B GIÁO DO I HC KINH T TP.HCM NGUYỄN ĐỖ KHẮC TÍN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. H Chí Minh   B GIÁO DO I HC KINH T TP.HCM NGUYỄN ĐỖ KHẮC TÍN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài chính  Ngân hàng Mã s : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NG DN KHOA HC: PGS. TS. BÙI KIM YN TP. H Chí Minh   LỜI CAM ĐOAN   nào.   MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU – HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1 1.1. Cơ sở lý thuyết về hoạt động cho thuê tài chính 1 1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 1 1.1.2. Khái niệm cho thuê tài chính 2 1.1.3. Đặc điểm của hoạt động cho thuê tài chính 3 1.1.4. Các loại hình cho thuê tài chính 3 1.1.4.1. Cho thuê tài chính thông thường 3 1.1.4.2. Mua và cho thuê lại (hoặc lease back hoặc tái cho thuê) 5 1.1.4.3. Cho thuê tài chính giáp lưng 6 1.1.4.4. Cho thuê tài chính hợp vốn 7 1.1.5. Phân biệt cho thuê tài chính và các hình thức tín dụng khác 7 1.1.5.1. Phân biệt cho thuê tài chính và cho thuê hoạt động 7 1.1.5.2. So sánh cho thuê tài chính và vay trung dài hạn 8 1.1.6. Lợi ích của hoạt động cho thuê tài chính – vai trò trong nền kinh tế 9 1.1.6.1. Lợi ích của cho thuê tài chính (đối với bên cho thuê tài chính) 9 1.1.6.2. Lợi ích của thuê tài chính (đối với bên thuê tài chính) 10 1.1.6.3. Vai trò hoạt động cho thuê tài chính trong nền kinh tế 11 1.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển và yếu tố tác động đến sự phát triển hoạt hoạt động cho thuê tài chính 12 1.2.1. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động cho thuê tài chính 12 1.2.1.1 Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển qua kết quả hoạt động kinh doanh 12 1.2.1.2 Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển qua tăng trưởng dư nợ 12 1.2.1.3 Chỉ tiêu đánh giá sự phát triển qua cơ sở khách hàng 13 1.2.2. Các yếu tố ảnh hưởng đến sự phát triển hoạt động cho thuê tài chính 13 1.2.2.1. Các yếu tố vĩ mô 13 1.2.2.1.1. Sự phát triển kinh tế 13 1.2.2.1.2. Sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật 14 1.2.2.1.3. Hệ thống pháp lý 14 1.2.2.2. Các yếu tố nội tại 14 1.2.2.2.1. Khả năng tài trợ 14 1.2.2.2.2. Lãi suất 15 1.2.2.2.3. Nhân viên 15 1.2.2.2.4. Quy trình cho thuê 15 1.2.2.2.5. Hoạt động tiếp thị 16 1.2.2.3. Các yếu tố khác 16 1.2.2.3.1. Khách hàng 16 1.2.2.3.2. Nhà cung ứng 17 1.2.2.3.3. Ngân hàng/Các công ty cho thuê tài chính khác 17 1.3. Sự phát triển của hoạt động cho thuê tài chính tại một số nước phát triển và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 17 1.3.1. Hoạt động cho thuê tài chính tại các nước phát triển 17 1.3.1.1. Hoa Kỳ 18 1.3.1.2. Trung Quốc 18 1.3.1.3. Hàn Quốc 19 1.3.2. Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 20 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 22 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 23 2.1. Tổng quan về thị trường cho thuê tài chính tại Việt Nam 23 2.1.1. Quá trình hình thành thị trường cho thuê tài chính ở Việt Nam 23 2.1.2. Thực trạng hoạt động cho thuê tài chính tại Việt Nam 25 2.2. Giới thiệu về Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính NH TMCP Ngoại Thương Việt Nam 26 2.2.1. Quá trình hình thành và phát triển 26 2.2.2. Một số đặc điểm của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 29 2.2.3. Cơ cấu tổ chức 30 2.3. Thực trạng hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2009 – 2012 32 2.3.1. Quy trình cho thuê tài chính 32 2.3.2. Nguồn vốn hoạt động 38 2.3.3. Các hình thức cho thuê, giá cả và phương thức thanh toán 38 2.3.3.1. Các hình thức cho thuê hiện đang áp dụng 38 2.3.3.2. Giá cả cho thuê 39 2.3.3.3. Phương thức thanh toán 41 2.