B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP HCM  NGUYN TH PHNG HIP HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP CA NGỂNăHÀNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM LUNăVNăTHC S KINH T TP. HCM ậ Nmă2013 B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP HCM  NGUYN TH PHNG HIP HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP CA NGỂNăHÀNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng Mã s: 60340201 LUNăVNăTHC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS BÙI KIM YN TP. HCM ậ Nmă2013 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu đc lp ca tôi, có s h tr t PGS.TS Bùi Kim Yn. S liu đc nêu trong lun vn là trung thc, các phân tích đánh giá là ca tôi và cha đc công b trong bt c công trình nào. TP.HCM, ngày 22 tháng 10 nm 2013 Ngi cam đoan Nguyn Th Phng Hip MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU Trang LI M U 1 CHNGă1:ăLụăLUN CHUNG V XP HNG TÍN DNG TRONG NGỂNăHÀNGăTHNGăMI 1.1. Tng quan v xp hng tín dng 4 1.1.1. Khái nim v xp hng tín dng 4 1.1.2. Quy trình xp hng tín dng doanh nghip ti các NHTM 5 1.1.3. ụ ngha ca vic s dng h thng XHTD DN đi vi các NHTM 6 1.1.4. S cn thit phi hoàn thin h thng XHTD DN ti các NHTM Vit Nam 7 1.1.5. Các phng pháp xp hng tín dng 9 1.1.5.1. Phng pháp thng kê 9 1.1.5.2. Phng pháp chuyên gia 10 1.1.6. Các nhân t nh hng đn xp hng tín dng 12 1.1.6.1. Cht lng ca thông tin, d liu 12 1.1.6.2. Trình đ công ngh 12 1.1.6.3. Nng lc và trình đ ca cán b thc hin XHTD 12 1.1.6.4. Mô hình hot đng ca t chc XHTD/b phn XHTD 13 1.1.6.5. Nhng thay đi trong th tc, c ch và chính sách 13 1.2. Mt s nghiên cu và kinh nghim xp hng tín dng trên th gii 13 1.2.1. Phng pháp xp hng tín nhim doanh nghip ca Fitch 13 1.2.2. Phng pháp xp hng tín nhim doanh nghip ca S&P 16 1.2.3. Phng pháp xp hng tín nhim doanh nghip ca Moody's 17 1.2.4. Xp hng tín dng ậ phng pháp đo lng ri ro tín dng theo Basel 20 1.3. Kinh nghim trong vic xây dng h thng XHTD doanh nghip cho t chc tín dng Vit Nam 22 1.3.1. Xây dng h thng XHTD riêng ti các NHTM 22 1.3.2. Xây dng t chc xp hng tín dng đc lp 23 Kt lun chng 1 24 CHNGă2:ăH THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TIă NGỂNă HÀNGă TMCPă CỌNGă THNGă VIT NAM (VIETINBANK) 2.1. Gii thiu Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 25 2.1.1. S lc quá trình hình thành và phát trin 25 2.1.2. Mng li hot đng 27 2.1.3. Tình hình hot đng ca Vietinbank 28 2.1.3.1. Tình hình tài chính và kt qu hot đng kinh doanh 28 2.1.3.2. Tình hình hot đng tín dng 29 2.2. Gii thiu v h thng xp hng tín dng nm ca Vietinbank 31 2.2.1. Tin trình ci cách ca h thng XHTD doanh nghip ti Vietinbank 31 2.2.2. Nguyên tc chm đim và xp hng tín dng khách hàng 31 2.2.3. Tn sut chm đim và xp hng tín dng khách hàng 32 2.2.4. Quy trình XHTD doanh nghip ti Vietinbank 33 2.2.4.1. Ti ngân hàng cp tín dng 33 2.2.4.2. Ti tr s chính 37 2.2.5. B ch tiêu chm đim và thang xp hng KHDN 38 2.2.5.1. B ch tiêu chm đim 38 2.2.5.2. Thang xp hng 39 2.3. So sánh h thng XHTD ca Ngân hàng Công Thng Vit Nam vi h thng xp hng tín dng ca mt s ngân hàng ti Vit Nam 41 2.3.1. H thng XHTD