B GIÁO DCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.ăHăCHệăMINH BỐIăTHăVYăUYểN NỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRIăROă THANHăKHONăTIăNGỂNăHĨNGăTMCPă PHÁTăTRINăTHĨNHăPHăHăCHệăMINH LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP. H Chí Minh – Nm 2014 DCăVĨăĨO TO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.ăHăCHệăMINH BỐIăTHăVYăUYểN NỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăTRăRIăROă THANHăKHONăTIăNGỂNăHĨNGăTMCPă PHÁTăTRIN THĨNHăPH HăCHệăMINH Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã s : 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS.HOÀNG C TP. H Chí Minh – Nm 2014 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca tôi, các s liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc, có ngun gc rõ ràng và có đ chính xác cao nht trong phm vi hiu bit ca tôi. Lun vn không nht thit phn ánh quan đim ca Trng i hc Kinh t thành ph H Chí Minh. Tp. HCM, ngày 05 tháng 09 nm 2014 Tác gi Bùi Th Vy Uyên MC LC TRANG PH BÌA LIăCAMăOAN MC LC DANH MC BNG BIU CÁC CH VIT TT LI M U 1 CHNGăI:ăTNG QUAN V THANH KHON, QUN TR THANH KHON CAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMI VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CU 4 1.1 THANH KHON CA NHTM 4 1.1.1 Khái nim thanh khon 4 1.1.2 Cung thanh khon 5 1.1.3 Cu thanh khon 5 1.1.4 Trng thái thanh khon 6 1.1.5 Nhân t tác đng đn thanh khon 7 1.1.6 Vai trò ca thanh khon ti NHTM 9 1.2 RI RO THANH KHON 10 1.2.1 Khái nim 10 1.2.2 Nguyên nhân gây ra ri ro thanh khon 11 1.3 QUN TR RI RO THANH KHON 12 1.4 NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO THANH KHON 16 1.4.1 Các nguyên tc nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon 16 1.4.2 Các ch tiêu xác đnh nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon 17 1.4.3 ụ ngha ca vic nâng cao hiu qu ri ro thanh khon 24 1.5 BÀI HC QUN TR RI RO THANH KHON CA CÁC NGÂN HÀNG LN TRÊN TH GII 26 1.5.1 Kinh nghim qun tr ri ro thanh khon ti các ngân hàng nc ngoài 26 1.5.2 Kinh nghim qun tr ri ro thanh khon ti Anh 27 1.5.3 Bài hc qun tr ri ro thanh khon ti các ngân hàng Vit Nam ACB 28 Kt lun chng 1 33 CHNGăII:ăTHC TRNG NÂNG CAO HIU QU 34 QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN THÀNH PH H CHÍ MINH 34 2.1 Tng quan v Ngân hàng TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh (HDBank) 34 2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin 34 2.1.2 C cu t chc hot đng 35 2.2 Thc trng nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti HDBank 41 2.2.1 T chc qun tr ri ro thanh khon ca HDBank 41 2.2.2 Nhng kt qu đt đc 52 2.2.3 Nhng hn ch và tn ti 55 CHNGăIII:ăGII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO THANH KHON TI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIN TP.HCM 61 3.1 nh hng phát trin ca HDBank đn nm 2015 và tm nhìn đn nm 2020 59 3.2 Gii pháp nâng cao hiu qun tr ri ro thanh khon ti HDBank 62 3.2.1 Nhóm gii pháp do bn thân HDBank t chc thc hin 62 3.2.2 Nhóm gii pháp h tr 73 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC BNG BIU Bng 2.1: Mt s ch tiêu chính v hotăđng kinh doanh ca HDBank 39 Bng 2.2: Chcănngănhim v ca caăcácăđnăv chu trách nhim chính công tác qun tr ri ro thanh khon HDBank 43 Bng 2.3: Mt s ch tiêuăbáoăcáoătƠiăchínhăHDBankăgiaiăđon 2011 ậ 2013 48 Bng 2.4: Bng h s