Đang tải... (xem toàn văn)
Trong quảtrình hoạt đống sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp thường có mối quan hệkinh tếvới nhiều đối tượng.
§HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh LêI Më §ÇU trong qu¸ tr×nh ph¸t triĨn cđa mét ®Êt n−íc, Ng©n hµng ®ãng mét vai trß rÊt quan träng. Nã lµ hƯ thÇn kinh cđa toµn bé nỊn kinh tÕ qc d©n, nỊn kinh tÕ chØ cã thĨ ph¸t triĨn víi tèc ®é cao nÕu cã mét hƯ thèng Ng©n hµng ho¹t ®éng ỉn ®Þnh vµ cã hiƯu qu¶, kh«ng thĨ cã t¨ng tr−ëng trong khi hƯ thèng tỉ chøc vµ ho¹t ®éng cđa Ng©n hµng u kÐm vµ l¹c hËu. Nh− vËy ®ßi hái Ng©n hµng ph¶i ph¸t triĨn t−¬ng xøng vµ ho¹t ®éng cã hiƯu qu¶ trong ho¹t ®éng l−u th«ng tiỊn tƯ. §iỊu hoµ l−u th«ng tiỊn tƯ chđ u th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dơng, ho¹t ®éng tÝn dơng lµ x−¬ng sèng cđa hƯ thèng Ng©n hµng th−¬ng m¹i, cơ thĨ lµ qu¸ tr×nh huy ®éng vèn vµ sư dơng vèn cã hiƯu qu¶ cđa Ng©n hµng sÏ gióp cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ph¸t triĨn ỉn ®Þnh vµ ng−ỵc l¹i. N−íc ta ®ang trong qóa tr×nh C«ng nghiƯp ho¸ - hiƯn ®¹i ho¸ víi ®−êng lèi ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ nhiỊu thµnh phÇn cã sù ®iỊu tiÕt cđa Nhµ n−íc ®· t¹o tiỊn ®Ị cho sù kh¸ch quan kh«i phơc vµ ph¸t triĨn c¸c thµnh phÇn kinh tÕ. Thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi qc doanh víi nh÷ng tiỊm n¨ng vµ −u thÕ s½n cã ®· nhanh chãng thÝch nghi víi c¬ chÕ kinh tÕ thÞ tr−êng ngµy cµng kh¼ng ®Þnh vÞ trÝ vµ vai trß quan träng kh«ng thĨ thiÕu cđa m×nh trong c«ng cc ®ỉi míi nỊn kinh tÕ. Ho¹t ®éng cđa Ng©n hµng cã nhiỊu b−íc chun biÕn tÝch cùc. Tuy nhiªn, trong nỊn kinh tÕ ®Çy biÕn ®éng rđi ro lµ ®iỊu kh«ng thĨ tr¸nh khái ®èi víi tÊt c¶ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ. Nh÷ng nguy c¬ tiỊm Èn nh− sù kh«ng trung thùc cđa kh¸ch hµng, vèn vay bÞ sư dơng sai mơc ®Ých, kh¸ch hµng ph¸ s¶n hay do suy tho¸i kinh tÕ . ®Ịu cã thĨ biÕn mét kho¶n vay chÊt l−ỵng cao thµnh mét kho¶n nỵ khã ®ßi. §ã lµ ch−a kĨ ®Õn nh÷ng kÏ hë do hƯ thèng ph¸p lt ch−a hoµn chØnh g©y nªn nh÷ng phiỊn to¸i cho kh¸ch hµng vµ Ng©n hµng trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng còng nh− t¹o ®iỊu kiƯn cho nh÷ng ý ®å xÊu cđa kh¸ch hµng hay c¸n bé Ng©n hµng thùc hiƯn hµnh vi chiÕm ®o¹t tµi s¶n THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh cđa nhµ n−íc . §©y lµ mèi ®e do¹ mµ bÊt cø Ng©n hµng nµo còng ph¶i ®−¬ng ®Çu. NhiƯm vơ quan träng vµ träng t©m cđa qu¶n lý c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i lµ ph¶i n©ng cao chÊt l−ỵng tÝn dơng, ®−a ra c¸c biƯn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng ®èi víi c¸c thµnh phÇn kinh tÕ nãi chung vµ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi qc doanh nãi riªng. NhËn thøc râ ®−ỵc tÝnh cÊp b¸ch cđa vÊn ®Ị trªn, sau mét thêi gian nghiªn cøu vµ t×m hiĨu em xin m¹nh d¹n ®−ỵc tr×nh bµy mét sè biƯn ph¸p phßng ngõa rđi to tÝn dơng qua ®Ị tµi: ''Rđi ro tÝn dơng vµ mét sè biƯn ph¸p phßng ngõa rđi ro tÝn dơng t¹i Ng©n hµng th−¬ng m¹i ViƯt Nam". Bè cơc cđa ®Ị tµi gåm ba phÇn: PhÇn i: Mét sè lý ln chung vỊ tÝn dơng, rđi ro tÝn dơng vµ b¶o ®¶m an toµn tÝn dơng trong Ng©n hµng th−¬ng m¹i. PhÇn II: Thùc tr¹ng vµ nguyªn nh©n rđi ro tÝn dơng t¹i c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i ViƯt Nam . PhÇn iii: Mét sè biƯn ph¸p c¬ b¶n h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng t¹i c¸c Ng©n hµng hiƯn nay. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n c« gi¸o Phïng BÝch Ngäc - Gi¶ng viªn tr−êng §HDL Ph−¬ng §«ng, cïng c¸c c« chó t¹i Ng©n hµng No&PTNT hun Sa Pa ®· tËn t×nh gióp ®ì em hoµn thµnh tiĨu ln nµy. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n ! THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh phÇn i: mét sè lý ln chung vỊ tÝn dơng, rđi ro tÝn dơng vµ Ng©n hµng th−¬ng m¹i I- nh÷ng vÊn ®Ị c¬ b¶n vỊ tÝn dơng 1- Kh¸i niƯm TÝn dơng Ng©n hµng Ng©n hµng lµ ng−êi m«i giíi gi÷a nh÷ng ng−êi cã vèn nhµn rçi víi nh÷ng ng−êi cã nhu cÇu vay vèn. Th«ng qua c¬ chÕ thÞ tr−êng, Ng©n hµng cã kh¶ n¨ng thu hót hÇu hÕt nh÷ng ngn tiỊn nhµn rçi trong nỊn kinh tÕ ®Ĩ chun giao ®óng n¬i, ®óng lóc, phï hỵp víi nhu cÇu trong s¶n xt kinh doanh. §ã lµ ho¹t ®éng sinh lêi chđ u trong c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i- ho¹t ®éng tÝn dơng. VỊ néi dung kinh tÕ, tÝn dơng Ng©n hµng lµ sù chun nh−ỵng t¹m thêi qun sư dơng mét sè l−ỵng tiỊn nhÊt ®Þnh cđa Ng©n hµng (ng−êi cho vay) cho ng−êi ®i vay trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh víi cam kÕt hoµn tr¶ theo l·i. TÝn dơng lµ ph¹m trï kinh tÕ xt hiƯn vµ tån t¹i trong nh÷ng ®iỊu kiƯn kinh tÕ x· héi nhÊt ®Þnh. Sù ph¸t triĨn kinh tÕ x· héi lµ tiỊn ®Ị n¶y sinh c¸c h×nh thøc kh¸c nhau cđa quan hƯ tÝn dơng : tÝn dơng Nhµ n−íc, tÝn dơng th−¬ng m¹i, tÝn dơng Ng©n hµng . Trong ®ã, tÝn dơng Ng©n hµng ®ãng vai trß rÊt quan träng. Cïng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ, c¸c h×nh thøc tÝn dơng Ng©n hµng ngµy cµng ®a d¹ng, ®¸p øng kÞp thêi nhu cÇu s¶n xt kinh doanh. 