ca Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam 41 2.3.2. H thng XHTD ca Ngân hàng TMCP u t và phát trin Vit Nam 46 2.3.3. H thng XHTD ca Ngân hàng Nông nghip và phát trin Nông Thôn Vit nam 49 2.3.4. So sánh h thng xp hng tín dng doanh nghip ca Vietinbank vi mt s ngân hàng thng mi 52 2.4. Thành công và hn ch ca h thng XHTD doanh nghip ti Vietinbank 54 2.4.1. Thành công 54 2.4.1.1. Nâng cao kh nng phòng nga ri ro tín dng 54 2.4.1.2. H tr trong vic cp tín dng cho khách hàng 54 2.4.1.3. H thng XHTD khách hàng doanh nghip đc thc hin t đng 55 2.4.1.4. Các d liu, kt qu chm đim đc truy cp toàn h thng 55 2.4.1.5. Chn lc mt s ch tiêu phân tích tng đi phù hp vi thông l quc t 55 2.4.2. Hn ch ca h thng XHTD Vietinbank 56 2.4.2.1. Kt qu XHTD cha đc áp dng đ phân loi n và trích lp d phòng 56 2.4.2.2. Ngun thông tin phc v cho quá trình phân tích, đánh giá XHTD doanh nghip không đy đ, kp thi và thiu chính 56 2.4.2.3. Nhóm ch tiêu kh nng tr n t lu chuyn tin t cha phn ánh kh nng qun tr dòng tin ca doanh nghip 57 2.4.2.4. Ch tiêu tài chính không đ cp đn nhóm ch tiêu tng trng ca doanh nghip và nhóm ch tiêu giá tr th trng đi vi các DN đư c phn hóa 57 2.4.2.5.  tin cy và tính chính xác ca các thông tin t ngun báo cáo tài chính doanh nghip cha cao 57 2.4.2.6. Cha chú trng đúng mc vic đào to kin thc XHTD cho nhân viên 58 2.4.2.7. Nhiu trng hp XHTD ch mang tính hình thc, không tuân th quy đnh XHTD khách hàng 58 2.4.2.8. Vietinbank cha giám sát vic thc hin chm đim 59 2.5. Nguyên nhân 59 2.5.1. B phn phân tích, xp hng tín dng doanh nghip cha đc lp 59 2.5.2. Trình đ ca cán b tín dng còn non yu và vn hóa tuân th cha tt 59 2.5.3. Khung pháp lỦ cho hot đng XHTD cha đc thit lp 60 2.5.4. Báo cáo tài chính ca DN không bt buc phi kim toán 60 2.5.5. Tng cc thng kê cha cp nht kp thi các s liu ngành 61 2.5.6. Vit Nam cha có nhiu công ty xp hng doanh nghip đc lp 61 2.5.7. Hot đng ca trung tâm thông tin tín dng CIC cha hiu qu trong vic cung cp thông tin tín dng cho các ngân hàng 61 2.5.8. Ch đ k toán còn nhiu đim cha phù hp vi thông l quc t 62 2.5.9. Nhiu doanh nghip cha tuân th các quy đnh ca pháp lut v k toán 62 Kt lun chng 2 62 CHNGă3:ăGII PHÁP HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TI VIETINBANK 3.1. nh hng phát trin ca Vietinbank 64 3.1.1. Chin lc tài sn và vn 64 3.1.2. Chin lc tín dng và đu t 64 3.1.3. Chin lc dch v 64 3.1.4. Chin lc ngun nhân lc 64 3.1.5. Chin lc công ngh 64 3.1.6. Chin lc b máy t chc và điu hành 65 3.2. nh hng hoàn thin h thng xp hng tín dng doanh nghip ca Vietinbank trong thi gian 65 3.3. Các đ xut hoàn thin h thng XHTD doanh nghip ti Vietinbank 66 3.3.1. Gii pháp đi vi Vietinbank 66 3.3.1.1. Nhóm gii pháp v mt qun lỦ, điu hành 66 3.3.1.2. Hoàn thin quy trình xp hng tín dng doanh nghip 69 3.3.1.3. Hoàn thin các ch tiêu đ đánh giá xp hng 71 3.3.2. Kin ngh đi vi c quan nhà nc 75 3.3.2.1. Hoàn thin khung pháp lý cho hot đng XHTD 75 3.3.2.2. To môi trng cho các t chc XHTD đc lp phát trin 75 3.3.2.3. Hoàn thin h thng k toán theo chun mc quc t 76 3.3.2.4. Nâng cao cht lng thông tin tín dng CIC 76 3.3.2.5. Xây dng và công b đnh k