B GIÁO DC V̀ ̀O TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH  NGUYN TH TRÚC PHNG NÂNG CAO HIU QU HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY TRÁCH NHIM HU HN MT THÀNH VIÊN CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU GIAI ON 2012 ậ 2020 LUN VN THC S KINH T Tp. H Chí Minh   B GIÁO DC V̀ ̀O TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH   NGUYN TH TRÚC PHNG NÂNG CAO HIU QU HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY TRÁCH NHIM HU HN MT THÀNH VIÊN CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU GIAI ON 2012 - 2020 CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG MÃ S: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC GS. TS. NGUYN THANH TUYN   LI CAM OAN  này do chính tôi nghiên cu và thc hin, các s liu và kt qu nghiên cu trong lu thc. Tp.H Chí Minh, ngày tháng nm 2012 MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU LI M U Chng 1 : TNG QUAN V HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1 1.1. Khái nim vƠ đc đim cho thuê tài chính 1 1.1.1. Khái nim cho thuê tài chính 1 1.1.1.1. Lch s hình thành và phát trin nghip v cho thuê tài chính 1 1.1.1.2. Khái nim cho thuê tài chính 3 m cho thuê tài chính 5 m cho thuê tài chính 5 1.1.2.2. Phân bit cho thuê tài chính và cho thuê hong (vn hành) 6 1.1.2.3. Phân bit cho thuê tài chính và hình thc cho vay ca ngân hàng 7 1.2. Hình thc cho thuê tài chính 7 1.2.1. Cho thuê tài chính thun 7 1.2.2. Mua và cho thuê li 8 1.2.3. Cho thuê hp vn 9 1.2.4. Cho thuê y thác 10 1.2.5. Cho thuê tr góp 10 1.3. Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng cho thuê tài chính ca các công ty cho thuê tài chính 11 1.3.1. Kt qu hong kinh doanh 11  cho thuê tài chính 11 1.3.3. Chng tín dng 12 1.3.4. S ng khách hàng 12 1.4. Các yu t nh hng đn hot đng cho thuê tài chính 12 1.4.1. Các yu t bên ngoài 12 1.4.1.1. Các yu t gián tip bên ngoài 12 1.4.1.1.1. Các yu t kinh t  13 1.4.1.1.2. Tình hình chính tr 13 1.4.1.1.3. Hành lang pháp lý 13 1.4.1.1.4. Yu t i 13 1.4.1.1.5. Yu t tin b khoa hc, k thut và công ngh 14 1.4.1.2. Các yu t trc tip bên ngoài 14 1.4.1.2.1. Khách hàng 14 1.4.1.2.2. Nhà cung ng tài sn 15 1.4.1.2 bo him 15  15 1.4.2. Các yu t bên trong 15 1.4.2.1. Ngun vn hong 16 1.4.2.2. T chc nhân s 16  vt cht 16 p 17 1.4.2.5. Quy trình, ng, chính sách kinh doanh ca công ty 17 1.5. Kinh nghim phát trin hot đng cho thuê tài chính  mt s nc và bài hc kinh nghim dành cho Vit Nam 17 1.5.1. Trung Quc 17 1.5.2. Hàn Quc 18 1.5.3. Indonesia 19 1.5.4. Malaysia 20 1.5.5. Bài hc kinh nghim dành cho Vit Nam 20 Kt lun chng 1 22 Chng 2 : THC TRNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU THI GIAN QUA 23 2.1. Tng quan v Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu 23 2.1.1. Lch s hình thành và phát trin Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu 23  25 2.2. Kt qu hot đng kinh doanh ca Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngơn hƠng Á Chơu giai đon 2007 ậ 2011 27 2.2.1. Ngun vn 28  cho thuê tài chính 29 2.2.3. Kt qu hong kinh doanh 33 2.2.4. Chng hong tín dng 34 2.2.5. Khách hàng 34 2.3. Các thành tu đt đc 34 2.3.1. Hong cho thuê tài chính 34 2.3.2. Công tác t chc nhân s 35  35  36 2.3.5.  36 i b 37 2.4. Nhng hn ch và nguyên nhân 37 2.4.1. Nhng hn ch 38  bên thuê. 38  38  38 c m rng 40   40  41  41  42 2.4.2.1. Nguyên nhân khách quan 42 2.4.2.1.1.  42  47 2.4.2.2. Nguyên nhân ch quan 48  48 2.4.2.2.2. Ngun vn 49  49   50 Kt lun chng 2 52 Chng 3 : CÁC GII PHÁP NHM NÂNG CAO HIU QU HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ T̀I CHệNH NGÂN H̀NG Á CHÂU GIAI ON 2012 - 2020 53 3.1. nh hng và mc tiêu phát trin ca hot đng cho thuê tài chính  Vit Nam đn nm 2020 53 3.1.1. D báo v tia th ng cho thuê tài chính ca Vit Nam 53 3.1.2. Mc tiêu ca th ng cho thuê tài chính Vit Nam 54 3.1.3. ng phát trin hong cho thuê tài chính ti Công ty TNHH n 2012  2020 56 3.2. Các gii pháp nhm nâng cao hiu qu hot đng cho thuê tài chính ti Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu 59 3.2.1. Các gi 59 i vi chính ph 59 3.2.1.1.1. Xây dng pháp lý hoàn thin, ng b i vi hong cho thuê tài chính 59 a) Khu tr thu giá tr  59 b) Cho phép doanh nghip t ch trong vic la ch pháp khu hao tài sn thuê 59 c) Cho phép các công ty cho thuê tài chính có th thu hi ngay tài sn khi bên thuê tài chính vi phm hng. 60 3.2.1.1.2. Phát trin các th ng h tr ho ng cho thuê tài chính 62 a) Phát trin th ng mua bán máy móc thit b  62 b) Hình thành và phát trin các t chnh k thut 62 c) Phát trin th ng bo him 63 3.2.1.1.3. M rng th ng cho thuê c v    i ng khách hàng 63 ng cho thuê tài chính 63 ng hóa tài sn cho thuê 64 c) B sung nhng hình thc cho thuê mi phù hp vi s phát trin ca nn kinh t 64 ng các loi hình công ty cho thuê tài chính 67 i vc 67 ng dn c th v nghip v mua và cho thuê li 67 b) Thng nht qui vi các công ty cho thuê tài chính và cho thuê vn hành 68 c) Cung ng tín d 69 i vi Hip hi cho thuê tài chính Vit Nam 70 a) Thc hin chu ni gia các hi viên vi các c 70 b) Thc hin tt công tác h tr pháp lut, nghip v, bo v quyn và li ích hp pháp ca hi viên 70 c) H tr các công ty cho thuê tài chính trong vic phát trin hong kinh doanh 71 3.2.2. Các gii pháp vi mô 72 3.2i vi Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu 72 3.2.2.1.1. Phát trin ngun vn kinh doanh 72 n t có 72 b) Trin khai và hoàn thin hong tin gi 73 ng vn t các t chc phi chính ph và vay n t các nh ch tài chính khác 74 d) S dng hình thc mua hàng tr chm 74  cho thuê tài chính 75 a) Xây dng chính sách lãi sut cnh tranh 75 ng hóa các hình thc cho thuê và phát trin các dch v khác 76 3.2.1.1.3. M r v không gian và s ng 76 a) M rng th ng cho thuê tài chính 77 b) M rng khách hàng cho thuê 77 c) Xây dng chính sách khách hàng hp lý và linh hot 78 d) Xây dng chính sách tip th tng hp 79 3.2.1.1.4. Nâng cao vic kim soát chng tín dng 80 i vi Ngân hàng TMCP Á Châu 80 a) Có chính sách h tr v ngun vn 81 b) Tu kio chuyên môn cho nhân viên ACB Leasing 76 c) H tr ACB Leasing trong vic qung bá, tip th và phát trin khách hàng thông qua mi chi nhánh và phòng giao dch ca ACB 82 d) H tr ACB Leasing trong nhng d án hp tác vi các công ty cho thuê tài chính và các t chc tín dng khác 82 Kt lun chng 3 83 KT LUN TÀI LIU THAM KHO DANH MC CÁC T VIT TT CTTC : Cho thuê tài chính NH : Ngân hàng NH TMCP i c phn MTV : Mt thành viên TNHH : Trách nhim hu hn Agribank Leasing I : Công ty Cho thuê tài chính I  Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Agribank Leasing II : Công ty Cho thuê tài chính II  Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn BIDV Leasing I : ên Ngân hàng  BIDV Leasing II :   BIDV Leasing :   Vietinbank Leasing : Công ty Cho thuê tài chính Trách nhim hu hn Mt thành i c phVit Nam Sacombank Leasing : Công ty Trách nhim hu hn Mt thành viên Cho thuê tài chính   Vietcombank Leasing : Công ty Trách nhim hu hn Mt thành viên Cho thuê tài chính Ngân hàng Ngot Nam ACB Leasing : Công ty Trách nhim hu hn Mt thành viên Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu Vinashin Leasing : Công ty Trách nhim hu hn Mt thành viên Cho thuê tài chính Công nghip tàu thy [...]... ho ng cho thuê tài chính cùng v th c tr ng ho ng cho thuê tài chính i ti p c n, tìm hi u v Vi t Nam thông qua ho ng c a các công ty cho thuê tài chính thành viên thu c Hi p h i cho thuê tài chính Vi t Nam, c th là Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu, lu n tìm ki m câu tr l i cho các v Th c tr ng ho sau: ng cho thuê tài chính t i Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu, ... Bên thuê, do m t công ty u m i ng h p áp d ng cho thuê h p v n : Nhu c u thuê tài chính c t gi i h n cho thuê tài chính c a m t công ty cho thuê tài chính (30% v n t có c a công ty i v i m t khách hàng và 80% v n t iv i m t nhóm khách hàng có liên quan) Kh n v n và tài s n c a m t công ty cho c nhu c u cho thuê tài chính 10 Nhu c u phân tán r i ro c a