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh 2009 - 2012 42 2.3.5. Dư nợ cho thuê tài chính 45 2.3.5.1. Tình hình tăng trưởng dư nợ cho thuê tài chính 45 2.3.5.2. Cơ cấu dư nợ cho thuê tài chính 46 2.3.5.2.1. Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế 46 2.3.5.2.2. Cơ cấu dư nợ theo tài sản và ngành nghề 48 2.3.5.2.3. Cơ cấu dư nợ theo địa bàn 49 2.3.5.3. Chất lượng dư nợ cho thuê 51 2.3.6. Cơ sở khách hàng 53 2.4. Những thành tựu đạt được 54 2.4.1. Kết quả hoạt động cho thuê tài chính tăng trưởng liên tục 54 2.4.2. Hoàn thiện bộ máy tổ chức 55 2.4.3. Đầu tư thêm trụ sở mới 55 2.4.4. Hoàn thiện hệ thống văn bản nội bộ 56 2.5. Những hạn chế của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và nguyên nhân 56 2.5.1. Những hạn chế 56 2.5.1.1. Hoạt động cho thuê tài chính vẫn còn mới mẻ với các doanh nghiệp và công chúng 56 2.5.1.2. Hình thức cho thuê và tài sản cho thuê còn hạn hẹp 57 2.5.1.3. Hạn chế về nguồn vốn 58 2.5.1.4. Lãi suất cho thuê tài chính còn cao 58 2.5.1.5. Hạn chế về nhân sự 59 2.5.1.6. Chưa xây dựng mối quan hệ tốt với các nhà cung cấp 59 2.5.2. Nguyên nhân của những hạn chế trên 59 2.5.2.1. Môi trường pháp lý chưa hoàn thiện 59 2.5.2.2. Chi phí sử dụng vốn vẫn còn cao 60 2.5.2.3. Chưa chú trọng đẩy mạnh hoạt động maketing 61 2.5.2.4. Nền kinh tế vẫn còn trong giai đoạn hậu khủng hoảng 62 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 63 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 64 3.1. Tiềm năng phát triển của thị trường cho thuê tài chính Việt Nam 64 3.1.1. Điều kiện thị trường 64 3.1.2. Mục tiêu của thị trường cho thuê tài chính Việt nam 65 3.2. Định hướng phát triển của Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 67 3.3. Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 69 3.3.1. Đối với Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 69 3.3.1.1. Nhóm giải pháp mở rộng nguồn vốn hoạt động 69 3.3.1.2. Nhóm giải pháp hỗ trợ hỗ trợ hoạt động tiếp thị, tăng sức cạnh tranh 71 3.3.1.3. Nhóm giải pháp tiếp thị khách hàng, tăng trưởng dư nợ cho thuê. 74 3.3.1.4. Nhóm giải pháp về tổ chức hoạt động tại Công ty. 78 3.3.2. Đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam 79 3.3.2.1. Có chính sách hỗ trợ về nguồn vốn 80 3.3.2.2. Hỗ trợ đào tạo chuyên môn cho nhân viên VCBL 80 3.3.2.3. Hỗ trợ VCBL trong việc quảng bá, tiếp thị và phát triển khách hàng thông qua mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch của VCB 81 3.3.2.4. Hỗ trợ VCBL trong những dự án hợp tác với các công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng khác 81 3.3.3. Đối với Ngân hàng Nhà nước 82 3.3.3.1. Hướng dẫn cụ thể về nghiệp vụ mua và cho thuê lại 82 3.3.3.2. Mở rộng hoạt động thị trường vốn cho các Công ty cho thuê tài chính 82 3.3.4. Đối với chính phủ 83 3.3.4.1. Xây dựng môi trường pháp lý hoàn thiện, ổn định và đồng bộ đối với hoạt động cho thuê tài chính 83 3.3.4.2. Phát triển thị trường mua bán máy móc thiết bị cũ 85 3.3.4.3. Mở rộng thị trường cho thuê 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 88 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Bảng viết tắt : Chú thích TNHH  MTV  CTTC : Cho thuê tài chính NH : Ngân hàng NHTM  TMCP  TCTD  ACB Á Châu Sacombank :  Agribank :   BIDV  Vietcombank : Ngân hàng  Nam VCB VCBL : Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP             Nam) DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU – HÌNH VẼ Bảng /Hình Tên Trang Bng 1.1 Phân bit cho thuê tài chính vay vn ngân hàng 9 Bng 2.1 Kt qu ng kinh doanh VCBL 2009  2012 42 Bng 2.2 Tình hình ho ng ca các Công ty CTTC ti Vit Nam  44 Bng 2.3  t 2009 - 2012 45 Bng 2.4  n 2009 -2012 46 Bng 2.5 T tr theo máy móc thit b 48 Bng 2.6  ca VCBL theo khu vc 2012 50 Bng 2.7 Ch t 2009 - 2012 52 Hình 1.1 c cho thuê tài chính 3 bên 4 Hình 1.2  c tái cho thuê 5 Hình 1.3 Phân bit cho thuê tài chính và cho thuê vn hành 8 Hình 2.1  u t chc ca VCBL 31 Hình 2.2 Quy trình cho thuê tài chính ti VCBL 33 Hình 2.3 Doanh thu li nhun VCBL 2009  2012 43 Hình 2.4  2009 -2012 45 Hình 2.5  theo thành phn kinh t ti VCBL 2009 -2012 47 Hình 2.6 T trng ngành máy móc thit b Công tác có d n ti VCBL 2012 49 Hình 2.7  ca VCBL theo khu vc 2012 50 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài n hi nh ra nhi thách thc cho các doanh nghi có th tn ti và phát trin trong môi ng cnh tranh khc lit hin nay, các doanh nghip c   i mi công nght b, áp dng các thành tu khoa hc vào sn xut kinh u cc tài tr vn trung dài hn là rt ln. n nay, vi s tht cht tín dng cn cho các doanh nghip Vit Nam gp khá nhiu khó c tìm kim ngun tài tr. Vì th s xut hin ca ho ra mt kênh dn vn mi cho nn kinh tc bit là ngun vn trung dài hn, tu kin cho các doanh nghip có th tip cc ngun vn d dàng nhm hii hóa công ngh sn xut, nâng cao chng sn phm. Tuy nhiên, v t ra là ti Vit Nam mt hin t  nim cho thuê tài chính vn còn khá mi m i vi nhiu doanh nghip. Ch mt s ít các doanh nghip tn dc tin ích ca sn phn ln các doanh nghip ti Vic cho thuê tài chính là mt hình thc tài tr tín dng thông qua vic cho thuê các loi tài sn, máy móc thit bn vn ti . Tri qua quá trình làm vic và tìm hiu v các công ty cho thuê tài chính ti Vit Nam nói chung, Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng Ngot Nam nói riêng, tôi hiu rõ thc trng hong ca Công ty hing thi nhn thc tin ca th ng cho thuê tài chính ti Vit Namôi ch Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính NHTM CP Ngoại thương Việt Nam tài nghiên cu. [...]... đề tài Nghiên cứu về thực trạng hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (gọi tắt là Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam) , thông qua đó đánh giá những mặt đạt được và hạn chế trong hoạt động cho thuê tài chính, đưa ra những giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty Cho thuê tài chính NH Ngoại thương. .. trạng hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty cho thuê tài chính NH Ngoại thương Việt Nam, xác định những hạn chế và nguyên nhân ảnh hưởng đến phát triển hiệu quả hoạt động cho thuê tài chính Dựa vào đó, đưa ra những định hướng, kiến nghị và giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính của Công ty 6 Kết cấu Đề tài Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài. .. tài chính NHTM CP Ngoại thương Việt Nam được chia thành 3 phần cụ thể như sau: Chương 1: Tổng quan về hoạt động cho thuê tài chính Chương 2: Tình hình hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại. .. quả