NHNG IM MI VÀ KT QU T C CA LUN VN - Lun vn đã tng hp và khái quát đc nhng ni dung yêu cu v qun tr ri ro tín dng theo chun mc quc t - Basel 2. Nhn đnh nhng thun li, khó khn ca các NHTM khi áp dng các tiêu chun ca Basel 2 trong công tác qun tr ri ro. - Phân tích, đánh giá thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh bám sát 04 ch đ và 16 nguyên tc trong thc hành qun tr ri ro tín dng ca Basel 2. - Gii thiu đc mô hình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh. -  xut các gii pháp cn thc hin đ hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng cho Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh trong tình hình mi. ng thi đ xut mt s kin ngh đi vi các c quan qun lý nhà nc nhm h tr các NHTM trong công tác qu n tr ri ro tín dng, lành mnh hóa hot đng Ngân hàng B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH T C HO  TÀI: H H O O À À N N T T H H I I   N N Q Q U U   N N T T R R   R R   I I R R O O T T Í Í N N D D   N N G G T T   I I N N G G Â Â N N H H À À N N G G T T H H     N N G G M M   I I C C   P P H H   N N C C Ô Ô N N G G T T H H     N N G G V V I I   T T N N A A M M - - C C H H I I N N H H Á Á N N H H T T P P . . H H   C C H H Í Í M M I I N N H H Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T HNG DN KHOA HC: PGS-TS. TRM TH XUÂN HNG Thành ph H Chí Minh – Nm 2011 MC LC Trang Danh mc các ch vit tt Danh mc bng và hình Li m đu CHNG I : C S LÝ LUN V QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 1.1 Ri ro tín dng 1 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 1 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 1 1.1.3 Nguyên nhân ca ri ro tín dng 2 1.1.4 Hu qu ca ri ro tín dng 5 1.2 Qun tr ri ro tín dng 6 1.2.1 Khái nim Qun tr ri ro tín dng 6 1.2.2 Mc tiêu ca Qun tr ri ro tín dng 7 1.2.3 Qun tr ri ro tín d ng theo chun mc quc t - Basel 2 8 1.2.3.1 Gii thiu v Basel 2 8 1.2.3.2 Các ni dung Basel 2 yêu cu trong Qun tr ri ro tín dng 8 1.2.4 Các mô hình đo lng ri ro tín dng 13 1.2.4.1 Mô hình đim s Z 13 1.2.4.2 Nghiên cu ca Stefanie Kleimeier v mô hình đim s tín dng cá nhân áp dng cho các ngân hàng bán l ti Vit Nam 15 1.3. Kinh nghim phòng chng ri ro tín dng ca mt s NHTM trên Th gii và bài hc cho các NHTM ca Vit Nam 17 1.3.1 Nhng thành công trong phòng chng r i ro tín dng ca các NHTM trên Th gii 17 1.3.2 Bài hc kinh nghim cho các NHTM Vit Nam trong phòng chng ri ro tín dng 19 KT LUN CHNG I 21 CHNG II : THC TRNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH 2.1. Gii thiu v Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 22 2.1.1 Mô hình t chc 22 2.1.2 Lch s phát trin và kt qu mt s hot đng ca Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 23 2.1.2.1 Hot đng Huy đng vn 26 2.1.2.2 Hot đng đu t và cho vay 28 2.1.2.3 Kt qu hot đng kinh doanh 30 2.2. Thc trng ri ro tín dng ti VietinBank –Chi nhánh TP.H Chí Minh 33 2.3 Thc tr ng qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 38 2.3.1 Nhng mt đã đt đc trong công tác qun tr ri ro tín dng ti Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 38 2.3.1.1 Tuân th quy đnh Pháp lut v qun tr ri ro tín dng 38 2.3.1.2 Thc hin phân loi n và trích lp d phòng ri ro tín dng 40 2.3.1.3 Xây dng và tuân th quy trình cp tín dng lành mnh 41 2.3.1.4 Thc hin xp hng tín nhim khách hàng 44 2.3.1.5 Duy trì quy trình qun lý khách hàng 47 2.3.1.6 Xây dng môi trng ri ro tín dng thích hp 50 2.3.1.7 Xây dng, thc hin hiu qu mô hình qun tr ri ro tín dng 53 2.3.2 Nhng tn ti trong công tác qun tr ri ro tín dng ti Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 54 2.3.2.1 Vic tuân th chính sách tín dng cha trit đ 55 2.3.2.2 Thm đnh tín dng còn nhiu yu t cm tính 56 2.3.2.3 Cht lng thông tin trong phân tích tín dng còn kém 58 2.3.2.4 Công tác giám sát sau khi cho vay cha hiu qu 59 2.3.2.5 B phn kim tra, kim soát ni b cha phát huy ht vai trò 60 2.3.3 Nguyên nhân ca nhng tn ti trong công tác qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 61 2.3.3.1 Nguyên nhân t môi trng kinh t, pháp lý 61 2.3.3.2 Nguyên nhân t VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. 