BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN TP HỒ CHÍ MINH PGD LẠC LONG QUÂN TRONG NĂM 2011 – 2013 Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN – NGÂN HÀNG Giảng viên hƣớng dẫn: ThS VÕ TƢỜNG OANH Sinh viên thực hiện: PHẠM THỊ THANH TRÚC MSSV: 1054030649 Lớp: 10DKNH02 TP Hồ Chí Minh, 2014 i SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu tốt nghiệp đƣợc thực Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM – PGD Lạc Long Quân, không chép nguồn khác Tơi hồn tồn chịu trách nhiệm trƣớc nhà trƣờng cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2014 PHẠM THỊ THANH TRÚC ii SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC LỜI CẢM ƠN Sau khoảng thời gian học tập, đƣợc dẫn nhiệt tình nhƣ giúp đỡ thầy khoa Kế tốn - Tài - Ngân hàng, ngƣời hết lịng truyền đạt cho tơi kiến thức, kinh nghiệm quý báu nhƣ kỹ thực tiễn quan trọng, đặc biệt cô T gian , ngƣời dẫn tận tình giúp đỡ tơi suốt thời luận Tơi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu nhà trƣờng tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình thực tập tiếp xúc với phía Ngân hàng Sau gần hai tháng thực tập Ngân hàng TMCP Phát triển TP.HCM với đề tài “Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển nhà TP.HCM – PGD Lạc Long Quân” Trong trình thu thập xử lý số liệu, đƣợc giúp đỡ, quan tâm nhiệt tình chú, anh chị phịng kinh doanh – tín dụng, hƣớng dẫn truyền đạt cho tơi kiến thức bổ ích, góp phần làm cho luận tơi đƣợc hồn thành tốt Cùng với Ban giám đốc tạo điều kiện thuận lợi cho đƣợc thực tập Ngân hàng Tôi xin gửi lởi cảm ơn chân thành đến tồn thể q vị! Tơi cố hoàn thành luận nhƣng kiến thức kinh nghiệm cịn hạn chế nên khơng thể tránh khỏi có sai sót Mong q thầy chú, anh chị thơng cảm góp ý cho luận tơi đƣợc hồn thiện Cuối cù y Khoa Kế tốn - Tài - Ngân hàng, Ban giám hiệu đƣợc dồi sức khỏe công tác tốt nghiệp giáo dục Xin chúc quý Ngân hàng kinh doanh ngày phát triển, an toàn hiệu quả, xin chúc toàn thể cán công nhân viên Ngân hàng mạnh khỏe thành đạt! TP Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm 2014 PHẠM THỊ THANH TRÚC iii SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Phƣơng pháp nghiên cứu 3.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 3.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu Phạm vi nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1 Ngân hàng Thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân Hàng Thƣơng Mại 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1 Trung gian tín dụng 1.1.2.2 Trung gian toán 1.1.2.3 Tạo tiền 1.1.3 Các hoạt động NHTM 1.1.3.1 Huy động vốn 1.1.3.2 Tín dụng 1.1.3.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 1.1.3.4 Hoạt động khác 1.2 Hoạt động cho vay vai trị kinh tế thị trƣờng 1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay 1.2.2 Vai trò hoạt động cho vay 1.2.3 Phân loại cho vay 1.2.3.1 Dựa vào mục đích cho vay 1.2.3.2 Dựa vào mục đích vay 10 1.2.3.3 Dựa vào mức độ tín nhiệm 10 1.2.3.4 Căn vào đặc điểm luân chuyển vốn 11 iv SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC 1.2.4 Các phƣơng thức cho vay 11 1.2.5 Các nguyên tắc cho vay 12 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động cho vay Ngân hàng 13 1.3.1 Những nhân tố khách quan 13 1.3.2 Những nhân tố chủ quan 14 1.4 Một số tiêu đánh giá chất lƣợng hoạt động cho