ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – Năm 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng Mã số: 60 34 20 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học : TS. Nguyễn Thị Thư Hà Nội – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM THỊ PHƯƠNG THẢO MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt i Danh mục các bảng ii Danh mục đồ thị iii PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1.1 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 5 1.1.1 Tín dụng của ngân hàng thương mại 5 1.1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 7 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Bản chất của quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại 21 1.2.5 Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng 25 1.2.6 Nguyên tắc và quy trình quản trị rủi ro tín dụng 40 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại nước ngoài và bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 48 1.3.1 Những kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của các nước trên thế giới 48 1.3.2 Bài học đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam 52 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 55 TỈNH HẢI DƯƠNG 55 2.1 Khái quát về hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 55 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 55 2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Hải Dương 58 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 68 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 68 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 73 2.2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 75 2.3 Đánh giá chung về công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương 84 2.3.1 Những kết quả đạt được 84 2.3.2 Những mặt còn hạn chế 86 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ N NÔNG THÔN HẢI DƯƠNG 95 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng và hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 95 3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh 95 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tới năm 2015 96 3.1.3 Định hướng hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tới năm 2015 97 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 98 3.2.1 Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 98 3.2.2 Hoàn thiện mô hình kiểm tra kiểm soát nội bộ độc lập nhằm nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng 103 3.2.3 Hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin đánh giá khách hàng 103 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm khách hàng 105 3.2.5 Sử dụng các nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng 105 3.2.6 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 108 3.2.7 Giải pháp xử lý nợ tồn đọng, nợ khó đòi và nợ quá hạn 109 3.2.8 Giải pháp kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng 110 3.2.9 Giải pháp phân tán rủi ro nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng 111 3.3 Một số kiến nghị với Nhà nước, ngân hàng Nhà nước, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 112 3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước 112 3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Nhà nước 115 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 118 KẾT LUẬN 121 TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 i DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Stt Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 ABIC Công ty cổ phần bảo hiểm ngân hàng 2 ATM Máy rút tiền tự động 3 CNTT Công nghệ thông tin 4 CIC Trung tâm thông tin tín dụng 5 DNNN Doanh nghiệp Nhà nước 6 DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh 7 HMTD Hạn mức tín dụng 8 HTX Hợp tác xã 9 KTH Kinh tế hộ 10 NHNN Ngân hàng Nhà nước 11 NHNo& PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 QĐ Quy định 14 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 SXKD Sản xuất kinh doanh 17 TSĐB Tài sản đảm bảo 18 TCTD Tổ chức tín dụng 19 TG Tiền gửi 20 TGDC Tiền gửi dân cư 21 TGTCKT Tiền gửi tổ chức kinh tế 22 XLRR Xử lý rủi ro ii DANH MỤC CÁC BẢNG Stt Số hiệu Nội dung Trang 1 Bảng 1.1 Xếp hạng doanh nghiệp của Moody’s 32 2 Bảng 1.2 Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng 36 3 Bảng 1.3 Xếp hạng tài sản bảo đảm 37 4 Bảng 1.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng 39 5 Bảng 1.5 Xếp hạng khách hàng 43 6 Bảng 1.6 Đánh giá rủi ro khách hàng 44 7 Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn của NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 59 8 Bảng 2.2 Kết quả hoạt động cho vay của NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 62 9 Bảng 2.3 Kết quả một số hoạt động dịch vụ 65 10 Bảng 2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh 66 11 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 69 12 Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu tại NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 74 13 Bảng 2.7 Tổng hợp kết quả phân loại nợ tại NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 80 iii DANH MỤC SƠ ĐỒ ĐỒ THỊ Stt Số hiệu Nội dung Trang 1 Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức của NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 58 2 Biểu đồ 2.1 Tốc độ huy động vốn của NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 61 3 Biểu đồ 2.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 63 3 Biểu đồ 3.3 Kết quả phân loại nợ của NHNo & PTNT chi nhánh Hải Dương 82 [...]... quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro rín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương 4 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1 Tín dụng. .. thôn chi nhánh Hải Dương đã luôn chú trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên, kết quả đạt được vẫn chưa như ý 1 muốn Trước tính cấp thiết đó, đề tài Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương tiến hành nghiên cứu những nguy cơ tiềm ẩn, tình hình kinh doanh tín dụng thực tế tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương. .. trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương từ năm 2009 đến nay, đề tài nêu ra những hạn chế cũng như những kết quả đạt được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng để từ đó đưa ra những kiến nghị, các giải pháp có hiệu quả và khả thi cho công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương Trong đó, điểm... bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro rín dụng tại các ngân hàng thương mại 2 - Cập nhật một số thông tin về công tác quản trị rủi ro của các ngân hàng trên thế giới để đúc rút một số kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trong giai đoạn hiện nay - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương từ... để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương trong giai đoạn hiện nay 4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại 4.2 Phạm vi nghiên cứu + Đề tài nghiên cứu kinh nghiệm quản lý rủi ro của các ngân hàng thương mại một số... cứu chi tiết về thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hải Dương, rút kinh nghiệm và đưa ra giải pháp mang tính thực tiễn góp phần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng 7 Bố cục của đề tài Sau phần mở đầu đề tài được kết cấu thành 3 chương Chương 1: Những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng. .. ngân hàng thương mại Việt Nam phải nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nhất có thể những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro Là chi nhánh của một ngân hàng thương mại có mạng lưới rộng nhất trong hệ thống các ngân hàng thương mại Việt Nam và giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong đầu tư vốn và phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn. .. và hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vì vậy đòi hỏi các nhà quản trị ngân hàng phải hết sức thận trọng và có những biện pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro trong cho vay 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.2.1 Bản chất của quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD) của NHTM có thể hiểu là quá trình tác động có tổ chức, có hướng đích của các nhà quản trị ngân hàng. .. nghiên cứu rủi ro tín dụng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng là một yêu cầu bức thiết 1.1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng (RRTD) là một trong những loại rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động ngân hàng, thường xuyên xảy ra và gây hậu quả nặng nề nhất đối với 7 hoạt động của ngân hàng Vì các khoản cho vay thường chi m quá nửa tổng giá trị tài sản và tạo ra... triển nông thôn 3 tỉnh Hải Dương đang phải đối mặt Bên cạnh đó, luận văn sử dụng các bảng, biểu đồ để minh họa 6 Những đóng góp mới của đề tài Đề tài làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng, công tác quản trị rủi ro tín dụng và kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới về nhận diện nguyên nhân rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng Trên cơ sở phân tích, đánh . ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 68 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải. TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ N NÔNG THÔN HẢI DƯƠNG 95 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng và hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp. Hải Dương 68 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hải Dương 73 2.2.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát