B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH NGUYN TH DIM KIU CÁC NHÂN T NH HNG N D PHÒNG RI RO TÍN DNG T CÁC NGÂN HÀNG THNG C PHN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh - Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP H CHÍ MINH NGUYN TH DIM KIU CÁC NHÂN T NH HNG N D PHÒNG RI RO TÍN DNG T CÁC NGỂN HÀNG THNG C PHN VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS. TS TRM TH XUỂN HNG TP. H Chí Minh - Nm 2013 LI CAM OAN Tôi cam đoan rng lun vn “Các nhân t nh hng đn d phòng ri ro tín dng t các c phn Vit Nam” này là bài nghiên cu ca chính tôi. Các s liu trong lun vn là trung thc, chính xác và đc thu thp t nhng ngun chính thng và đáng tin cy. TP. H Chí Minh, nm 2013 NGUYN TH DIM KIU MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC T VIT TT DANH MC CÁC BNG DANH MC HÌNH V,  TH M U 1 1. t vn đ nghiên cu 1 2. Câu hi nghiêu cu 2 3. Mc tiêu nghiên cu 2 4. Phm vi nghiên cu 2 5. Phng pháp nghiên cu 3 6. óng góp ca nghiên cu 3 7. Kt cu lun vn 4 CHNG 1 TNG QUAN V CÁC NHÂN T NH HNG N D PHÒNG RI RO TÍN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI 5 1.1 Tng quan v ri ro tín dng 5 1.1.1 Khái nim ri ro tín dng 5 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 6 1.1.3 Nguyên nhân và hu qu ca ri ro tín dng 7 1.1.3.1 Nguyên nhân 7 1.1.3.2 Hu qu ca ri ro tín dng 8 1.1.4 ánh giá ri ro tín dng 9 1.1.4.1 T l n xu 9 1.1.4.2 H s ri ro tín dng 13 1.1.4.3 Tng trng tín dng 14 1.2 Tng quan v d 14 1.2.1 Khái nim d phòng ri ro tín dng 14 1.2.2 Phân loi d phòng và cách trích lp d phòng 15 1.2.3 S dng d phòng đ x lý ri ro 18 1.3 Các nhân t nh hng đn d phòng ri ro tín dng 19 1.3.1 Tng trng GDP 19 1.3.2 Lãi sut 20 1.3.3 N xu 21 1.3.4 H s ri ro tín dng 22 1.3.5 Tng trng tín dng 22 1.3.6 Thu nhp trc thu và trích lp d phòng 22 1.3.7 Quy mô ngân hàng 23 24 CHNG 2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T NH HNG N RI RO TÍN DNG TI CÁC NGỂN HÀNG THNG MI C PHN 25 2.1 ri ro tín dng ca các ngân hàng thng mi c phn 25 2.2 nh hng đn ri ro tín dng c phn 27 2.2.1 Tng trng GDP 27 2.2.2 Lãi sut 32 2.2.3 N xu 34 2.2.4 H s ri ro tín dng 37 2.2.5 Tng trng tín dng 38 2.2.6 Thu nhp trc thu và trích lp d phòng 41 2.2.7 Quy mô ngân hàng 43 45 CHNG 3 CÁC NHÂN T NH HNG N RI RO TÍN DNG NGỂN HÀNG THNG MI C PHN 46 3.1 Gi thuyt nghiên cu 47 3.1.1 Tng trng GDP 47 3.1.2 Lãi sut 47 3.1.3 N xu 48 3.1.4 H s ri ro tín dng 48 3.1.5 Tng trng tín dng 48 3.1.6 Thu nhp trc thu và trích lp d phòng 49 3.1.7 Quy mô ngân hàng 49 3.2 Phng pháp nghiên cu 50 3.2.1 Mu 50 3.2.2 Bin đo lng 51 3.2.3 Quy trình nghiên cu 52 3.3 Kt qu nghiên cu 54 3.3.1 u 54 3.3.2 Kt qu nghiên cu thc nghim 56 65 CHNG 4 NG DNG KT QU NGHIểN CU  XUT GII PHÁP V D PHÒNG RI RO TệN DNG 66 4.1 i vi Chính ph 66 4.2 i vi Ngân hàng Nhà nc 67 4.3 i vi các ngân hàng thng mi c phn 69 4 74 KT LUN 75 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CÁC T VIT TT CREDGR Credit growth (Tng trng tín dng) DPRRTD D phòng ri ro tín dng EBTP Earnings before tax and provision (Thu nhp trc thu và GDP Gross domestic product (Tng sn phm quc ni) GDPGR Gross domestic product growth (Tng trng GDP) LLR Loan loss reserves (D phòng ri ro tín dng) LTA Loan to total assets (D n cho vay trên tng tài sn) NHNN Ngân hàng Nhà Nc NHTM Ngân hàng thng mi NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn NPL Non performing