2- Vai trß tÝn dơng trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng. Tr−íc ®©y, trong thêi kú bao cÊp tÝn dơng nh− lµ mét tỉ chøc cÊp ph¸t vèn ng©n s¸ch v× vËy th−êng x¶y ra n¬i cÇn vèn ®Ĩ s¶n xt th× kh«ng cã hc kh«ng kÞp thêi, n¬i th× ®Ĩ vèn n»m ø ®äng trong mét thêi gian dµi. KĨ tõ khi chun sang nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng, hÇu nh− t×nh tr¹ng ®ã ®· chÊm døt. Víi sù c¶i tỉ hƯ thèng Ng©n hµng tõ mét cÊp sang hai cÊp, hµng lo¹t c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i ®−ỵc thµnh lËp. Nh»m mơc ®Ých huy ®éng vèn cđa toµn x· héi, bao gåm c¸ nh©n, tỉ chøc kinh tÕ, x· héi ®Ĩ ®Çu t− ph¸t triĨn c¬ së h¹ tÇng, c¸c thµnh phÇn kinh tÕ, n©ng cao søc c¹nh tranh cđa toµn x· héi. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh Sau ®©y lµ vai trß tÝn dơng Ng©n hµng trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng: 2.1.1- Thóc ®Èy tÝch tơ vµ cung cÊp vèn cho nỊn kinh tÕ. Ho¹t ®éng tÝn dơng Ng©n hµng ®¸p øng nhu cÇu vỊ vèn cho nỊn kinh tÕ Qc d©n, lµ cÇu nèi cung vµ cÇu vỊ vèn. Lµ tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i lu«n cè g¾ng ®at lỵi nhn tèi ®a ®Ĩ tù kh¼ng ®Þnh m×nh. Ho¹t ®éng chÝnh cđa Ng©n hµng th−¬ng m¹i lµ ho¹t ®éng tÝn dơng, nã ®em l¹i 70 - 80% thu nhËp cho Ng©n hµng . ViƯc tËp trung vµ ph©n phèi tÝn dơng ®· gãp phÇn ®iỊu hoµ vèn trong toµn bé nỊn kinh tÕ Qc d©n. TÝn dơng Ng©n hµng lµ cÇu nèi gi÷a tiÕt kiƯm vµ ®Çu t−, lµ ®éng lùc khun khÝch tiÕt kiƯm vµ ®Çu t−. Nh− vËy tÝn dơng Ng©n hµng lµ c¸nh tay ®¾c lùc cđa Ng©n hµng th−¬ng m¹i, gãp phÇn n©ng cao chÊt l−ỵng vµ ®iỊu hoµ tiỊn tƯ, thùc hiƯn chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m« cđa Nhµ n−íc, k×m chÕ vµ ®Èy lïi l¹m ph¸t t¹o m«i tr−êng kinh doanh ỉn ®Þnh. 2.1.2- §Èy m¹nh qu¸ tr×nh t¸i s¶n xt më réng cho ®Çu t− ph¸t triĨn. Trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng, c¸c tỉ chøc s¶n xt kinh doanh lu«n ph¶i c¹nh tranh gay g¾t víi nhau nÕu kh«ng mn tơt hËu vµ ®µo th¶i. §Ĩ cã thĨ më réng, ph¸t triĨn s¶n xt c¸c doanh