các ch tiêu trung bình ngành 77 3.3.2.6. Xây dng h thng thông tin đy đ, chính xác và đáng tin cy 77 Kt lun chng 3 78 KT LUN 79 TÀI LIU THAM KHO 80 PH LC PH LC 1 - H THNG THANG O PHỂN LOI TÍN DNG CA CÁC T CHC XHTD TRÊN TH GII PH LC 2 - LU  QUY TRÌNH XHTD TI VIETINBANK PH LC 3 - DANH SÁCH CÁC NGÀNH KINH T PH LC 4 - CÁC TRNG HP S DNG HNG TÍN DNG KHÁCH HÀNG  QUYT NH MC CP TÍN DNG TI A SO VI GIÁ TR NH GIÁ PH LC 5. VÍ D XHTD NI B CTY TNHH TM SX NHA TÍN THÀNH DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT Ký hiu Din gii  Agribank ậ Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development: Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam  BIDV ậ Bank for Investment and Development of Vietnam: Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam.  BCTC Báo cáo tài chính  CBC Cán b chm đim  CBTD Cán b tín dng  CTD Chm đim tín dng  CIC ậ Credit Information Center: Trung tâm Thông tin tín dng ca Ngân hàng Nhà nc.  DN Doanh nghip  GXH ánh giá xp hng  GHTD Gii hn tín dng  KH Khách hàng  NHCT Ngân hàng Công Thng  NHCTD Ngân hàng cp tín dng  NHNN Ngân hàng Nhà nc Vit nam  NHTM Ngân hàng thng mi  PGD Phòng giao dch  S&P: T chc xp hng tín dng ca M Standard & Poor's.  TCTD T chc tín dng  TMCP Thng mi c phn.  XHTD Xp hng tín dng.  VCB ậ Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam: Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam  Vietinbank - Viet Nam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade: Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam [...]... XHTD doanh nghi p c a Vietinbank K t qu c a tài nghiên c u này có th công tác th c ti c áp d ng vào n quy trình tín d ng n XHTD khách hàng doanh nghi p nh m phù h p v i chính sách tín d - ng kinh doanh c a ngân hàng Xây d ng thành công h th nghi p không ch i v i khách hàng doanh c công c giúp cho c p phê duy t tín d ng d th phân lo i n trung th kinh doanh rõ ràng áp d ng phù h p cho t ng, mà còn là công. .. riêng - Trình bày h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP t Nam, nêu rõ nh xu t m t s gi m và h n ch c a h th hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p, nâng cao hi u qu qu n lý r i ro t t Nam 3 ng và ph m vi nghiên c u - ng nghiên c u: H th ng x p h ng tín d ng c m i c ph - t Nam Ph m vi nghiên c u: Nghiên c u các ch p h ng tín d ng khách hàng doanh nghi c xây d ng và áp d ng... Th i h n iv c n, ngân hàng ch thông tin n i b và ph ng xác su t không tr cn n lý ngân hàng phê duy t Còn t l m t v n d ki n (LGD) và th i h n vay (M) s 22 iv p toàn b các tham s này s do b giám sát ngân hàng phê duy t ch p thu ng ng d n c th cho các ngân hàng trong vi c th c hi i ro tín d trình áp d ng theo t c bi các ngân hàng có th l a ch n l i v i h th ng ngân hàng c i cho ngân hàng t c này h c... h th ng x p h ng tín d ng khách hàng Trong quá trình chuy i mô hình ho t ng t Nam cs m m c th p i h th ng x p h ng tín d r i ro t khách hàng, cho phép ngân hàng ch khách hàng và xây d ng chính sách trong ho th ng x p h ng tín d ng cho vay m t cách h p lý H c áp d tr s ng trong vi c l a ch n ng b Ngân hàng Công n các chi nhánh và phòng giao d