Thông tin tài liệu
1 BăGIÁOăDC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM LÊ KIM HOÀNG HOÀNăTHINăDCHăVăBOăLẩNH NGÂN HÀNG TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCă PHN UăTăVÀ PHÁTăTRIN VITăNAM Chuyên nghành :Tài chính - Ngân hàng Mã săăăăăăăăăăăăăăăăăăăă : 60.34.0201 LUNăVN THC SăKINHăT NGI HNG DN KHOAăHC: PGS.TS. TRNăHOÀNGăNGỂN TP. HăChíăMinh ậ Nmă 2012 2 LI CAM DOAN Tôi tên là Lê Kim Hoàng sinh viên lp Cao hc Ngân hàng khóa 18 đêm 5. Tôi xin cam đoan đ tài lun vn thc s: “Hoàn thin dch v bo lãnh ngân hàng ti Ngân hàng Thng mi C phn u t và Phát trin Vit Nam” là do tôi t nghiên cu và trình bày. tài ca tôi cha đc ph bin trên các báo đài và công trình nghiên cu ca tác gi nào khác. 3 MC LC CHNGă01: 1 CăS LÝ LUN V NGHIP V BO LÃNH NGÂN HÀNG 1 1.1 TngăquanăvăboălƣnhăngơnăhƠng. 1 1.1.1ăKháiănimăboălƣnhăngơnăhƠng. 1 1.1.2ăiătngăđcăngơnăhƠngăboălƣnh. 2 1.1.3ăPhơnăloiăvƠăhìnhăthcăboălƣnhăngơnăhƠng 2 1.1.4ăPhmăviăboălƣnhăcaăNgơnăhƠng 4 1.1.5ăVaiătròăcaăboălƣnhăngơnăhƠng 5 1.1.6ăCácănhơnătătácăđngăđnădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 5 1.1.7ăCácăchătiêuăphnăánhătìnhăhìnhădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 7 1.1.8ăCácăloiăriăroătrongădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 7 1.2 CăsăphápălýăliênăquanăđnădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 9 1.2.1 Quyă chă boă lƣnhă caă ngơnă hƠngă 26/2006/Q-NHNN ngày 26/06/2006 caăNgơnăhƠngăNhƠăNcăVităNam. 9 1.2.2 CácăQuyătcăthngănhtăvăboălƣnhătheoăyêuăcuă(TheăUniformăRulesă for Demand Guarantee ậ URDG) 9 1.2.3 Quyă tcă thcă hƠnhă camă ktă dă phòngă qucă tă (Theă Internatională Standby Practice Rules - ISP) 11 1.2.4 Côngăc Liên hip quc v Bo lãnh đc lp và Tín dngăthăd phòng (The United Nations Convention on Independent Guarantee and Standby Letter of Credits - gi ttălƠăCôngăc Uncitral) 12 1.2.5 Cácăvnăbn pháp lý có liên quan khác. 13 KT LUNăCHNGă01 14 CHNGă02: 15 THCăTRNGăDCHăVăBOăLĩNHăTIăNGỂNăHĨNGăTMCPăUăTăVĨăPHÁTă TRINăVITăNAM. 15 2.1ăăăTngăquanăvăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátăTrinăVităNamă(BIDV) 15 2.1.1ăLchăsăphátătrinăcaăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVităNam 15 2.1.2ăăMôăhìnhătăchcăhăthngăNgơnăhƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVităNamă (BIDV) 15 2.2ăThcătrngădchăvăboălƣnhătiăBIDV. 