B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH __________________ NGUYN KHC HI MINH CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI MT S NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP.H Chí Minh ậ Nm 2014 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH __________________ NGUYN KHC HI MINH CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI MT S NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mư s: 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS TRM TH XUÂN HNG TP.H Chí Minh ậ Nm 2014 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca riêng tôi, các ni dung nghiên cu và kt qu nghiên cu có tính đc lp riêng, không sao chép bt k tài liu nào và cha đc công b toàn b ni dung này  bt k đâu. Nhng s liu s dng cho vic chy mô hình là trung thc đc chính tác gi thu thp và có ngun gc rõ ràng, minh bch; các s liu khác phc v cho vic phân tích, nhn xét đánh giá đc thu thp t các ngun trích dn khác nhau và đã ghi trong phn tài liu tham kho. Tôi xin hoàn toàn chu trách nhim v li cam đoan ca mình. Tp. H Chí Minh, ngày 10 tháng 8 nm 2014 Ngi cam đoan Nguyn Khc Hi Minh 1 Mc lc Trang Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các kỦ hiu, ch vit tt Danh mc các bng biu Danh mc các hình v, đ th M đu CHNG 1: TNG QUAN V CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI NGÂN HÀNG THNG MI 1.1 Tng quan v n xu ti Ngơn hƠng thng mi 4 1.1.1 Khái nim n xu 4 1.1.2 Nhng ch tiêu c bn phn ánh n xu 5 1.1.3 Phân loi n và trích lp d phòng 6 1.1.4 Tác đng ca n xu 8 1.2 Các nhơn t tác đng đn n xu ti Ngơn hƠng thng mi 9 1.2.1 Các nghiên cu trc đây  các nc 9 1.2.2 Các nghiên cu trc đây  Vit Nam 10 1.2.3 Tng hp ca tác gi 12 1.2.3.1. Nhân t t phía khách hàng vay vn 12 1.2.3.2. Nhân t t phía ngân hàng 14 1.2.3.3. Nhân t khách quan môi trng kinh doanh và chính sách nhà nc 19 1.3 Kinh nghim qun lỦ n xu ca các nc vƠ bƠi hc cho Vit Nam 22 1.3.1 Kinh nghim ca các nc 22 1.3.2 Bài hc cho Vit Nam 30 KT LUN CHNG 1 32 CHNG 2: THC TRNG N XU TI MT S NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM. 2.1 Phơn loi n xu theo tiêu chun Vit Nam 33 2.1.1 T trc nm 2013 33 2 2.1.2 T nm 2013 đn nay 34 2.1.3 Tình hình trích lp d phòng 38 2.2 Tng quan tình hình hot đng ca Ngơn hƠng thng mi Vit Nam giai đon t 2009-2013 39 2.2.1 S tng trng v quy mô tng tài sn, ngun vn 39 2.2.2 S phát trin mng li 40 2.2.3 Tc đ tng trng huy đng vn 41 2.1.4 Hot đng tín dng 42 2.1.5 Các sn phm dch v khác 43 2.3. Phơn tích thc trng n xu ti Ngơn hƠng thng mi Vit Nam 44 2.3.1 Tình hình n xu trong giai đon 2009-2013 44 2.3.2 Tc đ tng trng d n và n xu 46 2.4. Thc trng x lỦ n xu ti Vit Nam 48 2.4.1 Tình hình x lý n xu hin nay 48 2.4.2 Nguyên nhân tn ti và gii pháp khc phc 49 KT LUN CHNG 2 52 CHNG 3: NGHIÊN CU CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI MT S NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 3.1 Các bin nghiên cu 53 3.2 Phng pháp nghiên cu 55 3.3 Kt qu nghiên cu 56 KT LUN CHNG 3 60 CHNG 4: GII PHÁP NHM HN CH N XU TI NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 4.1. Gii pháp đi vi các Ngân hàng thng mi 61 4.1.1. ánh giá chính xác thc trng n xu 61 4.1.2. Phân loi n xu đ có các bin pháp x lý phù hp 61 4.1.3. Thay đi phng thc cp tín dng đ có th kim soát vic s dng vn đúng