ch Bên c th ng x p h ng tín d n nh ng s hoàn thi v i chu... khách hàng n, c 4 N CHUNG V X P H NG TÍN D NG TRONG I 1.1 T ng quan v x p h ng tín d ng 1.1.1 Khái ni m v x p h ng tín d ng M i t ch c tl p h ng tín d u bao hàm ý ki i dung ng tín d ng hay kh n c a p h ng tín d ng là nh ng ý ki r i ch th phát hành ro tín d ng, kh s tài chính m n c a m t ch th ho c m t t doanh nghi p, m t Chính ph y ban nhân dân X p h ng tín d c a m t kho n n riêng l y c n ch ng tín d... d ng chính sách khách hàng D a trên nh ng nhóm khách hà c phân lo i t NHTM s có chính sách v lãi su t, tài s n b ng b t hút khách hàng, t o s g n k t lâu dài gi a khách hàng v s hàng, t cho phép n r i ro; t o n n t ng v ng ch c cho ho i l i nhu n t có ng kinh doanh c a ngân m vi m r i ro 7 - L a ch n khách hàng L a ch n khách hàng cho vay luôn là m t quy d ng c a ngân hàng ng tín nh l a ch n không... i ro kinh doanh trong m i quan h v i các doanh nghi p khác trong cùng m t nhóm các doanh nghi nh kh a doanh nghi ng Thêm vào c th c hi n thông qua m t vài k ch b u v i nh ng 14 kinh doanh M t nhân t x p h ng then ch t theo Fitch là tính linh ho t tài chính mà nó d a ph n l n vào kh o ra dòng ti n t do t ho ng kinh doanh c a doanh nghi p nh tính: g m có phân tích r c a doanh nghi - ng kinh doanh, v th... n c a Vi t Nam - V i lu c "Hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng Ngân hàng t Nam" , tác gi mong s nh 2 c cách nhìn t ng quát, xu t h p lý M c tiêu nghiên c u M c tiêu nghiên c u c a lu p trung vào nh ng v sau: 2 - Trình bày lý lu n chung v x p h ng tín d ng, quy trình x p h c a x p h ng tín d c n thi t ph i nâng cao hi u qu h th ng x p h ng tín d ng doanh nghi p trong qu n lý r i ro t i t Nam nói riêng... phù h p có th d r i ro r t l n do khách hàng không tr phép các ngân hàng nh n di ho c nh nh quan tr ng trong ho n c n H th ng XHTD doanh nghi p cho c nh ng khách hàng t t, khách hàng có ti ng khách hàng có d u hi u r i ro cao T nh ng chính sách phù h p nh m v a thu hút khách hàng v hi u qu Nh ng khách hàng t t nh t s có m b o qu n lý r i ro ng chính sách v tín d ng, d ch v c l i - Xây d ng danh m... ro, h tr ngân hàng tính toán chu n xác t n th t d tính và yêu c u v n t i thi n h n ch trong qu n tr r i ro danh m pr u này d n nh giá tín d nh kh u v r i ro c a ngân hàng Hi n t i, m i v i các NHTM v vi c xây d ng h th ng XHTD n i b l c m t h th ng quy chu n, d n vi c xây d ng h th ng t i m i ngân hàng theo kh u v r i ro c a h d n nh ng b t c p trong vi i có k t qu khác nhau, nhi u kh ng khách hàng, . DN Doanh nghip  GXH ánh giá xp hng  GHTD Gii hn tín dng  KH Khách hàng  NHCT Ngân hàng Công Thng  NHCTD Ngân hàng cp tín dng  NHNN Ngân hàng Nhà nc Vit nam  NHTM Ngân. xp hng tín dng doanh nghip ti ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 5. Kt cu ca lunăvn B cc ca đ tài nghiên cu Hoàn thin h thng XHTD doanh nghip ca Ngân hàng TMCP Công Thng. hàng thng mi nói chung và Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam nói riêng. - Trình bày h thng xp hng tín dng doanh nghip ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam, nêu rõ nhng u đim và