18 2.2.1 Hotăđng thu dch v vƠăcăcu ngun thu 18 2.2.2ăCăcu sn phm bo lãnh 21 2.2.3ăCăcu doanh s bo lãnh qua các loi tin t 22 4 2.2.4ăCăcu s dăbo lãnh phân theo boălƣnhătrongăncăvƠăngoƠiănc 24 2.2.5 So sánh vi các ngân hàng khác 25 2.2.6 Kt qu kho sát mu chtălng dch v cung cp bo lãnh ti BIDV 27 2.3ăCácăloiăriăroătrongădchăvăboălƣnhătiăBIDV 29 2.3.1ăCácăloiăriăroătrongădchăvăboălƣnh 29 2.3.2ăBinăphápăqunălỦăriăroătrongădchăvăboălƣnhătiăBIDV 32 2.4ăMtăsăhnăchătrongădchăvăboălƣnhătiăBIDV 33 2.4.1 Nguyên nhân bên trong 33 2.4.2ăNguyênănhơnătăbênăngoƠi 35 KTăLUNăCHNGă02 36 CHNGă03: 37 MTăSăGIIăPHÁPăPHÁTăTRINăDCHăVăBOăLẩNHăTIăNGỂNăHÀNGă TMCPăUăTăVÀăPHÁTăTRINăVITăNAM 37 3.1ănhăhngăphátătrinădchăvăboălƣnhăngơnăhƠng 37 3.1.1ănhăhngăphátăătrinăhăthngăngơnăhƠngăVităNamăđnă2020 37 3.1.2ăChinălcăphátătrinăcaăBIDVăđnănmă2020 38 3.2ăCăsăxơyădngăgiiăphápăphátătrinădchăvăboălƣnhătiăBIDV 39 3.3ăMtăsăgiiăphápăphátătrinădchăvăboălƣnhătiăBIDV 40 3.3.1ăVăđƠoătoăvƠăphátătrinăđiăngănhơnăs 40 3.3.2ăVăciătinăquiătrìnhăvƠăthătc. 42 3.3.3ăVătngăcngăcôngătácăqunătrăriăro. 43 3.3.4ăVăchínhăsáchăkháchăhƠng 45 3.3.5ăVănơngăcaoănngălcătƠiăchính 48 3.3.6ăVăciăthinăhăsăđnhăhngătínănhim 48 3.3.7ăMtăsăđăxutăchínhăsáchăliênăquanăkhác 49 KTăLUNăCHNGă03 51 KT LUN 51 PH LC PH LC 1: BNGăCỂUăHIăNGHIểNăCU PH LC 2: BNGăTNGăHPăVÀăPHỂNăTệCHăPHIUăKHOăSÁT TÀI LIU THAM KHO 5 DANH MC CÁC T VIT TT 1. ắBIDV” hocă ắNgơnă hƠng” lƠă Ngơnă hƠngă TMCPă uă tă vƠă Phátă trină VităNam,ătrongătngăngăcnh,ăcóăthălƠăHiăsăchính,ăSăGiaoădch,ăChiănhánh. 2. “XHCN” lƠăXƣăhiăChăngha. 3. ắNHNN” lƠăNgơnăhƠngăNhƠăncăVităNam. 4. ắTCTD” lƠăTăchcătínădng. 5. ắURDG”ălà Cácăquyătcăthngănhtăboălƣnh theoănhuăcu. 6. ắISP” là QuyătcăthcăhƠnhăcamăktădăphòngăqucăt. 7. ắUNCITRAL”ălà Côngă c Liên hip quc v Bo lãnh đc lp và Tín dngăthăd phòng. DANH MC CÁC BNG BIU 1. Biu 1: Thuă nhpă hotă đngă dchă vă caă BIDVă giaiă đonă 2009ă ậ 30/06/2012. 2. Biu 2: Căcu s dăbo lãnh ca BIDV. 3. Biu 3: Căcu doanh s bo lãnh theo loi tin t ca BIDV. 4. Biu 4 : Căcu s dăbo lãnh theo boălƣnhătrongăncăvƠăngoƠiănc 5. Biu 5: Mcăphíăđangăápădng ti các TCTD 6. Biu 6 : So sánh s dă bo lãnh ca dch v bo lãnh 2009-30/06/2012 các TCTD. 7. Biu 7 . S liu thu phí dch v bo lãnh 2009-30/06/2012 các TCTD. DANH MCăCÁCăSă, BIUă 1. Biu đ 1: Că cu thu dch v ròngă giaiă đon 2009- 30/06/2012 ca BIDV. 2. Biu đ 2: Thu t hotăđng bo lãnh ca BIDV. 3. Biu đ 3: Căcu s dăăcácăloi sn phm bo lãnh ca BIDV. 4. Biu đ 4: Doanh s bo lãnh theo loi tinăquaăcácănm ca BIDV. 5. Biu đ 5 Căcu s dăbo lãnh theo boălƣnhătrongăncăvƠăngoƠiănc. 6 6. Biu đ 6: So sánh s dăăbo lãnh ca dch v bo lãnh 2009-30/06/2012 các TCTD 7. Biu đ 7: So sánh thu phí dch v bo lãnh 2009-30/06/2012 các TCTD 7 LI M U 1. LụăDOăCHNăăTĨI Hinănay,ătrongăcăcuăliănhunăcaăngơnăhƠngăthuădchăvăròngăchimătă trngăđángăk.