nghiƯp cÇn cã nhiỊu u tè nh−: ngn nh©n lùc, c«ng nghƯ, ®Êt ®ai, kü tht, vèn . Tuy nhiªn, cã thĨ kh¼ng ®Þnh vèn lµ quan träng nhÊt v× nÕu cã vèn doanh nghiƯp sÏ cã ®−ỵc c¸c u tè kh¸c do thÞ tr−êng s½n sµng cung øng. §Ĩ cã vèn doanh nghiƯp cã thĨ tim kiÕm ë c¸c ngn kh¸c nhau . nh−ng nh÷ng h×nh thøc nµy kh«ng ỉn ®Þnh mµ chi phÝ l¹i lín. V× vËy th−êng th× c¸c doanh nghiƯp t×m ®Õn c¸c Ng©n hµng bëi v× Ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng ngn vèn s½n cã rỴ nhÊt vµ linh ho¹t nhÊt. §Ỉc biƯt lµ ®èi víi nh÷ng doanh nghiƯp nhá, Ng©n hµng th−êng lµ ngn duy nhÊt cung cÊp t− vÊn vµ vèn bỉ xung. Th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dơng Ng©n hµng ®· ®Èy nhanh qu¸ tr×nh ph¸t triĨn kinh tÕ ®ång thêi gi¶i qut c¸c vÊn ®Ị x· héi. Nh− vËy, tÝn dơng Ng©n hµng cã vai trß qut ®Þnh trong qu¸ tr×nh t¸i s¶n xt më réng vµ ®Çu t− ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh 2.1.3- Tỉ chøc ®iỊu hoµ l−u th«ng tiỊn tƯ. Trong nỊn kinh tÕ thÞ tr−êng th−êng xuyªn xt hiƯn nh÷ng kho¶n tiỊn t¹m thêi nhµn rçi, trong khi c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c l¹i xt hiƯn hiƯn t−ỵng thiÕu vèn t¹m thêi hc thiÕu vèn bỉ xung ®Çu t− tµi s¶n cè ®Þnh. Sù cã mỈt cđa tÝn dơng Ng©n hµng ®−ỵc coi nh− mét gi¶i ph¸p ®Ĩ gi¶i quut m©u thn nµy. Trong qu¸ tr×nh thùc hiƯn nghiƯp vơ tÝn dơng Ng©n hµng ®· huy ®éng ®−ỵc ngn tiÕt kiƯm trong d©n c− vµ ph©n phèi l¹i cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ cã nhu cÇu vèn, t¹o ®iỊu kiƯn cho sù ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ. TÊt c¶ mäi qc gia ®Ịu dïng tÝn dơng Ng©n hµng nh− lµ mét c«ng cơ h÷u hiƯu ®Ĩ ®iỊu hoµ vèn trªn ph¹m vi toµn bé nỊn kinh tÕ qc d©n. 2.1.4- C«ng cơ tµi trỵ cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kÐm ph¸t triĨn vµ c¸c ngµnh mòi nhän. Ho¹t ®éng chđ u cđa Ng©n hµng lµ huy ®éng ngn tiỊn nhµn rçi trong nỊn kinh tÕ råi ®Çu t− trë l¹i cho c¸c ngµnh kinh tÕ c©n vèn. Nh−ng viƯc cho vay nµy kh«ng ph¶i tr¶i ®Ịu cho c¸c chđ thĨ cã nhu cÇu mµ viªc ®Çu t− d−ỵc thùc hiƯn qua mét qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh kü l−ìng. Qu¸ tr×nh nµy rÊt quan träng víi c¸c Ng©n hµng, nã mang tÝnh sèng cßn cđa Ng©n hµng. V× vËy, Ng©n hµng ®· ®−a ra nh÷ng biƯn ph¸p chÝnh s¸ch khun khÝch c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cho vay hç trỵ c¸c dù ¸n ph¸t