vay Ngân hàng 18 1.4.1 Chỉ tiêu tổng dƣ nợ tổng tài sản 18 1.4.2 Tỷ lệ dƣ nợ/Vốn huy động 19 1.4.3 Hệ số thu nợ 19 1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng 19 1.4.5 Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn 20 1.4.6 Nợ xấu 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 21 CHƯƠNG 2: ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 22 2.1 Giới thiệu khái quát HDBank Lạc Long Quân 22 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 22 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển HDBank 22 2.1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển PGD Lạc Long Quân 22 2.1.1.3 Quy mô vốn 23 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động HDBank Lạc Long Quân 24 2.1.2.1 Chức nhiệm vụ 24 2.1.2.2 Đánh giá chung máy tổ chức 25 2.1.3 Tình hình nhân 26 2.1.4 Doanh số 27 2.1.4.1 Kết hoạt động kinh doanh 27 2.1.4.2 Đánh giá hoạt động kinh doanh 29 2.1.5 Địa bàn kinh doanh 29 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay HDBank Lạc Long Quân 30 2.2.1 Quy trình cho vay HDBank Lạc Long Quân 30 2.2.2 Tình hình hoạt đọng cho vay HDBank Lạc Long Quân 38 2.2.2.1 Tình hình cho vay HDBank Lạc Long Quân 38 v SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC 2.2.2.1.1 Cho vay theo thời gian gốc khoản vay 38 2.2.2.1.2 Cho vay theo đối tƣợng khách hàng 43 2.2.2.1.3 Cho vay theo cấu nội, ngoại tệ 47 2.2.2.2 Tình hình nợ xấu HDBank Lạc Long Quân 50 2.2.2.3 Đánh giá tình hình hoạt động cho vay HDBank Lạc Long Quân 54 2.2.2.3.1 Chỉ tiêu tỷ lệ Cho vay/Vốn huy động 54 2.2.2.3.2 Chỉ tiêu Hệ số thu nợ 55 2.2.2.3.3 Chỉ tiêu tỷ lệ Nợ hạn/Tổng dƣ nợ 55 2.2.2.3.4 Chỉ tiêu Vịng quay vốn tín dụng 56 2.2.2.3.5 Chỉ tiêu tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dƣ nợ 56 2.2.2.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng HDBank Lạc Long Quân 57 2.2.2.4.1 Những kết đạt đƣợc 57 2.2.2.4.2 Những hạn chế 58 2.2.3 Phân tích SWOT 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG 59 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI HDBANK LẠC LONG QUÂN 60 3.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng năm tới 60 3.2 Những giải pháp cho HDBank Lạc Long Quân 60 3.2.1 Giải pháp 1: Khai thác sách huy động vốn (S3 + O2 + O3) cách trì tìm kiếm thêm khách hàng sách 60 3.2.2 Giải pháp 2: Phát triển cho vay khách hàng có khả phát triển đẩy mạnh công tác cho vay thu hồi nợ (S1 + S5 + W2 + W4 + O1) 61 3.2.3 Giải pháp 3: Giải pháp nhân (T1 + T2 + T3 + W2 + W3 + W4) tuyển thêm nhân viên cho việc thành lập phận marketing 63 3.2.4 Giải pháp 4: Thận trọng cho khách hàng vay môi trƣờng kinh doanh đối tƣợng có rủi ro thay đổi (W4 + T2 + T3) 64 PHẦN KẾT LUẬN 65 TÀI LIỆU SỬ DỤNG – THAM KHẢO 66 PHỤ LỤC vi SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT HDBank Ngân hàng TMCP Phát triển TP Hồ Chí Minh TMCP Thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch HĐKD Hoạt động kinh doanh DPRR Dự phòng rủi ro NHTM Ngân hàng thương mại NHNN CBTD Cán tín dụng GTCG Giấy tờ có giá NHNN Ngân hàng Nhà nước CNTT Công nghệ thông tin HĐTD Hợp đồng tín dụng SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình nhân HDBank Lạc Long Quân Trang 25 Bảng 2.2: Tình hình hoạt động kinh doanh HDBank Lạc Long Quân qua năm 2010 – 2012 Trang 26 Bảng 2.3: Cho vay theo thời gian gốc khoản vay (2011 – 2013) Trang 39 