ri ro thanh khon caăHDBankăgiaiăđon 2011 ậ 2013 49 Bng 3.1: Mc tiêu phát trinăđnănmă2020 62 CÁC CH VIT TT Stt Chăvitătt TingăAnh TingăVit 1 NHTW Ngân hàng Trung ng 2 NHTM Ngân hàng thng mi 3 NH Ngân hàng 4 TCTD T chc tín dng 5 HDBank Ngân hàng TMCP Phát trin H Chí Minh 6 CAR Capital Adequacy Ratio H s an toàn vn 7 NIM Net Interest Margin T l thu nhp lưi thun 8 ALCO Asset Liability Committee y ban Qun lỦ Tài sn Có-Tài Sn N 9 ALM Asset Liability Management Qun LỦ Tài sn N-Tài sn Có 1 LI MăU 1. Lý do chnăđ tài Ngân hàng thng mi là mt t chc trung gian tài chính làm cu ni gia khu vc tit kim vi khu vc đu t ca nn kinh t, hay nói c th hn thì NHTM là mt t chc kinh doanh tin t, nhn tin gi t các tác nhân trong nn kinh t sau đó thc hin các nghip v cho vay và đu t vào các tài sn có kh nng sinh li khác đng thi thc hin cung cp đa dng các danh mc dch v tài chính tín dng thanh toán cho các tác nhân trong nn kinh t. Vn đ nâng cao cht lng qun lý ri ro thanh khon nhm gim thiu ri ro v n là mi quan tâm hàng đu, là bài toán đt ra không ch vi mt ngân hàng. Không có đ ngun vn kh dng đ đáp ng nhu cu đòi hi ca th trng có th khin ngân hàng mt kh nng thanh toán, mt uy tín và dn đn s sp đ ca toàn h thng. Tuy nhiên, lng vn d tr quá ln s tác đng trc tip làm gim kh nng đu t, sinh li ca bn thân ngân hàng. Ngân hàng có kh nng thanh khon tt khi nó có đc ngun vn kh dng vi chi phí hp lỦ vào đúng thi đim đáp ng nhu cu chi tr khi cn. Mt trong nhng nhim v quan trng mà các nhà qun tr ngân hàng phi thc hin là đm bo kh nng thanh khon hp lý cho ngân hàng. Trong thi gian gn đây, ri ro thanh khon đư và đang đc các Ngân hàng thng mi chú trng vào công tác vn hành qun tr hn trong bi cnh tái c cu, sáp nhp ngân hàng. 2. Mc tiêu và câu hi nghiên cu Xut phát t thc t trên, lun vn “Nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti NH TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh” đc thc hin nhm tìm gii pháp, chính sách đm bo thanh khon trong điu hành hot đng. Nghiên cu s tp trung tr li các câu hi: (1) Ri ro thanh khon ca Ngân hàng HDBank xut phát t nhng nguyên nhân nào? (2) Cn có giiăpháp,ăchínhăsáchănƠoăđ nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti HDBank? 2  đt đc mc tiêu nghiên cu, ni dung s bao gm: (i) H thng hóa các vn đ lý thuyt c bn và mô hình nghiên cu v ri ro thanh khon và hot đng qun tr ri ro thanh khon; (ii) Phân tích thc trng công tác qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP Phát trin H Chí Minh, các nhân t và mc đ nh hng ca nó đn hot đng qun tr ri ro thanh khon vay Ngân hàng TMCP Phát trin H Chí Minh; (iii)  xut nhng gii pháp nhm nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro thanh khon trong hot đng ca Ngân hàng TMCP Phát trin H Chí Minh. 3. iătng và phm vi nghiên cu Lun vn tp trung phân tích công tác qun tr ri ro thanh khon ti ti Ngân hàng TMCP Phát trin H Chí Minh, nhng mt đt đc và hn ch. Các s liu, thông tin tp trung nghiên cu trong giai đon 2010 - 2013. 