ăTrongăđó,ăthuădchăvăròngăvăboălƣnhăđóngăgópăviătătrngăkháă caoătrongătngăngunăthuădchăvăcaăngơnăhƠng. Doă tínhă chtă đcă thùă vă lnhă vcă hotă đngă nênă ngayă khiă thƠnhă lpă Ngơnă hƠngăTMCPăuătăvƠăPhátătrinăVităNamă(ăBIDV)ălƠăcăquanăchuyênătráchăvică cpăphátăkpăthiăvnăkinăthitătheoăkăhochăvƠădătoánăcaăNhƠănc,ăqunălỦă toƠnăbăphnăvnăngơnăsáchăcaănhƠăncăvƠoăcôngătácăkinăthităcăbn,ătheoădõiă tìnhăhìnhăsădngăvnăvayăvƠăđiăviăcácădoanhănghipăqucădoanhăvƠăđaăphngă vayăvn.ăViăchcănngăvƠănhimăvăquanătrngăđóăvƠătriăquaăcácăthiăkăphátătrină 55ănmăqua,ăviăliăthălƠăngơnăhƠngăcóănhimăkinhănghimătrongălnhăvcăđuătă xơyădngăcăbnăngoƠiăcácăsnăphmătínădngăthunătúyăthìăcácăsnăphmădchăvă ngơnăhƠngăchaăđcăđyămnhăphátătrină NgoƠiăra,ătăncătaălƠăđangătrongăquáătrìnhăxơyădngăphátătrinătheoănnă kinhătăthătrngăđnhăhngăXHCNănênănhuăcuăxơyădngăktăcuăhătngătngă điălnăvƠăvicăthuăhútăngunăvnăFDIăvƠoălnhăvcăxơyădng,ăBSărtăln.ăDoăđóă đơyălƠ lnhăvcătimănngăcácăsnăphmăngơnăhƠngăănhă:ăhuyăđngăvn,ăchoăvayăvƠă cácăsnăphmădchăkhácănh:ăboălƣnh,ăbánălă.ă.ă.ăă.ăTrongăđóădchăvăboălƣnhălƠă mtălnhăvcătimănng,ăchiăphíăthpăvƠăliănhunămangăliăkháăcao,ăítăriăroăhnăsoă viătínădngămƠăBIDVăđangăcóăliăth. Tăthcătinănêuă trên,ănênăTôiăchnăđătƠi:ă “Hoàn thin dch v bo lãnh ngân hàng ti Ngân hàng Thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam”. 2. MCăệCHăNGHIểNăCUăLUNăVN QuaăquáătrìnhătìmăhiuăvƠăphơnătíchăđánhăgiáăvătìnhăhìnhăthcăhinădchăvă boălƣnhăcaăBIDV.ăTôiăđaăraănhngănhnăđnhăvăđimă mnhăcngănhă đimăyuăcaăBIDV và đaăraănhngăgiiăphápănhmăhoƠnăthinădchăvăboă lãnh và đyămnhăphátătrinădchăvăboălƣnhătiăBIDV. 3. IăTNGăVĨăPHMăVIăNGHIểNăCU 8 - SnăphmădchăvăboălƣnhătiăBIDVăvƠămtăs NgơnăhƠngăthngămiăkhácă ăVităNamă - Phmăviănghiênăcu:ătănmă2009-30/06/2012 4. PHNGăPHÁPăNGHIểNăCU - LunăvnăsădngăphngăphápălunăcaăChănghaăduyăvtăbinăchngăvƠă chănghaăduyăvtălchăsălƠmăphngăphápălunăcăbnăchoăvicănghiênăcu.ă NgoƠiăraălunăvnăcònăsădngăphngăphápăhăthngăhoá,ăphơnătíchăthngă kê,ăsoăsánh,ătngăhp ăđánhăgiáăsăphátătrinătrongăquyămô,ăcăcu dchăvă boălƣnhătiăBIDVăvƠămtăsătăchcătínădngăkhác. - Trongăđóălunăvnăcònăs dngăphngăphápăkhoăsát khách hàng trong phân tích đoălngăsăhƠiălòngăcaăkháchăhƠngăvăhotăđng dchăvăboălƣnhătiă BIDV. 5. ụăNGHAăKHOAăHCăCAăLUNăVN Dchăv boălƣnhălƠămtătrongănh ngăca căma ngănghiê păvu ăcu aăNgơnăha ngă mangăliăliănhunăkháăcaoătrongăcácăsnăphmădchăvăngơnăhƠngănhngăchiăphíă đuătărtăthp,ăchăyuălƠăchiăphíăvnăphòngăphmăvƠăđô iăngu ănhơnăsăqunălỦăthcă hin.