triĨn Nhµ n−íc th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dơng ®Ĩ tõ ®ã ®¹t mơc tiªu ph¸t triĨn kinh tÕ. Sù ph¸t triĨn ®a d¹ng c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ®· t¹o cho n−íc ta thÕ vµ lùc míi, tho¸t ra khái khđng ho¶ng kinh tÕ x· héi, b¾t ®Çu sù nghiƯp c«ng nghiƯp ho¸, hiƯn ®¹i ho¸ ®Êt n−íc. Nhµ n−íc ®· t¹o ra m«i tr−êng thn lỵi ®Ĩ ph¸t huy vai trß vµ thÕ m¹nh cđa tõng thµnh phÇn kinh tÕ, song song víi c¸c chÝnh s¸ch hç trỵ c¸c ngµnh kinh tÕ kÐm ph¸t triĨn, tËp trung ph¸t triĨn c¸c ngµnh kinh tÕ mòi nhän. II- rđi ro tÝn dơng 1- Kh¸i niƯm rđi ro tÝn dơng. Trong c¸c ho¹t ®éng cđa Ng©n hµng th× ho¹t ®éng tÝn dơng lµ ho¹t ®éng ®em l¹i nhiỊu lỵi nhn nhÊt cho Ng©n hµng vµ còng lµ ho¹t ®éng chøa THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh nhiỊu rđi ro nhÊt. Rđi ro tÝn dơng lµ hiƯn t−ỵng x¶y ra g©y thiƯt h¹i cho Ng©n hµng ngoµi sù mong ®ỵi cđa Ng©n hµng mµ nguyªn nh©n cđa nã cã thĨ lµ do Ng©n hµng , kh¸ch hµng hc cã thĨ lµ nguyªn nh©n kh¸ch quan. 2- C¸c lo¹i rđi ro tÝn dơng 2.1- Rđi ro mÊt vèn Lµ rđi ro cho vay kh«ng thu håi ®−ỵc nỵ. B¶n chÊt cđa tÝn dơng Ng©n hµng lµ øng tr−íc tiỊn cho doanh nghiƯp (ng−êi vay), sau mét chu kú s¶n xt hc kú lu©n chun hµng ho¸ th× kh¸ch hµng míi cã tiỊn tr¶ nỵ Ng©n hµng. Néi dung øng tr−íc cđa tÝn dơng Ng©n hµng cµng cao th× møc ®é rđi ro cµng lín. Ng©n hµng cho vay tÝn chÊp møc ®é rđi ro cao h¬n cho vay cã tµi s¶n thÕ chÊp. Tµi s¶n thÕ chÊp b»ng giÊy tê cã gi¸ dƠ chun ®ỉi ra tiỊn Ýt rđi ro h¬n lµ tµi s¶n thÕ chÊp b»ng bÊt ®éng s¶n. Trong ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n hµng, rđi ro nµy th−êng chiÕm tû träng lín nhÊt ¶nh h−ëng nghiªm träng ®Õn tµi s¶n kinh doanh. V× h¬n 2/3 tµi s¶n cđa Ng©n hµng lµ c¸c mãn cho vay vµ ®Çu t− ®em l¹i thu nhËp chđ u cho Ng©n hµng, do ®ã nÕu c¸c kho¶n cho vay cđa Ng©n hµng kh«ng ®−ỵc hoµn tr¶, Ng©n hµng sÏ mÊt c¶ vèn lÉn l·i. Sè tiỊn thiƯt h¹i nµy khi ®· v−ỵt qu¸ vèn tù cã cđa Ng©n hµng sÏ khiÕn Ng©n hµng l©m vµo t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n dÉn ®Õn ph¸ s¶n. 2.2- Rđi ro sai hĐn Lµ c¸c kho¶n cho vay mµ khi ®Õn h¹n kh¸ch hµng vÉn ch−a thu håi ®−ỵc vèn ®Ĩ tr¶ cho Ng©n hµng. Th«ng th−êng tr−êng hỵp nµy kh¸ch hµng sÏ xin Ng©n hµng ra h¹n thªm thêi h¹n tr¶ nỵ. NÕu lý do cđa kh¸ch hµng kh«ng ®−ỵc Ng©n hµng chÊp thn, hä sÏ ph¶i chÞu l·i