65 KT LUN CHNG II 71 CHNG III : GII PHÁP HOÀN THIN CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TI VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH 3.1 nh hng chin lc phát trin giai đon 2010-2012 72 3.1.1 i vi Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam (Vietinbank) 72 3.1.2 i vi Vietinbank – Chi nhánh TP.HCM 74 3.2 Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro tín dng cho Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 76 3.2.1 Gii pháp ngun nhân lc. 76 3.2.2 Gii pháp nâng cao nng lc qun tr điu hành 78 3.2.3 Gii pháp tuân th qui trình tín dng: 80 3.2.4 Gii pháp đu t  h thng công ngh thông tin hin đi 83 3.2.5 Gii pháp hoàn thin mô hình chm đim, xp loi khách hàng 83 3.2.6 Gii pháp khác. 84 3.3 Mt s kin ngh vi c quan qun lý nhà nc 85 3.3.1 Kin ngh vi Ngân hàng Nhà Nc 85 3.3.2 Kin ngh vi các ban ngành có liên quan 87 KT LUN CHNG III 89 KT LUN Tài liu tham kho Ph lc DANH MC CÁC T VIT TT - NHNN: Ngân hàng Nhà Nc. - NHTW: Ngân hàng Trung ng. - NHTM: Ngân hàng Thng Mi. - NHTM NN: Ngân hàng Thng Mi Nhà Nc. - DNVVN: Doanh nghip va và nh. - DNNN: Doanh nghip Nhà Nc. - SGD II: S giao dch 2 – Ngân hàng Công thng Vit Nam. - VIETINBANK: Ngân hàng Thng Mi C Phn Công Thng Vit Nam. - DPRR: D phòng ri ro. - RRTD: Ri ro tín dng. - TDQT: Tín dng quc t - TCTD: T chc tín dng. - HQT: Hi đng qun tr. - CIC: Trung tâm thông tin tín dng Ngân hàng Nhà Nc. - PCB: Trung tâm thông tin tín dng t nhân. - BASEL: y ban giám sát ngân hàng quc t. DANH MC HÌNH Biu đ 2.1: Ngun vn huy đng t 2005 đn 2009 Biu đ 2.2: C cu vn huy đng Biu đ 2.3: D n cho vay t 2005 đn 2009 Biu đ 2.4: Li nhun t 2005 đn 2009 Biu đ 2.5: N xu ca Vietinbank t 2006 đn 2009 Biu đ 2.6: N xu ca Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh t 2006 đn 2009 DANH MC BNG Bng 2.1: Các ch s tài chính ch yu Bng 2.2: Phân loi n cho vay ca VietinBank Bng 2.3: Phân loi n ca VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh Bng 2.4: Xp loi doanh nghip ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh Bng 3.1: Mt s ch tiêu k hoch giai đon 2010 đn 2012 LI M U 1. S cn thit nghiên cu đ tài: Các t chc tín dng  nc ta có vai trò to ln trong vic cung ng vn cho nn kinh t. Trong nhng nm qua đã thc hin tt s ch đo ca Ngân hàng Nhà nc v tín dng, lãi sut, ngoi hi… đã cung ng cho nn kinh t mt khi lng vn rt ln. Trong thi gian nc ta b lm phát cao và chu nh hng xu t các đt khng hong, các NHTM tuy b gp khó khn v thanh khon, v cho vay, đu t… nhng do s n lc ca các NHTM và vic tn dng hiu qu các h tr t Chính ph, Ngân hàng Nhà nc nên đn nay các NHTM đã vt qua khó khn và tip tc phát trin n đnh. Trong bi cnh hin nay, đ thc hin mc tiêu không ch tn ti mà còn phi phát trin lâu dài, đòi hi các NHTM phi có h thng qun tr ri ro hu hiu. Hin nay hot đng tín dng trong các NHTM Vit Nam vn đóng vai trò ch lc đi vi tng d n, chim khong t 70 - 90% tng tài sn có và thu nhp t lãi cng chim mt t l tng đng trong tng thu nhp ca h thng ngân hàng. Hot đng tín dng là hot đng cha đng nhiu ri ro nht cho các NHTM. Vì vy, hoàn thin chính sách qun tr ri ro tín dng là góp phn gim thiu ri ro tín dng, nâng cao hiu qu hot đng ca các NHTM. Vic xây dng mt h thng qun tr nói chung và qun tr ri ro tín dng nói riêng có vai trò sng còn đi vi hot đng ca h thng ngân hàng Vit Nam. Vi tm nh hng toàn cu t cuc khng hong tài chính M, mà nguyên nhân sâu xa chính là khng hong n di chun và s lm dng công ngh chng khoán hóa, cùng vi s sp đ ca hàng lot ngân hàng, t chc tài chính lâu nm trên Th gii, cho thy công tác qun tr ri ro vn luôn là vn đ cn phi quan tâm nghiên cu, hoàn thin phù hp theo trình đ phát trin, vn đng ca ngành ngân hàng. Vì th, vic chn đ tài “Qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh” cho Lun vn tt nghip là rt cn thit, vi mong mun hoàn thin lý lun ca bn thân v qun tr ri ro tín dng, tip cn nghiên cu thc trng qun tr ri ro tín dng và đ xut mt s gii pháp hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh, góp phn phát trin hot đng tín dng theo hng Hiu qu - An toàn - Bn vng. 2.  