ăTrongăkhiăcácăsnăphmădchăvăkhácănh:ăATM,ăIBMB,ăPOSă.ă.ăchiăphíăđuă tăcôngăngh,ăqungăbáăsnăphmărtălnănhngăliănhunăgiaătngăkhôngăcaoăbngă snăphmădchăvăboălƣnh.ăDoăđóăquaănghiênăcuălunăvn,ătôiăđánhăgiáănhngăuă đimăvƠănhcăđiê măcònătnătiăvƠăđaăraăcácăgiiăphápăphátătrinăsnăphmădchăvă boălƣnh tiăBIDV. 6. KT CUăCAăLUNVN NgoƠiăphnămăđu,ăktălun,ădanhămcătƠiăliuăthamăkho,ălunăvnăđcă ktăcuăthƠnhă3ăchngăsau:ă Chngă1:ăCăsălỦălunăvănghipăvăboălƣnhăngơn hàng. Chngă2:ăThcă trngăvădchăvăboălƣnhă tiăNHăTMCPă uă tă vƠăPhátă trin VităNam. Chngă3:ăGii phápăphátătrinădchăvăboălƣnhăngơnăhƠngătiăNgân hàng Thngămiăcăphnă uătăvƠăPhátătrin VităNam. 9 Tuyănhiên,ădoăbăhnăchăvăcpănhtăthôngătinăcngănhăvăkinăthc,ălună vnăchcăchnăsă cóăthiuăsót.ăKínhămongănhnăđcănhiuăỦăkinăđóngăgóp caă QuỦăthyăcô,ăbnăbèăvƠăđcăgiăđăniădungălunăvnăđcăhoƠnăchnhăhn. 1 CHNGă01: CăS LÝ LUN V NGHIP V BO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 TngăquanăvăboălƣnhăngơnăhƠng. BoălƣnhăngơnăhƠngălƠămtădngădchăvăngơnăhƠngăhinăđi.ăBoălƣnhăxutăhină vƠoăgiaănhngănmă60ăămtăthătrngăniăđaăncăM.ăSauăđó,ăvƠoăđuănhngă nmă70,ăboălƣnhăbtăđuăđcăsădngătrongăcácăgiaoădch thngămiăqucăt.ăVƠă kătăđóăđnănay,ăviăkhănngăngădngărngărƣiătrongăcácăloiăgiaoădchă(tƠiăchínhă lnăphiătƠiăchính,ăthngămiălnăphiăthngămi),ăvătríăcaăboălƣnhăngơnăhƠngă ngƠyăcƠngăđcăcngăcămtăcáchăchcăchn.ăBoălƣnhăngơnăhƠngălƠămtătrongăcácă hìnhăthcăcpătínădngăcaătăchcătínădng.ăNhngăkhácăcácăhìnhăthcăcpătínădngă khácănhăchoăvay,ăchităkhu,ăchoăthuêătƠiăchính;ăkhiăthcăhinănghipăvăboălƣnh,ă tăchcătínădngăkhôngăphiăcungăngăvnăchoăkháchăhƠngămƠăchădùngăuyătínăvà khănngătƠiăchínhăcaămìnhăđăboăđmăthcăhinănghaăvăchoăkháchăhƠng.ăNhă vy,ăvăbnăchtăthìăboălƣnhăngơnăhƠngălƠămtăbinăphápăboăđmăthcăhinănghaă v,ănóămangătínhăpháiăsinhă(phátăsinhătănghaăvăchínhăđcăgiaoăktăgiaăkháchă hƠngăviăbênăthăba).ăNghipăvăboălƣnhăngơnăhƠngăđemăliărt nhiuătinăíchăchoă khách hàng. DoăđcăboălƣnhămƠătrongănhiuătrngăhp,ăkháchăhƠngăkhôngăphiăxutăqu,ă đcăthuăhiăvnănhanh,ăđcăkéoădƠiăthiăgianăthanhătoánăhƠngăhoá,ădchăv,ănghaă vănpăthuầăChínhăvìăvy,ăboălƣnhăngơnăhƠngăngƠyăcƠngăphátătrinăvƠăđóngăvaiă tròăquanătrngătrongăvicăphátătrinăkinhăt.ăHotăđngănƠyăkhôngăchăđemăliăngună thuăngƠyăcƠngălnăchoăcácătăchcătínădng,ămƠăquanătrngăhnănóăđemăliăsătină tngăcaăcácăchăthăkhiăgiao ktăhpăđng.ăNóăchínhălƠăchtăxúcătácăthúcăđyăcácă hotăđngăthngămi,ădơnăsătrongăncăvƠăqucătăngƠyăcƠngăphátătrin. 