hoạt động, tăng trưởng dư nợ một cách bền vững nhằm đạt mục tiêu là Công ty cho thuê tài chính hàng đầu tại Việt Nam 23 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tổng quan về thị trường cho thuê tài chính tại Việt Nam 2.1.1 Quá trình hình thành thị trường cho thuê tài chính ở Việt Nam Ở Việt Nam, ngành cho thuê. .. kết thuê tài chính 4 bên 7 1.1.4.4 Cho thuê tài chính hợp vốn Cho thuê tài chính hợp vốn là hoạt động cho thuê tài chính của một nhóm công ty cho thuê tài chính (từ hai công ty cho thuê tài chính trở lên) đối với bên thuê, do một công ty cho thuê tài chính làm đầu mối theo Thông tư số 08/2006/TT-NHNN (12-102006) của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn hoạt động cho thuê tài chính hợp vốn của các công. .. 27/08/1998, có 02 Công ty cho thuê tài chính thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn được thành lập là Công ty cho thuê tài chính I Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam với số vốn điều lệ là 65 tỷ đồng, Công ty cho thuê tài chính II Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam với điều lệ là 55 tỷ đồng - Ngày 19/11/1999 Công ty cho thuê tài chính ANZ V-TRAC (ANZ... thương Việt Nam 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài Số liệu về hoạt động cho thuê tài chính cũng như danh mục khách hàng tại Công ty cho thuê tài chính NH Ngoại thương Việt Nam được lấy từ năm 2009 đến 2012 và các thông tin thị trường được cập nhật mới nhất đến thời điểm làm luận văn Thông qua đó đưa ra các giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty cho thuê tài chính NH Ngoại. .. số lượng các công ty cho thuê tài chính, trở thành một bộ phận quan trọng đóng góp rất lớn vào nền kinh tế quốc dân Số lượng các công ty cho thuê tài chính cũng tăng mạnh từ 25 công ty năm 1997 đến 20 45 công ty năm 2009, gồm 24 công ty cho thuê tài chính thuộc ngân hàng và 21 công ty cho thuê tài chính không thuộc ngân hàng được thành lập bởi công ty thẻ tín dụng, công ty trả góp và công ty kinh doanh... TMCP Ngoại thương Việt Nam 1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1.1 Cơ sở lý thuyết về hoạt động cho thuê tài chính 1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Hoạt động cho thuê tài chính như ngày nay chúng ta đang tiến hành, là sự phát triển và hoàn thiện của hoạt động cho thuê tài sản từ xa xưa trong lịch sử phát triển của các hình thái kinh tế xã hội Hoạt động cho thuê tài chính trong... đắn, hoạt động cho thuê tài chính có thể đáp ứng được nhu cầu đổi mới công nghệ nhanh chóng Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển và yếu tố tác động đến sự phát triển 1.2 hoạt hoạt động cho thuê tài chính 1.2.1 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động cho thuê tài chính Sự phát triển hoạt động cho thuê tài chính là việc các công ty cho thuê tài chính mở rộng quy mô hoạt động của mình nhằm đạt được . tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 67 3.3. Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 69 3.3.1 ĐỖ KHẮC TÍN GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI CÔNG TY TNHH MTV CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài chính  Ngân hàng Mã s :. gii pháp phát trin ho ng cho thuê tài chính ca Công ty. 6. Kết cấu  tài Giải pháp phát triển hoạt động cho thuê tài chính tại Công ty TNHH MTV Cho thuê tài chính NHTM CP Ngoại thương