4. Lc kho các công trình nghiên cu Liên quan đn công tác qun tr ri ro thanh khon đư có khá nhiu công trình nghiên cu, các đ tài, đ án có giá tr cao đc thc hin. Mt s công trình đin hình: - A Vento (2009) đư phân tích k thut qun lý và giám sát thanh khon ti mt s nc Châu Âu đ tìm ra các yu t nh hng đn hiu qu qun tr thanh khon và cng ch ra rng nguyên tc qun tr ri ro thanh khon cn phi đc xây dng chin lc, áp dng phng thc đánh giá thanh khon thng xuyên và các kch bn ng phó trong tình hung khng hong. - Shen (2009) nghiên cu bng phng pháp xây dng mô hình phân tích nhng tác đng ca chính sách chính ph đn s la chn mc thanh khon ca các NHTM ch ra chính sách ng cu ca chính ph đi vi các ngân hàng yu kém s làm gim đng lc nm gi tài sn thanh khon ca các ngân hàng có tình hình tài chính lành mnh. - Các nghiên cu  Vit Nam ch yu tp trung vào thc trng qun tr r ro thanh khon  khía cnh ni b các NHTM. Nguyn Duy Sinh (2009) đư s 3 dng phng pháp tip cn ch s thanh khon đ đánh giá các mt hn ch trong qun tr ri ro thanh khon ca các NHTM. 5. Phngăphápănghiênăcu Phng pháp đc s dng chính trong nghiên cu là phng pháp đnh tính : phân tích d liu thu thp t báo cáo tài chính t nm 2010 - 2013 gm 36 mu quan sát, đc tng hp t c s d liu và báo cáo tài chính ca ngân hàng TMCP Phát trin TP H Chí Minh đ xác đnh nhng yu t có nh hng trc tip đn kh nng thanh khon ca ngân hàng đ tìm ra nhng mt thun li cng nh khó khn t đó đa ra các khuyn ngh cho vn đ thanh khon có th áp dng cho ngân hàng nghiên cu. 6. ụănghaăca nghiên cu Làm rõ thc trng công tác qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP Phát trin H Chí Minh da trên cách tip cn hin đi, ch ra nhng thành công hay khim khuyt ca hot đng này, t đó đ xut nhng gii pháp phù hp. óng góp cho quy trình c bn ca hot đng qun tr tài sn N - tài sn Có (ALM) ca các NHTM, trong đó mt ni dung quan trng là qun tr thanh khon. 7. Kt cu lunăvn Ngoài phn m đu, kt lun, danh mc tài liu tham kho và ph lc, lun vn đc kt cu thành 3 chng: Chng 1: Tng quan v thanh khon, qun tr ri ro thanh khon ca NHTM và mô hình nghiên cu. Chng 2: Thc trng hot đng qun tr ri ro thanh khon ti Ngân hàng TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh. Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon ti NH TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh. [...]... i cao giúp cho ngân hàng có kh ng nhu c u thanh kho n nhanh chóng - Ch s c cho vay (H4) ngân hàng tuy nhiên o - Ch s so v i tài s n khách hàng (H5) Ph n ánh t tr ng cho vay trong t ng v ng t khách hàng c a ngân hàng H5 càng th p thì thanh kho n ngân hàng càng cao - Ch s ch ng khoán thanh kho n (H6) N m gi m t tài s n ch ng khoán l ng (ch ng khoán l ng g m: trái phi u chính ph , trái phi n cho ngân hàng. .. tín còn giúp ngân hàng có kh n trên th n ho n ng liên ngân hàng trong ng n h ng và có c bi t trong b i c nh ng phó v i kh ng ho ng - Nhân t i: nhân s và ch ng nhân s t quan tr ng trong công tác qu n tr thanh kho n ngân hàng Nhà qu n tr thi u ki n th c, y u kém, thi n lý r i ro thanh kho n có th kho t thanh kho n Vi u hành thanh x y ra tình tr ng thi u kh th a v u qu kinh doanh c a ngân hàng suy gi m... thi u h t thanh kho n là m t trong nh ng d u i m t v i tình tr n vi c phá s u này nh m t l n n a, qu n tr r i ro thanh kho n trong ngân hàng là vô cùng quan tr ng 13 1.3.2 Qu n tr r i ro thanh kho g n tr các lo i r i ro khác, bao c: nh n d ng r i ro, phân tích r ng r i ro, ki m soát, phòng ng a và tài tr r i ro Th nh t, nh n d ng r i ro thanh kho n: M i m t v i r i ro thanh kho n có các d u hi u sau:... quan, xu t phát t các y u t n i t i t chính ngân hàng vì nó - Chi c qu n lý thanh kho n c a ngân hàng: các ngân hàng khác nhau s có chi