1.1.1 Khái nim bo lãnh ngân hàng. BoălƣnhălƠăcamăktăbngăvnăbnăăcaătăchcătínădngă(bênăboălƣnh)ăviă bênăcóăquynă(bênă nhnăboălƣnh)ăvăvică thcăhinănghaăvătƠiă chínhăthayăchoă kháchăhƠngă(bênăđcăboălƣnh)ăkhiăkháchăhƠngăkhôngăthcăhinăhocăthcăhină [...]...2 c ngân hàng b o lãnh - - - - - 1.1.3 Phân lo i và hình th c b o lãnh ngân hàng 1.1.3.1 Các d ng b o lãnh ngân hàng thông d ng theo m - - - 3 - :l - - ( - - : ) , - : , - ( , 4 1.1.3.2 N ng và th t c sau: + + + , telex + + + + + + 1.1.4 Ph m vi b o lãnh c a Ngân hàng - - ngân hàng 5 - và 1.1.5 Vai trò c a b o lãnh ngân hàng g , Ngân hàng 1.1.6 Các nhân t n d ch v b o lãnh ngân hàng 1.1.6.1... lý lu n v ng Ngân hàng, vai trò và v trí c a b o lãnh trong ng c a doanh nghi p, ngân hàng và n n kinh t nói chung Khái quát các nhân t s ch b o lãnh Gi i thi n d ch v b o lãnh c a ngân hàng và m t d ch v b o lãnh c a ngân hàng Các r i ro trong d ch v ng x y ra c và qu c t b o lãnh ngân hàng Các chu n m c qu c t có liên quan n d ch v 15 02: TH C TR NG D CH V B O LÃNH T I NGÂN HÀNG N VI T NAM 2.1 T ng... ình trên, n phát 1.1.6.2 Nhân t bên trong ngân hàng - à Ngoài ra, - ãnh - - - h 7 1.1.7 Các ch tiêu ph n ánh tình hình d ch v b o lãnh ngân hàng - khi - - - cho khách hàng 1.1.8 Các lo i r i ro trong d ch v b o lãnh ngân hàng 1.1.8.1 R i v i ngân hàng b o lãnh + + Hai là, hàng + Ba là 8 1.1.8.2 R iv c b o lãnh + nôn n ách + Hai là, t + Ba là khi bên 9 1.1.8.3 R i ro khác + + + 1.2 ngân hàng 1.2.1 -NHNN... ph i nhau và th c ph m VAT i nhóm c có m c i c phí công b , tu t ng khách hàng các ngân hàng phí khác nhau 26 Ví d : khách hàng ch quan h b o lãnh và ti n g i thì các ngân hàng có th t ng hòa l gi m m m b o c nh tranh v i các TCTD khác - V s d ch v b o lãnh n thu phí d ch v b o lãnh, t l s v i ngu n thu phí c a các ngân hàng, theo nh t, k o lãnh c a BIDV cao n là Vietinbank, VCB và các ngân hàng Eximbank,... s n Vi t Nam (BIDV) phát tri n c a Ngân hàng TMCP n Vi t Nam n Vi t Nam (vi t t c: BIDV), ti n thân là Ngân hàng Ki n thi t Vi 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th nh ng Chính ph , v i ch c p phát và qu n lý v n ki n thi c c thành l p theo Quy u là n t ngu n v n ngân sách ph c v t t c kinh t - xã h i Ngày 08/11/1994 c a Th ng Chính ph nh s -TTg v vi c chuy n giao nhi m v c p phát v n ngân sách và tín d ng... hành v nh các v v b o lãnh ngân hàng n chung nh t v b o lãnh Các nh t n pháp lu t nào Lu t Các t ch c tín d ng ngày 17/06/ nh ch m v ngân hàng ng h p h n ch c p tín d ng, khác thì s - it b o lãnh t - u ch nh theo Lu t này Lu u 126, 127, 128 u th u 27 V b nh v các hình th c b o lãnh t i m d th u 55, 56 b o lãnh th c hi