loan (N xu) OLS Ordinary Least Squares (Bình phng bé nht thông thng) Q Quyt đnh RATE Lãi sut REM Random Effect Model (Mô hình nh hng ngu nhiên) ROE Return on equity (Li nhun ròng trên vn ch s hu) SIZE Quy mô ngân hàng DANH MC CÁC BNG Bng 1.1 T l khu tr ti đa đi vi tài sn đm bo 17 Bng 2.1 S liu DPRRTD và li nhun ca các NHTMCP Vit Nam 25 Bng 2.2 T l tng trng GDP ca Vit Nam 28 Bng 2.3 Lãi sut tin gi k hn 12 tháng bình quân ca 30 NHTMCP 34 Bng 2.4 T l n xu bình quân ca 30 NHTMCP 35 Bng 2.5 H s ri ro tín dng bình quân ca 30 NHTMCP 38 Bng 2.6 T l tng trng tín dng bình quân ca 30 NHTMCP 39 Bng 2.7 Thu nhp bình quân ca 30 NHTMCP 42 Bng 3.1 Bng mô t các bin đo lng đc s dng trong nghiên cu 51 Bng 3.2 Bng thng kê mô t các bin quan sát 55 Bng 3.3 Bng kt qu mô hình hi quy OLS 56 Bng 3.4 Bng ma trn tng quan gia các bin 57 Bng 3.5 Bng kim đnh phng sai sai s thay đi và t tng quan ca sai s 58 Bng 3.6 Bng kt qu hi quy (phng pháp Random Effect Model) 59 DANH MC HÌNH V,  TH  th 2.1:  th biu din mi tng quan gia d phòng ri ro tín dng vi li nhun ròng trên vn ch s hu ca các NHTMCP Vit Nam 26  th 2.2:  th biu din mi tng quan gia tng trng GDP vi d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam 27  th 2.3:  th biu din mi tng quan gia lãi sut vi d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam 33  th 2.4:  th biu din mi tng quan gia n xu vi d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam 35  th 2.5:  th biu din mi tng quan gia h s ri ro tín dng vi d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam 37  th 2.6:  th biu din mi tng quan gia tng trng tín dng vi d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam 38  th 2.7:  th biu din mi tng quan gia thu nhp trc thu và trích lp d phòng vi d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam 40  th 2.8:  th biu din mi tng quan gia quy mô ngân hàng vi d phòng ri ro tín dng ca các NHTMCP Vit Nam 42 Hình 3.1 S đ tóm tt các nhân t tác đng đn d phòng ri ro tín dng 45 [...]... tích các nhân t n i ro tín d ng t i ph 3: Nghiên c u th c nghi m v các nhân t r i ro tín d ng t i c ph n Vi t Nam n d phòng 5 T NG QUAN V CÁC NHÂN T D NG N PHÒNG R I RO TÍN D NG T I n ngân hàng, ch y u nh n m nh n các lý thuy t v r i ro tín d ng và d phòng r i ro tín d ng ngân hàng s trình bày B c c c trình bày theo ba ph n: C N c ps c trình bày c th 1.1 khái ni m r i ro tín d ng, phân lo i r i ro tín. .. t ngân hàng Chính vì v y, lu Vi t d phòng r i ro tín d ng Do t m quan tr ng c a chính sách d phòng r i ro tín d nên r t thi t y c p trên, các ng c ph n Câu h i nghiêu c u Câu h i nghiên c t ra là: Các nhân t n d phòng r i ro tín d ng t i các ngân hàng i c ph n Vi t Nam 3 nào? M c tiêu nghiên c u t câu h i nghiên c u, v i m nh các nhân t n d phòng r i ro tín d ng ngân hàng, lu mu u này mong c các m c... và Theo nghiên ng r i ro tín d ng Kearns (2004) y r i ro tín d ng n m, Balla v cho r ng r i ro tín d ng ng GDP và r i ro tín d ng Craig và các tác gi c chi u lên d phòng r i ro tín d ng Perez và các tác gi ng d th i k kinh t phát tri n, vì các ngân hàng cho vay nhi u tín d ng cao n này Trong th i k suy thoái, các kho n vay c a các công ty r i ro s ch u r i ro nhi r i ro th phòng c th 1.3.2 Theo Nguy... không ch v i ngân 24 hàng mà c ki m toán và các nhà qu nh gi m b t trích l p d phòng 1 i ro tín d ng T tín d ng có ng r t