i tng, phm vi và mc đích nghiên cu. i tng nghiên cu: Xut phát t s cn thit ca vn đ cn nghiên cu, trên c s yêu cu và vi kh nng nghiên cu, lun vn la chn đi tng nghiên cu chính là “Qun tr ri ro tín dng”. ng thi, nhm tin ti các kt qu nghiên cu đt yêu cu, lun v n tin hành nghiên cu các đi tng b tr khác nh: Ri ro tín dng, hu qu, ni dung và phng pháp qun tr ri ro tín dng theo chun mc quc t Basel 2 và thc trng qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. Phm vi nghiên cu:  tài tp trung nghiên cu trên các mt: Ni dung và yêu cu qun tr ri ro tín dng đi vi các NHTM. Thc trng trong công tác qun tr ri ro tín dng ti VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. Ch yu đ cp ti vic hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng ca VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh. Mc đích nghiên cu: H thng hoá lý lun v ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng ca các NHTM. nh hình và h thng các dng thc v thc trng trong công tác qun tr ri ro tín dng. T đó, đ ra các gii pháp hoàn thin chính sách qun tr ri ro tín dng đi vi VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh nói riêng và đi vi các NHTM nói chung. 3. Tình hình nghiên cu đ tài:  các nc có ngành ngân hàng phát trin, các vn đ có liên quan đn ri ro tín dng và chính sách qun tr ri ro tín dng đi vi ngân hàng đã đc xác lp t rt lâu và di nhiu góc đ khác nhau nhng trong điu kin nn kinh t luôn vn đng, vic nghiên cu ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng vn rt đc quan tâm và đt ra nhiu vn đ phát sinh cn đc gii quyt.  nc ta, các đ tài nghiên cu ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng đi vi các NHTM luôn đc quan tâm và hin nay vn mang tính thi s cp bách, cn tip tc hoàn thin các lun c khoa hc và thc tin. 4. Nhng đim mi và kt qu đt đc ca đ tài: - Lun vn đã tng hp và khái quát đc nhng ni dung yêu cu v qun tr ri ro tín dng theo chun mc quc t - Basel 2. Nhn đnh nhng thun li, khó khn ca các NHTM khi áp dng các tiêu chun ca Basel 2 trong công tác qun tr ri ro. - Phân tích, đánh giá thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh bám sát 04 ch đ và 16 nguyên tc trong thc hành qun tr ri ro tín dng ca Basel 2. - Gii thiu đc mô hình xp hng tín dng khách hàng doanh nghip ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh. -  xut các gii pháp cn thc hin đ nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro tín dng cho Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh trong tình hình mi. ng thi đ xut mt s kin ngh đi vi các c quan qun lý nhà nc nhm h tr các NHTM trong công tác qun tr ri ro tín dng, lành mnh hóa hot đng Ngân hàng [...]... c, c k t c u thành 3 ch ng: Ch ng 1: C s lý lu n Ch ng 2: Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh Ch ng 3: Gi i pháp nâng cao hi u qu công tác qu n tr r i ro tín d ng cho VietinBank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 1 CH C S NG I: LÝ LU N V QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m R i ro tín d ng Theo Basel 2, r i ro tín d ng n ng... a ngân hàng Trong i u ki n ó, các ngân hàng nh có th ph i h p nh t ho c sáp nh p d ng nh d ng chi n l ã h n ch r i ro i u này c các NHTM Vi t Nam xác nh n và nhi u ngân hàng ã xây c kinh doanh riêng, trong ó chú tr ng m r ng qui mô v v n và lo i hình d ch v theo h ng sáp nh p thành ngân hàng l n h n và liên doanh, liên k t v i các ngân hàng n c ngoài Trong xu th h i nh p và t do hóa ho t ng ngân