st ph¹t. Kho¶n tiỊn thu håi chËm nµy cã thĨ lµm ®¶o lén kÕ ho¹ch kinh doanh cđa Ng©n hµng vµ lu«n tiỊm Èn nguy c¬ mÊt vèn. 2.3- Rđi ro l·i st Qu¸ tr×nh chun ho¸ tµi s¶n cđa Ng©n hµng bao gåm viƯc huy ®éng vèn vµ sư dơng vèn. Kú h¹n vµ ®é thanh kho¶n cđa c¸c tµi s¶n nỵ th−êng kh«ng c©n xøng víi kú h¹n vµ ®é thanh kho¶n cđa c¸c tµi s¶n cã lµm cho Ng©n hµng ph¶i chÞu rđi ro vỊ l·i st. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh Ngoµi rđi ro l·i st t¸i tµi trỵ tµi s¶n nỵ hc t¸i ®Çu t− tµi s¶n cã th× khi l·i st thÞ tr−êng thay ®ỉi Ng©n hµng cßn cã thĨ gỈp rđi ro gi¶m gi¸ trÞ tµi s¶n. Chóng ta ®· biÕt, gi¸ trÞ thÞ tr−êng cđa tµi s¶n cã hay tµi s¶n nỵ dùa trªn kh¸i niƯm gi¸ trÞ hiƯn t¹i cđa tiỊn tƯ. Do ®ã, nÕu l·i st thÞ tr−êng t¨ng lªn th× møc chiÕt khÊu gi¸ trÞ cđa tµi s¶n còng t¨ng lªn, vµ do ®ã gi¸ trÞ hiƯn t¹i cđa tµi s¶n cã vµ tµi s¶n nỵ gi¶m xng. Ng−ỵc l¹i nÕu l·i st thÞ tr−êng gi¶m th× gi¸ trÞ cđa tµi s¶n cã vµ tµi s¶n nỵ sÏ t¨ng lªn. Do ®ã nÕu kú h¹n cđa tµi s¶n cã vµ tµi s¶n nỵ kh«ng c©n xøng víi nhau, vÝ dơ tµi s¶n cã cã kú h¹n dµi h¬n tµi s¶n nỵ th× khi l·i st thÞ tr−êng t¨ng, gi¸ trÞ cđa tµi s¶n cã sÏ gi¶m nhanh h¬n vµ nhiỊu h¬n so víi sù gi¶m gi¸ trÞ cđa tµi s¶n nỵ. Rđi ro gi¶m gi¸ trÞ tµi s¶n khi l·i st thay ®ỉi thc lo¹i rđi ro vỊ l·i st vµ cã thĨ dÉn ®Õn thiƯt h¹i cho Ng©n hµng. 2.4. Rđi ro tû gi¸ Rđi ro hèi ®o¸i th−êng diƠn ra d−íi h×nh thøc cđa mét chªnh lƯch gi÷a gi¸ ®Ỉt mua vµ gi¸ chµo b¸n cđa tiỊn tƯ. C¸c rđi ro trong viƯc giao dÞch ngo¹i hèi xt ph¸t tõ tû gi¸ hèi ®o¸i cđa c¸c lo¹i tiỊn tƯ kh¸c nhau do t¸c ®éng cđa kinh tÕ vµ chÝnh trÞ cđa mét n−íc. §Ĩ thÊy ®−ỵc rđi ro hèi ®o¸i ph¸t sinh nh− thÕ nµo, chóng ta gi¶ sư mét Ng©n hµng óc cÊp tÝn dơng b»ng ®ång b¶ng Anh cho mét c«ng ty cđa Anh. Khi ®ång b¶ng Anh gi¶m gi¸ so víi ®ång ®«la óc.ThËm chÝ trong tr−êng hỵp ®ång b¶ng Anh gi¶m gi¸ ®¸ng kĨ, th× c¶ gèc vµ l·i khi chun sang ®«la óc cã thĨ lµ nhá h¬n sè gèc ®Çu t− ban ®Çu, vµ do ®ã kÕt qu¶ ®Çu t− sÏ lµ ©m. NghÜa lµ khi chóng ta chun ®ỉi gèc vµ l·i tõ bang Anh sang ®«la óc, th× sè tiªn thu ®−ỵc ch−a ®đ ®Ĩ bï ®¾p rđi ro hèi ®o¸i. 3- Nguyªn nh©n rđi ro tÝn dơng 3.1- Th«ng tin kh«ng c©n xøng Trong nh÷ng giao dÞch diƠn ra trªn thÞ tr−êng tµi chÝnh, mét bªn th−êng kh«ng biÕt tÊt c¶ nh÷ng g× mµ ng−êi ta cÇn biÕt vỊ bªn ®Ĩ cã ®−ỵc mét qut ®Þnh ®óng ®¾n. Sù kh«ng c©n