Bảng 2.4: Cho vay theo đối tượng khách hàng (2011 – 2013) Trang 43 Bảng 2.5: – 2013) Trang 47 Bảng 2.6: Tình hình nợ cho vay theo phân loại nợ (2011 – 2013) Trang 51 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu theo phân loại nợ (2011 – 2013) Trang 52 Bảng 2.8: Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay HDBank Lạc Long Quân Trang 54 SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy hoạt động HDBank Lạc Long Quân Trang 23 Sơ đồ 2.2: Biểu đồ cho vay theo thời gian gốc khoản vay (2011 – 2013) Trang 40 theo thời gian gốc khoản vay (2011 – 2013) Trang 42 Sơ đồ 2.4: Biểu đồ cho vay theo đối tượng khách hàng (2011 – 2013) Trang 44 cho vay theo đối tượng khách hàng (2011 – 2013) Trang 45 Sơ đồ 2.6: Biểu đồ (2011 – 2013) Trang 48 (2011 – 2013) Trang 49 Sơ đồ 2.8: Biểu đồ nợ xấu theo phân loại nợ (2011 – 2013) Trang 52 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Từ Ngân hàng Quốc gia Việt Nam đời năm 1951 đến nay, ngành Ngân hàng nước ta bước hình thành, phát triển không ngừng đổi mới, đạt nhiều thành tựu đáng kể Tuy gặp nhiều khó khăn vốn, trình độ quản lý khoa học công nghệ kết mà ngành Ngân hàng mang lại góp phần xứng đáng vào công đổi chung kinh tế, bật góp phần đẩy lùi kìm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội, chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Ngành Ngân hàng với hoạt động đa dạng mình, chủ yếu huy động cho vay, cho vay chính, tiến hành thường xuyên nguồn thu chủ yếu Ngân hàng Với mục đích kinh doanh an tồn – hiệu – phát triển, nhà quản lý cấp đạo ln tìm biện pháp nhằm giảm thiểu tối đa rủi ro, tăng cường tính an tồn, sử dụng vốn cách hiệu quả, giảm thiểu chi phí, tối đa hóa lợi nhuận cơng tác huy động, đầu tư thẩm định hồ sơ vay vốn Hiện kinh tế Việt Nam giai đoạn phát triển cách mạnh mẽ sau gia nhập WTO Đây dấu ấn quan trọng kinh tế Việt Nam, đòn bẩy để đưa nước ta lên, tiến gần tới kinh tế phát triển Trước hội sức ép kiện buộc doanh nghiệp nước phải tăng cường nguồn lực để cạnh tranh với công ty nước đối thủ cạnh tranh Do nhu cầu vốn cá nhân tổ chức kinh tế ngày tăng Và Ngân hàng nơi đáp ứng nhu cầu họ Chính điều làm cho hoạt động kinh doanh NHTM trở nên thật sôi động Tuy nhiên, tình hình kinh tế Việt Nam ln biến động khơng ổn định, kinh tế có dấu hiệu lạm phát cao, chi phí sản xuất tăng vọt làm hàng loạt doanh nghiệp có nguy phá sản Song song với sách thắt chặt tiền tệ, thắt chặt tín dụng NHNN làm cho ngành Ngân hàng thêm nhiều gánh nặng Với thách thức tầm quan trọng vừa nêu, định chọn đề tài “Phân tích hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM – PGD SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC SVTH: PHẠM THỊ THANH TRÚC ... 1 .3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới hoạt động cho vay Ngân hàng Hoạt động cho vay hoạt động Ngân hàng, hoạt động cho vay phát triển kéo theo hoạt động khác Ngân hàng phát triển Nâng cao chất lượng cho. .. 2: Phân tích thực trạng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM – PGD Lạc Long Quân + Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu cho vay Ngân hàng TMCP Phát triển TP HCM – PGD Lạc Long. .. thành phát triển PGD Lạc Long Quân PGD Lạc Long Quân thành lập theo định số 14/QĐ – HĐQT ngày 30 /06/2007 Ngân hàng phát triển TP.HCM Ngày 23/ 01/2008 PGD Lạc Long Quân thức vào hoạt động PGD hoạt động