BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM NGUYNăTRNăLINHăLAN NÂNG CAO NNGăLCăQUNăTR RIăRO TÍN DNGăTIăNGÂN HÀNG THNGăMI CăPHNăVITăNAMăTHNHăVNG LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.H CHÍ MINH – NMă2013 BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM NGUYNăTRNăLINHăLAN NỂNGăCAOăNNGăLCăQUNăTRăRIăROă TệNăDNGăTIăNGÂN HÀNG THNGăMIă CăPHNăVITăNAMăTHNHăVNG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mưăs:ă60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDNăKHOAăHC TSăTHỂNăTHăTHUăTHY TP.HăCHệăMINHă– NMă2013 LI CAM OAN Tôi tên là Nguyn Trn Linh Lan là tác gi ca Lun vn thc s “Nơng cao nng lc qun tr ri ro tín dng ti Ngơn hƠng thng mi c phn Vit Nam Thnh Vng.”. Tôi xin cam đoan lun vn nƠy lƠ công trình do tôi t nghiên cu kt hp vi s hng dn khoa hc ca TS. Thân Th Thu Thy. S liu nêu trong lun vn đc thu thp t ngun thc t, đc công b trên các báo cáo ca các c quan nhà nc; đc đng ti trên các tp chí, báo chí, các website hp pháp. Nhng thông tin và ni dung nêu trong đ tài đu da trên nghiên cu thc t và hoàn toàn đúng vi ngun trích dn. TP. H Chí Minh, ngày 12 tháng 04 nm 2013 Hc viên thc hin NGUYNăTRNăLINHăLAN MC LC Trang Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc ch vit tt Danh mc các bng, biu Danh mc các hình v Danh mc các ph lc LI M U 1 CHNG 1: C S LÝ LUN V QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 3 1.1 Ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 3 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 3 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 3 1.1.3 c đim ca ri ro tín dng 4 1.1.4 Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 5 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 5 1.1.4.2 Nguyên nhân ch quan 7 1.1.5 nh hng ca ri ro tín dng 9 1.1.5.1 nh hng ca ri ro tín dng đn ngơn hƠng thng mi 9 1.1.5.2 nh hng ca ri ro tín dng đn nn kinh t - xã hi 10 1.2 Qun tr ri ro tín dng vƠ nơng cao nng lc qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi 11 1.2.1 Khái nim qun tr ri ro tín dng vƠ nng lc qun tr ri ro tín dng 11 1.2.2 Tiêu chí đánh giá nng lc qun tr ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 12 1.2.3 Mô hình qun tr ri ro tín dng theo y ban Basel 13 1.2.3.1 Nhn din và phân loi ri ro 14 1.2.3.2 Tính toán, cân nhc các mc đ ri ro và mc đ chu đng tn tht khi xy ra ri ro 14 1.2.3.3 Áp dng các chính sách, công c phòng chng thích hp vi tng loi ri ro và tài tr ri ro 18 1.2.3.4 Theo dõi, đánh giá vƠ điu chnh phng pháp phòng chng 19 1.2.4 S cn thit phi nơng cao nng lc qun tr ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 20 1.3 Kinh nghim qun tr ri ro tín dng ca mt s ngơn hƠng thng mi trên th gii và bài hc kinh nghim cho Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 22 1.3.1 Kinh nghim qun tr ri ro tín dng ca mt s ngơn hƠng thng mi trên th gii 22 1.3.2 Bài hc kinh nghim cho Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 24 KT LUN CHNG 1 26 CHNGă2:ăTHC TRNGăNNGăLC QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHN VIT NAM THNHăVNG 27 2.1 Gii thiu v Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 27 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 27 2.1.2 Tình hình hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 29 2.1.2.1 Chin lc hot đng ca Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 29 2.1.2.2 Thc trng hot đng kinh doanh 30 2.2 Thc trng ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 34 2.2.1 Tình hình hot đng tín dng 34 2.2.2 Tình hình n quá hn, t l n xu và phân loi n 36 2.2.3 Tình hình trích lp và s dng qu d phòng ri ro 38 2.3 Thc trng nng lc qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 39 2.3.1 B máy qun tr, điu hành h thng qun tr ri ro 39 2.3.2 Chính sách tín dng 42 2.3.2.1 nh hng tín dng 42 2.3.2.2 Gii hn ri ro tín dng 43 2.3.3 Quy trình nghip v tín dng 44 2.3.3.1 B máy phê duyt tín dng 44 2.3.3.2 Nguyên tc thm đnh và phê duyt các khon cp tín dng 45 2.3.3.3 Quy trình cp tín dng 46 2.3.4 Kt qu xp hng tín dng ni b khách hàng 49 2.3.5 iu kin v bo đm tin vay vƠ quy trình đnh giá tài sn bo đm 52 2.3.6 Quy trình kim tra, giám sát vn vay 53 2.3.7 Qun lỦ các khon tín dng có ri ro cao 53 2.3.8 Quy trình theo dõi, giám sát và x lý n có vn đ 54 2.3.9 Kim toán ni b theo đnh hng ri ro 55 2.3.10 Báo cáo ni b v ri ro tín dng 56 2.4 ánh giá công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 57 2.4.1 Kt qu đt đc 57 2.4.2 Nhng tn ti và nguyên nhân ca tn ti 59 KT LUN CHNG 2 64 CHNGă3:ăGIIăPHÁPăNỂNGăCAOăNNGăLC QUN TR RI RO TÍN DNG TIă NGỂNă HÀNGă THNGă MI C PHN VIT NAM THNH VNG 65 3.1 nh hng phát trin ca Ngân Hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 65 3.2 Gii pháp nơng cao nng lc qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng 68 3.2.1 Xây dng và hoàn thin môi trng qun tr ri ro tín dng 68 3.2.1.1 nh k xem xét li các chin lc và chính sách qun tr ri ro tín dng 68 3.2.1.2 Tng cng công tác đánh giá ri ro thông qua vic nhn dng ri ro, phân tích vƠ đánh giá ri ro 69 3.2.1.3 Chú trng cht lng và tính chuyên nghip ca cán b làm công tác tín dng 70 3.2.1.4 Xơy dng chính sách qun lỦ lao đng vƠ c ch đưi ng lao đng hp lỦ 71 3.2.2 Tng cng hiu qu thc thi quy trình nghip v tín dng 71 3.2.2.1 Tip tc xơy dng bng gii hn ri ro, th t u tiên cp tín dng, vƠ hoàn thin h thng chm đim tín dng 71 3.2.2.2 Thit lp vƠ qun lỦ các hn mc tín dng, ch đng phân tán ri ro đ ngn nga và hn ch ri ro tín dng 72 3.2.2.3 Phân cp xét duyt tín dng và hn mc phán quyt tín dng cho tng cp mt cách hp lý 73 3.2.3 Phát huy nng lc giám sát ri ro tín dng, nhn bit sm ri ro tín dng vƠ qun lỦ các khon n có vn đ 74 3.2.3.1 Tng cng kim soát vic theo dõi sau cho vay 74 3.2.3.2 Xơy dng h thng cnh báo sm v các khon vay có vn đ sau khi cho vay 75 3.2.3.3 Qun lý có hiu qu vic x lý các khon n xu và trích lp d phòng đy đ 76 3.2.4 HoƠn thin h thng xp hng tín dng khách hƠng theo Basel II 77 3.2.5 Tng cng kh nng nhn bit vƠ ngn chn tình hình giy t gi mo trong hot đng tín dng 78 3.2.6 Chú trng cht lng và hiu qu ca hot đng kim toán ni b 79 3.2.6.1 Quy đnh tiêu chun đi vi kim toán ni b 79 3.2.6.2 m bo cht lng hot đng kim toán ni b 79 3.2.7 Nâng cao cht lng h thng thông tin qun tr ri ro và báo cáo ri ro trong hot đng tín dng 80 3.2.7.1 Các yêu cu đi vi h thng thông tin qun tr ri ro 80 3.2.7.2 Quy đnh v báo cáo ri ro 81 3.3 Các gii pháp h tr 81 3.3.1 i vi Chính ph 81 3.3.2 i vi Ngơn hƠng NhƠ nc 82 3.3.2.1 Hoàn thin h thng pháp lut Ngân hàng 82 3.3.2.2 Nơng cao hot đng thanh tra kim soát, giám sát ngơn hƠng 83 3.3.2.3 Hoàn thin c ch, quy ch phát hành và qun lý, phi hp vi các c quan chc nng nhm hn ch tình hình giy t gi mo trong giao dch ngân hàng 84 3.3.2.4 Hoàn thin h thng thông tin tín dng trong hot đng ngân hàng 86 3.3.2.5 Hoàn thin quy đnh v xp hng khách hàng ca ngân hàng thng mi 87 3.3.2.6 Yêu cu các ngơn hƠng thng mi minh bch thông tin 87 KT LUN CHNG 3 89 KT LUN 90 Tài liu tham khoầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ.92 Ph lc DANH MC CH VIT TT Ting Anh CIC Credit Information Certer Trung tâm thông tin tín dng SME Small and Medium Enterprise Doanh nghip va và nh VPBank Vietnam Prosperity Bank Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng Ting Vit Alfreshco H thng qun lý chng t đin t ca VPBank AO Cán b phc v khách hàng ti Chi nhánh và Phòng giao dch CA Cán b h tr tín dng ti Chi nhánh CBTD Cán b tín dng CGPD Chuyên gia phê duyt CO Cán b x lý Tín dng ti CPC CPC Trung tâm xét duyt tín dng tp trung CSO Cán b h tr tín dng ti CPC DN Doanh nghip FO Cán b thc đa GCN Giám đc Chi nhánh GPGD Giám đc Phòng giao dch HQT Hi đng qun tr HMTD Hn mc tín dng KH Khách hàng KHCN Khách hàng Cá nhân KHDN Khách hàng Doanh nghip NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi NHTW Ngân hàng trung ng O/S Bn sao có công chng hoc Bn sao đã đc A/O đi chiu vi Bn gc và ký xác nhn PGD Phòng giao dch PO Cán b Thm đnh tài sn bo đm QCA Mô hình đánh giá ri ro tín dng đnh tính dành cho KHDN RRT H thng đánh giá ri ro tín dng đin t ca VPBank RSM Mô hình chm đim tín dng dành cho KHCN T24 H thng phn mm ngân hàng T24 TCTD T chc tín dng TD Tín dng TG Tng giám đc TMCP Thng mi c phn TSB Tài sn bo đm XHTDNB Xp hng tín dng ni b [...]... c qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng ng 3 C S LÝ LU N V D NG QU N TR R I RO TÍN C QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R i ro tín d ng t i ngân hàng i 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng R i ro TD là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p TD c a NH, bi u hi n trên th c t qua vi c KH không tr c n ho c tr n n cho NH Có th nói r i ro TD có th xu t hi n trong các m i quan h ch n mà KH... 22 NHTM trong quá trình c nh tranh 1.3 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a m t s ngân hàng i trên th gi i và bài h c kinh nghi m cho Ngân hàng TMCP Vi t Nam Th ng 1.3.1 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a m t s ngân hàng i trên th gi i Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a Ngân hàng Dresdner C ng hòa c NH c m t chi nguyên t c t c qu n tr r i ro TD d a trên các ng t i thu l i nhu n cao nh t... 1.2 Qu n tr r i ro tín d ng ngân hàng c qu n tr r i ro tín d ng t i i 1.2.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng và c qu n tr r i ro tín d ng Ch p nh n và qu n tr r i ro là nguyên t nhiên, NH c n ph n kh ch p nh n r i ro trong chi c a mình và c n hi u th s n sàng ng phó n trong kinh doanh NH Tuy ng và ki m soát r i ro trong ph m vi kh i v i nh ng b t l i có th ch p nh c Qu n tr r i ro TD là quá trình... i ro TD t i VPBank Ph m vi nghiên c u c a lu ho ng TD t i VPBank trong nt 5 K t c u lu Ngoài ph n m Ch ng 1: C s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng d ng t i ngân hàng th Ch u và k t lu n, n i dung c a lu t ng: c qu n tr r i ro tín ng m i ng 