công ty cho thuê tài chính Bên thuê có nhu c u thuê. .. cho các công ty cho thuê tài chính thành viên v i nhau và v i ngân hàng y s phát tri n ho - ng cho thuê tài chính an toàn và hi u qu Th c hi n ng hóa d ch v và s n ph m c a các công ty cho thuê tài n, cho thuê v - Các công ty cho thuê tài chính nên th c hi n xây d ng m i quan h v i các nhà cung c p nh m n m b t rõ v giá tài s n, k thu t v n hành, tránh vi c ra quy nhà cung c - tài s ng d n cho Bên thuê. .. phí v viên b o trì - Hi n giá c a các kho n chi tr ti n thuê - Hi n giá c a các kho n chi tr ti n thuê g n b ng v i giá tr c a tài s n thuê ng nh u so v i giá tr c a tài s n thuê - Bên thuê ch u trách nhi m mua b o hi m - Bên cho thuê ch u trách nhi m mua b o hi m 7 1.1.2.3 Phân bi t cho thuê tài chính và hình th c cho vay c a ngân hàng B ng 1.2: So sánh gi a cho thuê tài chính và vay v n ngân hàng. .. h i h tr các công ty thành viên, khuy c ngoài i hình th c các công ty cho thuê tài chính liên doanh ho c công ty cho thuê tài chính 100% v c ngoài, xây d n gi m thu thu nh u cho các công ty cho thuê tài 1.5.2 Hàn Qu c Ho n n kinh t ng cho thuê tài chính xu t hi n t i Hàn Qu i ph t b m i và hi m t kênh d n v n hi u qu khác ngoài v n ngân hàng Ngay khi ho ng cho thuê i s giám sát c a B tài chính thì... các công ty cho thuê tài chính H th - u ch nh ho th hóa thành lu ng th cc n rõ ràng v x lý nghi p v h ch toán k toán trong cho thuê tài chính Khuy n khích phát tri n các doanh nghi p nh và v a cùng v i vi c phát - tri n kinh t nhanh t o ra nhu c u r t l n v tb i l n cho các công ty cho thuê tài chính Khuy n khích s tham gia c - i hình th c công ty cho thuê tài chính liên doanh ho c công ty cho thuê tài. .. phát tri n th nh ng cho thuê tài chính phù h p v i s phát tri n c a n n kinh t ng hóa tài s n thuê tài chính và h th ng thành danh m c tài s n có - s qu n lý c a chính ph nh m tránh vi c ng tài s n i th i Khuy - c tài chính thông qua hình th c công ty cho thuê tài chính liên doanh, công ty cho thuê tài chính 100% v c ngoài Hình thành Hi p h i cho thuê tài chính Vi t Nam nh m h tr , làm c u - n i cho. .. Khách hàng vay T l tài tr cao t 70% - T l cho vay /giá tr máy móc 80% t ng tr giá tài s n thi t b < 60% 1.2 Hình th c cho thuê tài chính T l tài tr 1.2.1 Cho thuê tài chính thu n : Cho thuê tài chính thu n 1a 1b 8 2a 2b 2c 2d c cho thuê tài c áp d ng ph bi n nh c bi t là cho thuê máy móc thi t b ng th 1.2.2 Mua và cho thuê l i p s i máy móc thi t b ho ng vì ngu n v n do công ty cho thuê tài chính. .. toàn công ty L i nhu ng kinh doanh c a công ty, ch c quan tâm nhi u nh t c thu càng cao thì kh t ng càng hi u qu cho thuê tài chính cho thuê tài chính là ch tiêu th công ty cho thuê tài chính có hi u qu t g n li n v i ho c cho thuê tài chính là nhân ng c a công ty, giúp công ty t o d cho thuê tài chính càng cao thì kh ng c a c l i nhu c l i nhu n càng l n Bên nh th ph n c a t ng công ty cho thuê 12 tài. .. dài h c áp d nghi v ho hi u vào tài s n c ng ho nh d t b m i : Mua và cho thuê l i ng h p doanh n thi u h t ngu n v 9 1a 1b g cho thuê 2a 2b 2c thuê 3 1.2.3 Cho thuê h p v n cs d a Ngân hàng nhà n c s 08/2006/TT-NHNN ban hành ngày 12/10/2006, cho thuê tài chính h p v n ( cho thuê h p v n) là ho ng cho thuê tài chính c a m t nhóm công ty cho thuê tài chính (t hai công ty cho thuê tài chính tr cho thuê . NÂNG CAO HIU QU HOT NG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TI CÔNG TY TRÁCH NHIM HU HN MT THÀNH VIÊN CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Á CHÂU GIAI ON 2012 - 2020 CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG. các công ty cho thuê tài chính ch có s liu ca các công ty cho thuê tài chính thành viên ca Hip hi cho thuê tài chính Vit Nam mà thiu s cp nht tình hình hong ca các công ty. hong cho thuê tài chính ti Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu n 2012  2020. 3. i tng và phm vi nghiên cu  Ho ng cho thuê tài chính ti Công ty