quan tr n ho c, r i ro ng c a ngân hàng và n n kinh t Vì v y, các ngân hàng c n ph i có m t chính sách d phòng r i ro tín d ng hi u qu hi u rõ h d phòng r i ro, nghiên c r i ro g m cách trích l p d phòng và s d ng d Ngoài ra, lu nhân t ph n t ng quan v d phòng x lý r i ro c kh o m... d phòng; các ngân hàng có quy mô l n thì trích l p d phòng r i ro ít cv m c a Eng và Nabar cho r ng, các ngân hàng có quy mô l n thì trích l p d phòng r i ro th u th c nghi m c a Floro (2010) Tác gi nghiên c i Philippine th i gian t n 2009 và tác gi tìm th y có m u gi a quy mô ngân hàng v i d phòng r i ro tín d ng tìm th y quy mô ngân hàng có m, Taktak và các tác gi ng tích c c lên d phòng r i ro tín. .. m t s nghiên c n d phòng r i ro tín d cm a các nhân t r i ro tín d ng, ng tín d ng, thu nh ra ng GDP, lãi su t, n x u, h s c thu và trích l p d phòng, quy mô ngân hàng v i d phòng r i ro tín d ng Các nghiên c u này s ng gi thuy t nghiên c u lu n 25 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T N R I RO TÍN D NG T I CÁC NHTMCP trình bày tình hình trích l p d ng t i các NHTMCP V Nam th i gian t -2012 r i ro tín d ng phân tích... i ro tín d ng, ngân hàng c x lý r i ro tín d ng ra kh i ngo i ng h p khách hàng là t ch c, doanh nghi p b gi i nh c a pháp lu t; cá nhân b ch t ho c m t tích iv phép th c hi c, vi c xu t toán ch cB c ch p thu n 1.3 C Có n x u, h s r i ro tín d ng, , quy mô ngân hàng t ng tín d ng, thu nh n d phòng r i ro tín d 1.3.1 Gross Domestic Product c c thu và 20 qu c ch tiêu ph n ánh i thông qua các ngân hàng. .. 2012 ROE a d phòng r i ro tín d ng v i l i nhu n ròng trên v n ch s h u c a các NHTMCP Vi t Nam Ngu n: D li u báo cáo tài chính c a 30 NHTMCP D ngân hàng th 2.1 cho th y, l i nhu n ròng c a các NHTMCP có m ngh ch v i d phòng r i ro tín d ng T s ROE bi ng cùng chi u S s LLR và ch s LLR và ROE bi ng cùng nhi u là do ngoài nhân t d phòng r i ro tín d ng còn nhi u nhân t sinh l i c a ngân hàng T tín d... d phòng (Taktak và các tác gi , 2010; Packer và Zhu, 2012; Floro, 2010; Misman và Ahmad, 2011); quy mô ngân hàng (Eng và Nabar, 2007; Floro, 2010; Taktak và các tác gi , 2010) 2 Tuy nhiên, so v i nh ng nghiên c u trên th gi Nam, có r t ít các công trình nghiên c u v v ng ngân hàng, cho n trích l p d phòng r i ro n nghiên c u: Các nhân t n d phòng r i ro tín d ng 2 i v i ho nghiên c u các nhân t ngân. .. ng, nguyên nhân và h u qu c a r i ro tín d 1.1.1 i ro tín d ng Khái ni m r i ro tín d ng Valsamakis và các tác gi (2005) cho r ng, r i ro tín d ng là r i ro mà m t h ng tài chính s c th c hi n theo th a thu ho c ngu n v n do s ch m tr và không tr n i ro v l i nhu n nc i vay R i ro tín d ng phát sinh do các lu ng ti n d ki n t các kho n vay và ch ng khoán không 6 R i ro tín d c xem là r i ro nguy hi . RI RO TÍN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI Trong chng này, các lý thuyt liên quan đn ngân hàng, ch yu nhn mnh đn các lý thuyt v ri ro tín dng và d phòng ri ro tín dng ngân hàng. phòng 22 1.3.7 Quy mô ngân hàng 23 24 CHNG 2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN T NH HNG N RI RO TÍN DNG TI CÁC NGỂN HÀNG THNG MI C PHN 25 2.1 ri ro tín dng ca các ngân hàng. đnh các nhân t nh hng đn d phòng ri ro tín dng ngân hàng, lun vn nghiên cu này mong mun đt đc các mc tiêu sau: Xác đnh đc các nhân t nh hng đn d phòng ri ro tín