn đến nợ hạn Biện pháp thực ngân hàng tiến hành kiểm tra cho vay Thơng qua phân tích đánh giá thấy khách hàng bắt đầu có dấu hiệu dẫn đến rủi ro, dẫn đến nợ hạn như: khách hàng chậm chễ việc nộp BCTC cho ngân hàng, số dư tiền gửi giảm sút, thực quan hệ khơng bình thường,…cần xác định dõ xem khách hàng gặp khó khăn q trình sản xuất kinh doanh, tìm nguyên nhân sử dụng biện pháp sau để giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn: + Cần tích cực giúp khách việc tìm kiếm giải pháp hữu hiệu trình sản xuất kinh doanh vấn đề: bán sản phẩm, tìm kiếm khách hàng-thị trường, thu hồi cơng nợ… + Trong trường hợp khó khăn khách hàng thiếu vốn kinh doanh, ngân hàng xem xét cho vay thêm để tiếp tục sản xuất + Ngồi ngân hàng yêu cầu khách hàng bổ xung thêm tài sản bảo đảm cho khoản vay trường hợp tài sản chấp hay giá trị vật tư hàng hóa cấu tạo nguồn vốn ngân hàng bị giảm giá trị + Trong số trường hợp thấy cần thiết ngân hàng tiến hành gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ cho khách hàng (biện pháp NHTM hay sử dụng) cần gắn thêm biện pháp kinh tế thiết thực để đảm bảo chắn tính thu hồi đươc nợ thực làm tăng chi phí giảm thu nhập (trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cụ thể) - Biện pháp xử lý nợ: Sau ngân hàng tiến hành biện pháp phong ngừa nợ hạn xảy ra; thông qua phân tích, đánh giá khoản vay, tìm ngun nhân dẫn đến nợ hạn Đây vấn đề cần phân tích kỹ lưỡng, SV: Ngơ Thị Lệ Chi 44 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng xác nhằm xác định nguyên nhân gây nợ hạn, để có biện pháp xử lý cho phù hợp 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN 3.3.1 KIẾN NGHỊ VỚI CHÍNH PHỦ, UBND TỈNH a Đối với nhà nước Nhà nước cần hoàn thiện mơi trường pháp lý nước ta có nhiều loại văn pháp luật, cịn có chồng chéo văn bản, tạo kẻ hở để kẻ lợi dụng làm việc sai trái Chỉ đạo quan hành pháp không hình hóa quan hệ kinh tế, thời gian qua có nhiều quan hệ kinh tế bị hình hóa khơng với chất nó, tạo tư tưởng hoang mang cho DN, TCTD - Cần có quy chế chặt chẽ gốc đăng ký quyền sở hữu tài sản, khơng để tình trạng tài sản có nhiều gốc vay vốn nhiều Ngân hàng dẫn đến rủi ro - Ban hành quy chế bán đấu giá tài sản áp dụng riêng ngân hàng tài sản để chấp cho ngân hàng vay vốn, không trả nợ, Ngân hàng xử lý theo hợp đồng vay vốn người vay cam kết - Cần tổ chức kê khai cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà kịp thời, số người có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhỏ, có người sống mảnh đất qua nhiều đời không cấp giấy tờ sử dụng thủ tục phiền hà, phức tạp b Đối với UBND tỉnh Bắc Ninh: Chỉ đạo đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ, doanh nghiệp theo quy định Luật đất đai (quy định thời gian hoàn thành cụ thể), nhằm tạo điều kiện cho khách hàng có sở pháp lý tài sản giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất chấp với Ngân hàng để vay vốn 3.3.2 KIẾN NGHỊ VỚI NHNN - NHNN cần thực tốt công tác tra NH Cơng tác tra NHNN có hiệu đến hoạt động hệ thống NH Vừa phát kịp thời, xử SV: Ngô Thị Lệ Chi 45 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng lý sai sót đồng thời thấy điểm chưa hợp lý hệ thống văn pháp quy NHNN Từ có thay đổi kịp thời hợp lý - Bảo đảm thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời cho hệ thống NH hoạt động Thơng tin bao gồm hai loại thơng tin doanh nghiệp thơng tin có tính chất định hướng cho hoạt động NHTM Những thông tin doanh nghiệp thu thập cung cấp qua trung tâm thơng tin tín dụng NHNN., bao gồm thơng tin khả tài hiệu kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với NHTM, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để NHTM sử dụng trình thẩm định khách hàng Cùng với thơng tin doanh nghiệp, NHNN phải nắm vững để cung cấp cho NHTM thông tin phương hướng nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nước, vùng, tùng khu vực thời kỳ, tư vấn cho NHTM lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an toàn tín dụng cho NHTM - NHNN cần rà sốt lại hệ thống văn pháp luật Hệ thống văn pháp luật NHNN ban hành khơng phải song có nhiều bất cập Đó khơng đồng bộ, chồng chéo gây cản trở đến hoạt động kinh doanh NH Để hệ thống NH phát triển, tạo điều kiện cho cơng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước NHNN cần có văn pháp qui sở tổng hợp văn pháp luật hành, nhằm nới lỏng hoạt động hệ thống NH phù hợp với thay đổi chế 3.3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NHNo&PTNT VIỆT NAM + Hồn thiện văn nghiệp vụ có liên quan đến nghiệp vụ thẩm định, kiện toàn máy cán làm cơng tác tín dụng chun trách từ TW đến chi nhánh theo quy chế tổ chức hoạt động phận tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam để không ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định, nâng cao chất lượng tín dụng, chất lượng cơng tác phân tích đánh giá khoản vay, SV: Ngô Thị Lệ Chi 46 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng hạn chế thấp rủi ro cho vay Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay chi nhánh + Thường xuyên tổ chức lớp huấn luyện nghiệp vụ ngân hàng cho đội ngũ cán bộ, CBTD, cán thẩm định để nâng cao kiến thức, có khả phân tích đánh giá khách hàng, đánh giá dự án theo phương pháp đại, thiết lập bảng lưu chuyển tiền tệ phù hợp với vận động khách quan dòng tiền khách hàng + Cung cấp kịp thời cho chi nhánh ngân hàng cấp thông tin diễn biến kinh tế, điều chỉnh chế, sách có liên quan đến nghiệp vụ tín dụng, thẩm định; định mức kinh tế kỹ thuật có liên quan đến ngành kinh tế, ngành nghề… + Thiết lập nâng cao chất lượng dự báo rủi ro hoạt động kinh doanh hệ thống thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: Để có đủ thơng tin cần thiết cho việc thẩm định khoản vay, đánh giá khách hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay, trước tiên cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn khác nhau, khơng bó hẹp số thông tin + Cần đẩy nhanh hồn thiện q trình ứng dụng cơng nghệ thơng tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thông tin phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng + Bên cạnh cần tăng cường trao đổi thông tin với NHTM khác việc cung cấp thông tin cho khách hàng, nhằm giảm thiểu rủi ro 3.3.4 KIẾN NGHỊ VỚI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH BẮC NINH + Về đào tạo: - Định kỳ tổ chức thi chuyên môn nghiệp vụ thao tác dịch vụ cung cấp cho khách hàng, giao dịch với khách hàng, cán bộ, nhân viên NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh -Thường xuyên đào tạo lại theo hình thức khác nhau, bao gồm đào tạo chỗ, cử cán theo học lớp tập huấn, chương trình đào tạo NHNo&PTNT Việt Nam Đồng thời NHNo tỉnh nên khuyến khích cán tự SV: Ngô Thị Lệ Chi 47 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng học, tự đào tạo lại theo hình thức khác theo hướng nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ + Hàng tháng NHNo tỉnh tổ chức bàn kế hoạch kinh doanh với Giám đốc Ngân hàng sở từ xác định rõ khối lượng đầu tư cụ thể, đối tượng cần tập trung đầu tư mức độ dầu tư cho phù hợp với đối tượng có nhu cầu vay vốn đầu tư Với mục tiêu đầu tư phải có hiệu an toàn hơn, phải lựa chọn khách hàng để đảm bảo an tồn vốn + Tăng cường cơng tác kiểm tra cơng tác tín dụng Phát xử lý kịp thời sai sót phía khách hàng chủ quan Ngân hàng + Mở rộng mạng lưới thơng tin, báo chí để đưa thông tin cần thiết đến tận khách hàng vay vốn, giúp họ hiểu quyền lợi trách nhiệm quan hệ tín dụng với Ngân hàng, để họ có trách nhiệm đồng vốn, giúp họ sử dụng vốn cách hiệu SV: Ngô Thị Lệ Chi 48 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng KẾT LUẬN Ngân hàng có chức huy động nguồn vốn kinh tế vay nên cơng cụ tích tụ tập trung vốn để hỗ trợ doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, thực việc tái sản xuất mở rộng theo chiều rộng chiều sâu, thực tốt việc tự di chuyển vốn từ ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp sang ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển mạnh mẽ, ngân hàng cần mở rộng cho vay trung dài hạn để doanh nghiệp bước đổi thiết bị công nghê, mở rộng cho vay tất thành phần kinh tế Tín dụng ngân hàng góp phần hút đẩy tiền lưu thơng, chống lạm phát, ổn định tiền tệ giá cả, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Để đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, trước hết tín dụng ngân hàng cần phải có giải pháp thích hợp để thu hút mở rộng hình thức cho vay Trước tình trạng số dư nợ q hạn nợ khó địi ngân hàng tăng cao, ngân hàng cần đề biện pháp để nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng, đảm bảo an toàn vốn vay, hạn chế thấp rủi ro, thiệt hại xảy Chi nhánh nhận thức điều nên ngân hàng tìm cách thu hồi nợ khó địi từ năm trước đồng thời nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, đưa quy định chặt chẽ cho vay nhằm hạn chế tối đa rủi ro Chuyên đề, sở nghiên cứu, phân tích ngun nhân khả dẫn đến rủi ro cho tín dụng ngân hàng đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo cán chi nhánh NHNo&PTNT khu cơng nghiệp Tiên Sơn tận tìn giúp đỡ hướng dẫn em q trình thực tập SV: Ngơ Thị Lệ Chi 49 Lớp: LTDH8.NHG Báo cáo tốt nghiệp Học viện ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Tơ Kim Ngọc, Giáo trình Tiền Tệ - Ngân Hàng, NXB Thống kê, 2008, 415 trang TS Hồ Diệu (chủ biên), TS.Lê Thẩm Dương, TS.Lê Thị Hiệp Thương, Th.S Phạm Phú Quốc, CN Hồ Trung Bửu, CN Bùi Diệu Anh; Giáo trình Tín Dụng Ngân Hàng, NXB Thống Kê 2001, 495 trang Frederic S.Mishkin, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB KHKT Hà Nội 1994 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống Kê 2010, 703 trang Tạp chí ngân hàng năm 2010, 2011, 2012 Tạp chí thị trường tiền tệ năm 2010, 2011, 2012 Báo cáo kết hoạt động năm 2010, 2011, 2012 chi nhánh NHNo&PTNT khu công nghiệp Tiên sơn Các website: - http://www.sbv.gov.vn/ - http://www.vnba.org.vn/ SV: Ngô Thị Lệ Chi 50 Lớp: LTDH8.NHG ... tài: ? ?Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn khu công nghiệp Tiên Sơn. ” - Kết cấu chương : • Chương 1: Lý luận chung tín dụng nâng cao chất lượng. .. lượng tín dụng • Chương 2:Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT khu cơng nghiệp Tiên Sơn • Chương 3 :Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT khu cơng nghiệp Tiên Sơn. .. lợi nhuận cao cho khoản vay 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT KCN TIÊN SƠN – BẮC NINH 3.2.1 NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG ĐỘI NGŨ CÁN BỘ TÍN DỤNG Chất lượng tín dụng tốt