c qu n tr r i ro thanh kho n khác nhau Tu thu m, quy mô ho ngân hàng s - Chi c ng, m c tiêu kinh doanh, m c tiêu l i nhu n mà các i chi c qu n lý thanh kho n khác nhau c kinh doanh c a ngân hàng: chi quan tr ng c kinh doanh là nhân t n ngu n cung và c u thanh kho n... ngân hàng ph im tv iv n thanh kho n hàng ngày trong ho t ng kinh doanh c a mình V y qu n tr thanh kho n mà c t lõi là qu n tr r i ro thanh kho n là v r t c n thi t, yêu c u ph xuyên liên t c, nó xu t phát t nh ng lý - i v i ho c th c hi n m ng n sau: ng kinh doanh c a NHTM Th nh t, xu t phát t m có s i gi a thanh kho n và kh sinh l i c a ngân hàng nên qu n tr thanh kho n t t s giúp gi m thi u r i ro. .. kho n Ví d : chi phát tri n s n ph c ng và cho vay, là hai ngu n cung c u thanh kho n chính c a ngân hàng Vi c phát tri n vào chi ng t i chính ngân hàng chính sách s n ph m tu thu c c c a ngân hàng t ng th i k Các s n ph ng có thu c khách hàng hay không tu thu c vào s h p d n c a ti n ích s n ph khác hàng s ti p c n th n mãi, chính sách lãi su y, tu vào chi i ngân hàng ng tín d ng mà ngân ng các gói... các ngân hàng khác s dè d t ngân hàng thi u h t thanh kho n liên t c trong th i gian dài vay v n - Chi Hai chi i gi a tài s n Có và tài s n N c qu n tr r i ro thanh kho n d a vào tài s n Có và tài s n N m c a nó Cho nên trong th c t , các ngân hàng 24 ng ch t h p c hai chi m và h n ch i thanh kho u hành qu n tr tài s n N - Có c a mình Theo chi c này, m t ph n nhu c u thanh kho n s vi c d tr tài s n thanh. .. trên c u thanh kho n c a ngân hàng 8 - Uy tín kh u c a ngân hàng: u t t có thu hút ngu n ti n g i d dàng v i chi phí r ki n kh ng ho ng, bi ng v hàng s gi chân khách hàng g i ti n c bi u ng kinh t , l cl im tv i thông tin b t l i, uy tín s t gi m khách ng rút ti n kh i ngân hàng Vi c rút ti n có th gây hi u ng dây chuy n ng tr c ti kh c a ngân hàng gây r i ro nghiêm tr kh n phá s n ngân hàng Uy tín... toàn ho ng c a ngân hàng Hai ch s i khi quy mô c a các ngân hàng phát tri n càng cao th hi n T ng ngu n v ng và T ng tài s n Có c a ngân hàng s không ng n thì c n ph c phòng v r i ro thanh kho n n v n t có v i m ng v i quy mô Ch s H5, H7, H8 là nhóm ch s mang tính ch a t ng lo i tài s n có v i ngu n t o thanh kho n c th Ch s H4, H6 là nhóm ch s thanh kho n th hi u các tài s n có tính thanh kho n quan... ngân hàng có m n lý tài s n n có hi u qu thì bên tài s n n s không b ng Chi i ng khi khách hàng rút ti n b t c các ngân hàng s d ng r ng rãi và có th ng t i 100% nhu c u thanh kho n : n r t cao, n k t qu tài chính và hi u qu kinh doanh Bên c m t thông tin m n quá nhi u ng b ng thông tin lan r ng, khách hàng rút ti n có th s ng nghiêm tr ng thái rút ti n hàng lo t gây nh i r i ro thanh kho n, ngân hàng . ri ro thanh khon vay Ngân hàng TMCP Phát trin H Chí Minh; (iii)  xut nhng gii pháp nhm nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro thanh khon trong hot đng ca Ngân hàng TMCP Phát. tiêu xác đnh nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon 17 1.4.3 ụ ngha ca vic nâng cao hiu qu ri ro thanh khon 24 1.5 BÀI HC QUN TR RI RO THANH KHON CA CÁC NGÂN HÀNG LN TRÊN. ra ri ro thanh khon 11 1.3 QUN TR RI RO THANH KHON 12 1.4 NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO THANH KHON 16 1.4.1 Các nguyên tc nâng cao hiu qu qun tr ri ro thanh khon