n h ng và b o lãnh b o hành K T LU 01 Trong ph a lu d ch v b o lãnh c a ho ho i thi... c hi n giao d ch kinh doanh v n và ti n t ph c v yêu c u qu n lý c a H ng qu n lý tài s n N - Có (ALCO) cho S Ngân hàng, ti p th và tr c ti p giao d ch các s n ph m kinh doanh v n và ti n t v i kinh doanh trong n i b ngân hàng nh m m c tiêu sinh l ng nhu c u c a khách hàng + Kh i Qu n lý r i ro: Ch u trách nhi m ki m soát các ho ng tín d ng và các r i ro khác mà ngân hàng có th g p ph i Kh i này th... t vi c phát hành b o lãnh nh m h n ch nh ng r i ro t ho ng này 21 900,000 816,832 800,000 700,000 632,246 564,619 600,000 500,000 420,623 400,000 300,000 200,000 100,000 0 2009 2010 2011 30/06/2012 u s n ph m b o lãnh Trong t ng s d ch v b o lãnh thì ch y u là s us s n ph m c a b o lãnh b o lãnh xây l p i m 62% và b o lãnh thanh toán chi m 21%,b o lãnh vay v n 5% và còn l i là các d ch v b o lãnh khác... ch v b o lãnh t chi ph t Dân s , Lu d ng, Pháp l nh qu n lý ngo i h i, Lu n pháp lý có c, Lu t các t ch c tín u th u, Ngh nh s -CP V/vi c phát hành trái phi u và quy ch b o lãnh c a Ngân hàng NHNN ban hành - B lu t Dân s ban hành ngày 14/06/2005, có hi u l c t ngày 01/01/2006, trong b lu t này, t b nh các v n m, hình th c b o lãnh, ph m vi b o lãnh, quan h gi a 14 bên b o lãnh và bên nh n b o lãnh, vi... n thanh toán và thu chi tr c ti p, c th : c, chuy n ti n qu c t và chuy n n SWIFT; qu n lý các kho n vay, d ch v khách hàng và ho tr + ng tài i Kh i Tài chính K toán: Ph trách thông tin v tài chính k toán c a ngân hàng và các công ty con, truy n t i thông tin qu n lý v b ph n k 18 toán tr s chính và k toán chung; qu n lý tài chính và kho qu ng th i ch u trách nhi m phân tích tài chính và giám sát + . Lê Kim Hoàng sinh viên lp Cao hc Ngân hàng khóa 18 đêm 5. Tôi xin cam đoan đ tài lun vn thc s: Hoàn thin dch v bo lãnh ngân hàng ti Ngân hàng Thng mi C phn u t và Phát trin. THCăTRNGăDCHăVăBOăLĩNHăTIăNGỂNăHĨNG TMCP UăTăVĨăPHÁTă TRINăVIT NAM. 15 2.1ăăăTngăquanăvăNgơnăhƠng TMCP uătăvƠ Phát TrinăVit Nam (BIDV) 15 2.1.1ăLchăs phát trinăcaăNgơnăhƠng TMCP uătăvƠ Phát trinăVit Nam. BăGIÁOăDC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM LÊ KIM HOÀNG HOÀNăTHINăDCHăVăBOăLẩNH NGÂN HÀNG TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCă PHN UăTăVÀ PHÁTăTRIN VIT NAM
Ngày đăng: 09/08/2015, 17:00
Xem thêm: Luận văn thạc sĩ Hoàn thiện dịch vụ bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Hoàn thiện dịch vụ bảo lãnh ngân hàng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam