B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH OÀN TH MINH NGA PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN SÀI GÒN CÔNG THNG Chuyên ngành : KINH T TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã s : 60 – 31 - 12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC : TS LÊ TN PHC TP. H CHÍ MINH – NM 2011 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn này do chính tôi thc hin. Tt c các thông tin, s liu trích dn có ngun gc đáng tin cy. Tác gi oàn Th Minh Nga DANH MC CÁC CH VIT TT NHTM : Ngân hàng thng mi NHTMNN : Ngân hàng thng mi nhà nc NH : Ngân hàng DN : Doanh nghip NHCP : Ngân hàng c phn TCTD : T chc tín dng VN : Vit Nam XHCN : Xã hi ch ngha HQT : Hi đng qun tr KSNB : Kim soát ni b CAR : H s an toàn vn ti thiu TTCK : Th trng chng khoán TT : Thông t NHNN : Ngân hàng nhà nc NHNNVN : Ngân hàng nhà nc Vit Nam B I S :  y Ban Giám sát ngân hàng Basel Q : Quyt đnh N : Ngh đnh CP : Chính Ph KH : Khách hàng DNNN : Doanh nghip nhà nc SGCTNH : Sài Gòn Công Thng Ngân hàng NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn TP. HCM : Thành ph H Chí Minh NVTD : Nhân viên tín dng TG : Tng Giám c G : Giám c HTD : Hi đng tín dng CN : Chi nhánh KD : Kinh doanh KDCK : Kinh doanh chng khoán HKD : Hot đng kinh doanh DP : D phòng TNDN : Thu nhp doanh nghip NHCTVN : Ngân hàng Công Thng Vit Nam NHCV : Ngân hàng cho vay HTD : Hp đng tín dng DANH MC CÁC BNG, BIU, S  Bng 1: Tình hình thc hin nm 2010 so vi k hoch 33 Bng 2: Vn huy đng bng tin đng và ngoi t quy đi 33 Bng 3: Cho vay bng tin đng và ngoi t quy đi 35 Bng 4: Kt qu kinh doanh 37 Bng 5: D n cho vay phân theo đi tng vay vn 46 Bng 6: D n cho vay phân theo thi hn vay vn 49 Bng 7: D n cho vay có tài sn bo đm, không có tài sn bo đm và tài sn bo đm hình thành t vn vay qua các thi đim 51 Bng 8: D n phân theo nhóm qua các nm 53 Bng 9 : D n cho vay t nhóm 2 đn nhóm 4 54 Bng 10: D n t nhóm 3 đn nhóm 4 qua các thi đim 56 Biu 1: Vn huy đng bng tin đng và ngoi t quy đi 34 Biu 2: D n cho vay bng tin đng và ngoi t quy đi phân theo Hi s - Chi nhánh 36 Biu 3: D n cho vay phân theo đi tng vay vn 47 Biu 4: D n cho vay phân theo thi hn vay vn 48 Biu 5: D n cho vay có tài sn bo đm, không có tài sn bo đm và tài sn bo đm hình thành t vn vay qua các thi đim 51 Biu 6: D n cho vay t nhóm 2 đn nhóm 4 55 Biu 7: D n cho vay nhóm 2 qua các thi đim 56 Biu 8: D n t nhóm 3 đn nhóm 4 qua các thi đim 57 Biu 9: D n nhóm 5 qua các thi đim 58 . . i MC LC MC LC i LI M U 1 1. Tính cp thit ca đ tài 1 2. Mc đích nghiên cu 2 3. i tng, phm vi nghiên cu 2 4. Phng pháp nghiên cu 3 5. Kt cu lun vn 3 Chng 1 4 C S LÝ LUN V PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TRONG HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG 4 1.1 NHNG VN  C BN V RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 1.1.2 Hu qu r i r o tín dn g . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1.1.3 Nhng ngu yên nhân d n đn ri r o tín dng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 1.1.3 .2 Ngu yên nhân ch qu an . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 1 .1 . 3 . 3 N gu yê n n h â n kh á c . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 1.2 PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 15 1 . 2 . 1 K h á i n im v phòn g nga và hn ch r i ro tín dng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 1.2.2 Xâ y d n g chn g trình qun tr r i ro nhm phòng n ga và hn ch ri ro ti ngân hàn g thng mi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 1 . 2. 3  án h g iá vi  c t uâ n th  c á c n g u y ê n t  c gi á m sá t n g â n hà n g th e o t i ê u chu n B a s e l 2 ca các ngân hàn g thng mi Vi t Na m . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 1.2.4 Basel 3 và l trình áp dng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 1 . 2 . 5 N h  n g đ i  m m  i c  a B a s e l 3 s o v i B a s e l 1 và B a se l 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 1.3 BÀI HC KINH NGHIM T R O NG VIC P HÒNG NGA V À H N CH R  I RO TÍN D  NG 25 1 . 3 . 1 K inh nghim t cuc khng h on g tài chính ti M  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 1.3.2 Kinh n ghi m ca Ngân hàn g Công Thng Vit Nam . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 KT LUN CHNG 1 30 ii Chng 2 31 THC TRNG PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG 31 2.1 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG THNG MI C PHN SÀI GÒN CÔNG THNG 31 2.1.1 Vài nét v ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 2.1.2 Các hot đng c bn ti ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 2.2 THC TRNG PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG 38 2.2.1 Xâ y d n g chính sách tín dn g và quy tr ình c p tín dng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2 . 2 . 2 T u â n th  c á c qu y đ  n h v t í n d  n g . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 2 . 2 . 3 P h â n t á n r  i r o . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 2.2.4 Thc hin đng ký giao dch bo đ m đúng qu y đnh . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 2 . 2 . 5 Phân loi n và trích lp d  phòn g ri ro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52 2.3 ÁNH GIÁ THC TRNG PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG 58 2.3.1 Nhng kt qu đ t đc . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 2.3.2 Nhng tn ti tr ong vic phòng n ga và h n ch ri ro tín dng ti Ngân h àn g TMCP Sài Gòn Công Th ng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61 2.3.3 Nguyên nhân ca nhng tn ti . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64 KT LUN CHNG 2 66 Chng 3 67 GII PHÁP NHM PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG 67 3.1 NH HNG PHÁT TRIN CA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG N NM 2015 67 3.2 MT S GII PHÁP NHM PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG 70 3.2.1 i vi Ngân hàng TM CP Sài Gòn Côn g Thng . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70 3.2.2 i vi cán b tín dn g . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71 3.3 GII PHÁP NHM PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI NÓI CHUNG 74 3.3.1 V phía các Ngân hàng th n g mi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74 3.3.2 V phía nh à nc . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79 3.4 NG DNG NGUYÊN TC BASEL V QUN LÝ N XU VÀ NHNG NH HNG TRONG XÂY DNG MÔ HÌNH QUN LÝ RI RO TÍN DNG HIN I 80 iii 3.5 TIN  C BN  THC HIN BASEL 3 I VI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 85 KT LUN CHNG 3 87 KT LUN 88 1 LI M U 1. Tính cp thit ca đ tài Li nhun và ri ro luôn tn ti song song vi nhau. Có li nhun chc chn s có ri ro, mà li nhun càng cao thì ri ro cng s càng cao. Trong môi trng kinh doanh ngày càng khó khn nh hin nay, thng trng nh chin trng, nhà kinh doanh ging nh mt ngi lính sn sàng xông pha trn mc, coi thng him nguy, dám chp nhn ri ro mi mong giành đc thng li. Nu ch thy li nhun mà không thy ri ro thì tht ch quan, khi ri ro đn s không tr tay kp. Ngc li, nu ch thy ri ro mà coi nh s tn ti ca li nhun thì s mt thi c, khó thành nghip ln. Trong điu kin đã bit chc s gp ri ro thì phi làm sao gim thiu ri ro  mc thp nht mi là điu cn thit. i vi doanh nghip, ri ro có th tác đng và gây nh hng xu đn doanh nghip, thm chí b phá sn và thi loi ra khi th trng. i vi ngân hàng thng mi, đi tng kinh doanh ca nó là tin t - loi hàng hóa đc bit nhy cm vi ri ro nên có tính d lây lan ri ro gia các ngân hàng thng mi vi nhau, ch cn mt s ít khách hàng gp ri ro mà không có cách qun tr tt s không ch gây tác đng xu ti hình nh ca ngân hàng đó mà còn làm tn thng đn c h thng ngân hàng. T xa, nhng ngi cho vay đã luôn đòi hi nhng bo đm chc chn cho s hoàn tr n vay. Mc dù trc khi ký hp đng vay Ngân hàng là ngi có quyn đáng k khi thng lng, nhng ngi vay  th có li hn mt khi tin đã đc gii ngân. Khon l tim tàng vn có đc to ra khi ngân hàng cp tín dng cho khách hàng. Khi đó, NH s phi gánh chu nhng thit hi, mt mát mà do ngi vay vn hay ngi s dng vn không tr đúng hn, không thc hin đúng ngha v cam kt trong hp đng tín dng vì bt k lý do gì. Hiu qu kinh doanh ca ngân hàng thng mi tùy thuc vào nng lc qun tr ri ro, đc bit là qun tr ri ro tín dng vì thc t cho thy hot đng tín dng hin đang chim t trng ln nht: t 60- 70% trong danh mc tài sn có ti hu ht các NHTM  Vit Nam, đem li ngun thu nhp chính cho các NH. c bit, ngun tín dng này đang đóng vai trò kênh dn vn ch đo cho các doanh nghip. . NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG 31 2.1 KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG THNG MI C PHN SÀI GÒN CÔNG THNG 31 2.1.1 Vài nét v ngân hàng TMCP Sài Gòn Công. lý lun v phòng nga và hn ch ri ro tín dng trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng. Chng 2: Thc trng v phòng nga và hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thng Chng 3 67 GII PHÁP NHM PHÒNG NGA VÀ HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG 67 3.1 NH HNG PHÁT TRIN CA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THNG N NM 2015 67