mc đích 62 4.1.4. Xây dng h thng xp hng tín dng ni b đ qun tr ri ro 63 4.1.5. Gii quyt vn đ qun tr ngun nhân lc 64 3 4.1.6. Tng cng cht lng hot đng kim tra kim soát ni b 65 4.2. Kin ngh đi vi NHNN 65 4.2.1. Nâng cao cht lng, hiu qu công tác thanh tra, giám sát NHNN đi vi TCTD 65 4.2.2. Mua bán, hp nht, sáp nhp ngân hàng 66 4.2.3. y nhanh quá trình c phn hoá NHTMNN 67 4.2.4. Cn c ch và khung pháp lý thích hp cho vic mua bán và x lý n xu thông qua Công ty mua n và qun lý tài sn (AMC) 67 4.2.5. Tng cng pháp ch trong lnh vc tin t và hot đng ngân hàng 68 4.3. Kin ngh Chính ph, các b ngƠnh 68 KT LUN CHNG 4 70 KT LUN CHUNG 71 Tài liu tham kho Ph lc DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT ACB Ngân hàng thng mi c phn Á Châu BCTC Báo cáo tài chính BCTN Báo cáo thng niên BIDV Ngân hàng đu t và phát trin CBTD Cán b tín dng CIC Trung tâm thông tin tín dng DNNN Doanh nghip nhà nc Eximbank Ngân hàng thng mi c phn xut nhp khu HQT Hi đng qun tr HOSE S giao dch chng khoán TP.HCM KAMCO Công ty qun lý tài sn Hàn Quc MBB Ngân hàng thng mi c phn Quân i NHNN Ngân hàng Nhà nc Vit Nam NHTM Ngân hàng thng mi NHTMNN Ngân hàng thng mi nhà nc NHTW Ngân hàng Trung ng NPL N xu Q Quyt đnh SHB Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn - Hà Ni STB Ngân hàng thng mi c phn Sài gòn Thng Tín TCTC T chc tài chính TCTD T chc tín dng TPHCM Thành ph H Chí Minh TSB Tài sn đm bo VCB Ngân hàng thng mi c phn Ngoi Thng Vietinbank Ngân hàng thng mi c phn Công Thng DANH MC CÁC BNG, BIU Bng 1.1: N xu Kamco đã mua nm 1997 – 2001 22 Bng 1.2: Gii quyt n xu ca Kamco 24 Bng 2.1: So sánh quan đim v n xu 34 Bng 2.2: So sánh Thông t 02/2013/TT-NHNN và Thông t 09/2014/TT-NHNN 35 Bng 2.3: Quy mô vn điu l, vn ch s hu ca 8 NHTM niêm yt 39 Bng 2.4: S lng chi nhánh và phòng giao dch ca 8 NHTM niêm yt 40 Bng 2.5: S tin huy đng ca 8 NHTM niêm yt 41 Bng 2.6: D n tín dng ca 8 NHTM niêm yt 42 Bng 2.7: D n phân theo thi hn 47 Bng 3.1: nh ngha các bin và mi tng quan k vng 54 Bng 3.2: Kt lun các gi thuyt thng kê 59 DANH MC CÁC HÌNH V Hình 2.1: S liu trích lp d phòng ca các NHTM 38 Hình 2.2: Tc đ tng trng tín dng so vi toàn h thng 2010 – 2013 43 Hình 2.3: T l n xu giai đon 2009 - 2013 45 Hình 2.4 : Tc đ tng trng d n, huy đng vn và tng trng kinh t giai đon 2010 – 2013 47 Hình 3.1: Kt qu phân tích mô hình hi quy 57 Hình 3.2: Kt qu tng quan chi tit gia các bin đc lp 59 1 PHN M U 1. S cn thit ca đ tƠi Cùng vi bin đng xu ca nn kinh t c nc trong nhng nm va qua thì ngành Ngân hàng cng gp rt nhiu khó khn, đc bit là cht lng tín dng gim và n xu tng cao. Vi vai trò quan trng trong nn kinh t, vn đ qun tr ri ro ti các Ngân hàng tr lên luôn đóng vai trò quan trng đc bit là trong thi đim hin ti. Chính ph và Ngân hàng Nhà nc đã có nhiu bin pháp nhm điu chnh hot đng ngành Ngân hàng vn tn ti nhiu bt cp. Vì vy, vic xem xét và phân tích các nhân t tác đng đn n xu ca Ngân hàng là vic làm cn thit bi đây là vn đ rt đc quan tâm ti thi đim này. Nguyên nhân ca thc trng n xu cao nh hin nay là gì, bin pháp gii quyt hiu qu ? Xut phát t lý do nêu trên, tác gi đã la chn nghiên cu đ tài: “CÁC NHÂN T TÁC NG N N XU TI MT S NGÂN HÀNG VIT NAM” làm đ tài Lun vn Thc s kinh t. 2. Mc tiêu nghiên cu - a ra c s lý lun v n xu, qun lý n xu. Hc tp kinh nghim qun lý