2: Th c tr ng c ph n Vi t Nam Th nh V Ch m 3 ch c qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng t i ng ng 3: Gi i pháp nâng i c ph n Vi t Nam Th nh V c qu n tr r i ro tín. .. thu n R i ro không gi i h n mang tính ch t TD c vay th ho ng khác o lãnh, cam k t, ch p thu n tài tr ng liên NH, TD 1.1.3 ng cho vay: bao g m các ho i, cho ng tài tr m c a r i ro tín d ng qu n tr r i ro TD có hi u qu , nh n bi t các c n thi t và h u ích R i ro TD có nh ng c c m c a r i ro TD là r t m c b n sau: R i ro TD mang tính gián ti p: r i ro TD x y ra sau khi N H gi i ngân v n vay và trong quá... n i b trong qu n lý r i ro TD, giúp phân bi t các m r i ro TD trong các tài s n có ti r i ro c a NH 1.2.4 S c n thi t ph c qu n tr r i ro tín d ng t i ngân i R i ro TD là nguyên nhân ch y u t o ra s t n th t v v n c a các NHTM T i các NHTM, thu nh p t ho c xem là ngu n thu nh p ch y u c a NH Th c t r i ro TD là nguyên nhân ch y u gây ra s t n th t v v n cho các 21 NHTM Vì v y r c xem là m t trong các... mang l i r i ro, nhi u y u t b t kh kháng nên không tránh kh i r i ro Chính vì v y, hàng c phép và c n ph i trích l p qu phí Quy mô qu pr vào m thì hi u qu kinh t s l ngh ch v i m thanh toán s d cl p r i ro h ch toán vào chi và kh i ro N u r i ro th p y, hi u qu kinh doanh c a NHTM t r i ro c a DN Khi r i ro quá l n m c NHTM m t kh n phá s n DN Qu n tr r i ro TD t u ki n quan tr nâng cao ch ng ho t... y r ng r i ro TD luôn t n t i và n x u là m t th c t hi n nhiên b t 12 c c qu n tr r i ro TD là kh th ch p nh ng ch n x u m t t l có c nh xây d ng m t mô hình qu n tr r i ro TD hi u qu , phù h p v ng ho phát t y u t h n ch c nh ng r i ro TD mang tính ch quan, xu t i và nh ng r i ro TD khác có th ki 1.2.2 c c qu n tr r i ro tín d ng t i m i M t trong nh ng ch tiêu quan tr c qu n tr r i ro tín d ng t... 1.1.5 ng c a r i ro tín d ng 1.1.5.1 ng c a r i ro tín d ng n ngân hàng Làm gi m l i nhu n và kh i a NHTM Nh ng kho n TD g p r i ro s gây cho NHTM nh ng thi t h i to l n v m t tài chính Khi r i ro TD x c v n TD NH ph i tr v n và lãi cho kho n ti m nh u này s làm cho NH i trong vi c thu chi, vòng quay v n TD gi m làm cho NH kinh doanh không hi u qu , chi phí c a NH i d ki ng th i r i ro TD m quá trình... bao g m r i ro l a ch n, r i ro b KH R i ro m và r i ro nghi p v R i ro l a ch n: r l a ch TD, khi NH vay v n có hi u qu R i ro b trong h ra quy nh cho vay m: r i ro phát sinh t các tiêu chu ng cho vay, các lo i cho vay trên tr giá c a , ch th mb m b o, cách th u kho n m b o và m c R i ro nghi p v : r n công tác qu n lý kho n vay và ho ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng r i ro và k thu . RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI 3 1.1 Ri ro tín dng ti ngơn hƠng thng mi 3 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 3 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 3 1.1.3 c đim ca ri ro tín. ca ri ro tín dng đn nn kinh t - xã hi 10 1.2 Qun tr ri ro tín dng vƠ nơng cao nng lc qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi 11 1.2.1 Khái nim qun tr ri ro tín dng. qun tr ri ro tín dng vƠ nng lc qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi Chng 2: Thc trng nng lc qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Vit Nam Thnh Vng