hàng. .. tài chính ây, ta xem xét h u qu c a r i ro tín d ng i v i n n kinh t i v i ngân hàng nói riêng i v i n n kinh t : Ho t ng ngân hàng liên quan n ho t ng doanh nghi p, các ngành và các cá nhân Vì v y, khi m t ngân hàng g p ph i r i ro tín d ng d n thì ng ti n i g i ti n n b phá s n các ngân hàng khác hoang mang lo s và kéo nhau t n rút các ngân hàng khác, làm cho toàn b h th ng ngân hàng g p khó kh n trong... nh ng ngân hàng ph i tr v n và lãi cho kho n ti n huy này làm cho ngân hàng m t cân i thu chi Ngân hàng khi không thu vòng quay v n tín d ng gi m, d n tín d ng, ngân hàng th lòng tin ng ng n h n, i u c n thì n kinh doanh không hi u qu Khi g p r i ro ng r i vào tình tr ng m t kh n ng thanh kho n, làm m t i g i ti n, nh h ng nghiêm tr ng n uy tín c a ngân hàng Không nh ng ngân hàng b m t khách hàng mà... r i ro tín d ng, v i m c tác ng nh h ng là r t l n Hai là, y u t k thu t: y u t này th hi n nh ng h n ch trong ho t ng qu n tr r i ro tín d ng, công tác ki m soát n i b , quy trình và th t c tín d ng c ng nh chính sách tín d ng c a ngân hàng, c th : Ho t ng qu n tr r i ro tín d ng ch y u d a trên h th ng c ch chính sách tín d ng, các quy trình v cho vay m b o an toàn tín d ng Tuy nhiên, trong công. .. thành công trong phòng ch ng r i ro tín d ng c a các NHTM trên Th gi i T i Thái Lan: Sau cu c kh ng ho ng tài chính ti n t khu v c Châu Á n m 199 7-1 998, n n kinh t và h th ng ngân hàng c a Thái Lan b t n th t n ng n , ph i cho óng c a 58 chi nhánh ngân hàng và công ty tài chính, t l n x u lên Thái Lan ã có nh ng i u ch nh và thay i c n b n ho t n 15% Chính ph ng ngân hàng c bi t khâu tr ng y u nh t trong... i ro tín d ng t i Vietin bank Chi nhánh TP.HCM là h t s c c n thi t 22 CH NG II: TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I VIETINBANK – CHI NHÁNH TP.H CHÍ MINH 2.1 Gi i thi u v Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh 2.1.1 Mô hình t ch c Mô hình qu n tr t i Vietinbank – Chi nhánh TP.H Chí Minh g m các b ph n v i ch c n ng sau: Kh i kinh doanh: bao g m - Kinh doanh d ch v : Tr c ti p giao d ch v i khách hàng. .. lo i r i ro tín d ng Có nhi u cách th c phân lo i r i ro, tuy nhiên, tài xin a ra các lo i hình r i ro theo các tiêu chí sau: Phân lo i theo tính khách quan, ch quan c a nguyên nhân gây ra r i ro: r i ro khách quan và r i ro ch quan Phân lo i theo c c u các lo i hình r i ro: Theo cách phân lo i này r i ro tín d ng c chia thành r i ro theo kho n cho vay ng n h n, trung, dài h n hay vay kho n tín d ng... mà ngân hàng cung c p tín d ng ph i ng kinh có tính nguyên t c trong vi c xây d ng m t chính sách qu n tr r i ro tín d ng h u hi u ph i NG I mb o t ng th i, công tác qu n tr r i ro c các m c tiêu NHTM a ra và phù h p v i các thông l theo chu n m c qu c t Qua vi c nghiên c u các nguyên nhân gây ra r i ro tín d ng và h u qu c a r i ro tín d ng thì vi c tri n khai nghiên c u hoàn thi n và th c hành công. .. b quá trình tín d ng c a ngân hàng v i khách hàng và n n kinh t Do ó nguyên nhân r i ro tín d ng c ng nhi u và a d ng nh : r i ro th tr bi n ng (giá c hàng hóa bi n ng…); r i ro t phía khách hàng (do d án, ph qu , không kh thi…); r i ro do môi tr ng, t giá ng án kinh doanh kém hi u ng (kinh t , pháp lý); r i ro t phía ngân hàng mang y u t k thu t và y u t con ng i: r i ro nghi p v , r i ro giao d ch… . dch 2 – Ngân hàng Công thng Vit Nam. - VIETINBANK: Ngân hàng Thng Mi C Phn Công Thng Vit Nam. - DPRR: D phòng ri ro. - RRTD: Ri ro tín dng. - TDQT: Tín dng quc t - TCTD:. chun ca Basel 2 trong công tác qun tr ri ro. - Phân tích, đánh giá thc trng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh bám sát 04. TP.H Chí Minh. -  xut các gii pháp cn thc hin đ hoàn thin công tác qun tr ri ro tín dng cho Ngân Hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.H Chí Minh trong tình hình mi.