n xu ca mt s nc trên th gii và vn dng vào thc t ca Vit Nam. - Phân tích thc trng n xu ti mt s ngân hàng Vit Nam. o lng các nhân t tác đng đn n xu ti mt s ngân hàng Vit Nam và t đó đ xut các gii pháp đ hn ch cng nh x lý n xu. 3. i tng nghiên cu Tình hình n xu và nhng nhân t tác đng đn n xu ti 8 NHTM đang niêm yt trên sàn chng khoán: Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam( CTG), Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam (VCB), Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín (STB), Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), Ngân hàng TMCP XNK Vit Nam (EIB), Ngân hàng [...]... và 13 NHTM ng n 2007- 2013 K 1.2.3 Qua quá trình , nhóm chính sau: 1.2.3 ra 13 hách hàng tr inh 14 N ng nên 1.2.3 Thông th 15 nhân viên ngân hàng hành nghiêm túc quan ng 16 NHTM có xu h , coi cho ngân hàng th u và 17 y ngân Ngân hàng th ng, không phòng l 18 l ch ngân hàng ch l a cao hàng Các ngân hàng ch tín d ngân hàng t 19 l ch 1.2.3 n trình v h 20 TCTD nh h Hy Chính sách Nhà n trung tâm 21 CIC ch...2 MBB) và Ngân hàng TMCP Sài Gòn SHB), Ngân hàng BID) qua xem xét nói trên th kinh ngh Nam các NHTM 5 - e Fofack (2005), Irum Saba, Rehana Kouser, trên , 6 4 các 3 Ch Ch các NHTM Ch Nam 4 CÁC : Theo - Rose, 2009) Khái ni m c a nhóm chuyên gia t v n Advisory Expert Group (AEG) xâu không nên mang tính ch u khi t 90 ngày tr lên dã nh p gôc, tái c v n ho c ch m tr theo th a thu n; ho c các kh thanh... nh t ng t i s th ng nh t trong phân lo i các kho n n và trích l p d phòng r i ro tín d ng các qu c gia, nh ng không trình chu n hóa a ra m t h th ng phân lo i n th ng nh t hay các quy ánh giá r i ro tín d ng - -NHNN ngày 25/04/2007 c 1 2 3 4 5 Trên 360 ngày phòng (%) 0% 5% 20% 50% 100% -NHNN ngày 21/01/2013 và t 09/2014/TT- 8 CIC 1.1.4 c NHTM 9 N có tác khách hàng K Ranjan và Dhal (2003) Hippolyte... trên 90 ngày; kh n ng tr n b nghi ng (i) ngân hàng 5 EL = PD x EAD x LGD Loss Given Default (FSIs), Guide on Financial Soundness Indicators, 2004) hàng 1.1.2 6 x 100% x 100% 5% 3% Tuy = 1.1.3 1) 7 y ra Vi c phân lo i và l p d phòng gây nhi u khó kh n c v m t lý thuy t và th c quôc gia có l a ch n r nh ng i m t a d ng cho h th ng ng, nh ng v n ch a có quy M các dù có nh và tiêu chu n qu c t th ng nh... 62,2 95,2 101,2 7,1 19,4 23,9 36,8 38,7 23 102,7 66,7 62,7 32,0 17,7 11,3 10,2 4,9 88,6 NPLs còn 86,4 13,3 -B) 70,0 51,7 39,7 24,0 Sohn, 2002 các (ABS) 24 1.2 105,4 (100%) Giá mua 39,4 59,8 (56,7%) Giá mua 24,4 27,7 3,2 Phát hành ABS 4,1 Bán cho AMC, CRC 1,9 Bán các 0,6 3,1 9,7 5,1 45,6 (43,3%) Giá mua 15,0 u doanh nghi p và ngành tài chính theo nguyên t c th tr nghi p (CRC) u doanh 25 tr nguyên chí . (STB), Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), Ngân hàng TMCP XNK Vit Nam (EIB), Ngân hàng 2 TMCP Quân i ( MBB) và Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Ni (SHB), Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam( BID) 5 nhân t tác đng đn n xu ti các NHTM Vit Nam, đó là nhân t t bn thân ngân hàng, nhân t t phía khách hàng đi vay, nhân t môi trng kinh doanh và chính sách nhà nc, nhân t ngân. tài sn Hàn Quc MBB Ngân hàng thng mi c phn Quân i NHNN Ngân hàng Nhà nc Vit Nam NHTM Ngân hàng thng mi NHTMNN Ngân hàng thng mi nhà nc NHTW Ngân hàng Trung ng NPL N