b»ng vỊ th«ng tin mµ mçi bªn cã ®−ỵc gäi lµ THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh th«ng tin kh«ng c©n xøng. ViƯc thiÕu th«ng tin t¹o ra nh÷ng vÊn ®Ị trong hƯ thèng tµi chÝnh ë hai mỈt, tr−íc khi cc giao dÞch diƠn ra vµ sau khi cc giao dÞch diƠn ra. Chän lùa ®èi nghÞch lµ do vÊn ®Ị th«ng tin kh«ng c©n xøng t¹o ra tr−íc khi diƠn ra cc giao dÞch. Do viƯc lùa chän ®èi nghÞch khiÕn dƠ cã thĨ lµ c¸c mãn cho vay ®−ỵc thùc hiƯn cho nh÷ng tr−êng hỵp rđi ro kh«ng tr¶ ®−ỵc nỵ, nh÷ng ng−êi cho vay cã thĨ qut ®Þnh kh«ng cho vay mỈc dï cã nh÷ng tr−êng hỵp cã thĨ tr¶ ®−ỵc nỵ. Nh÷ng ng−êi dƠ cã thĨ t¹o ra mét kÕt cơc ®èi nghÞch nhÊt l¹i cã thĨ ®−ỵc lùa chän nhÊt. Hä lµ nh÷ng ng−êi vay tiỊn Ýt ®−ỵc −a chng nhÊt v× cã nhiỊu kh¶ n¨ng h¬n r»ng hä sÏ kh«ng hoµn tr¶ ®−ỵc nh÷ng mãn nỵ cđa hä. Rđi ro ®¹o ®øc lµ mét vÊn ®Ị do th«ng tin kh«ng c©n xøng t¹o ra sau khi cc giao dÞch diƠn ra. §ã lµ khi ng−êi cho vay ph¶i chÞu mét rđi ro lµ ng−êi vay cã ý mn thùc hiƯn nh÷ng ho¹t ®éng kh«ng tèt xÐt theo quan ®iĨm cđa ng−êi cho vay, v× nh÷ng ho¹t ®éng nµy khiÕn Ýt cã kh¶ n¨ng ®Ĩ mãn vay nµy sÏ hoµn tr¶. Do rđi ro ®¹o ®øc gi¶m bít x¸c xt hoµn tr¶ ®−ỵc vèn nªn ng−êi cho vay cã thĨ qut ®Þnh th«i kh«ng cho vay n÷a. Mét thùc tÕ ®ang tån t¹i l©u nay lµ t×nh tr¹ng c¸c doanh nghiƯp vay vèn lu«n ®èi phã víi Ng©n hµng th«ng qua viƯc cung cÊp c¸c sè liƯu kh«ng trung thùc, mỈc dï nh÷ng sè liƯu nµy ®· ®−ỵc c¸c c¬ quan cã chøc n¨ng kiĨm dut. §iỊu nµy g©y rÊt nhiỊu khã kh¨n cho Ng©n hµng trong viƯc n¾m b¾t t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh, còng nh− viƯc qu¶n lý vèn vay cđa ®¬n vÞ. NhiỊu khi c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i cã nh÷ng qut ®Þnh ®Çu t− kh«ng c¨n cø vµo sè liƯu b¸o c¸o cđa ®¬n vÞ mµ th−êng dùa vµo nh÷ng c¶m nhËn trùc quan cđa m×nh, ®iỊu nµy nÕu kÐo dµi sÏ rÊt nguy hiĨm. 3.2- M«i tr−êng kinh tÕ Ho¹t ®éng kinh doanh tiỊn tƯ lµ mét lo¹i h×nh kinh doanh ®Ỉc biƯt, rÊt nh¹y c¶m, chÞu t¸c ®éng m¹nh mÏ tõ c¸c u tè cđa nỊn kinh tÕ trong n−íc vµ thÕ giíi. Trong thêi gian qua nỊn kinh tÕ n−íc ta còng nh− mét sè n−íc trong THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh khu vùc cã nh÷ng biÕn ®éng g©y ¶nh h−ëng kh«ng nhá ®Õn ngµnh Ng©n hµng …. BÊt kú mét biÕn ®éng nµo cđa nỊn kinh tÕ còng sÏ ¶nh h−ëng ®Õn ho¹t ®éng cđa Ng©n hµng . Nh− mét c¸ thĨ tù nhiªn, Ng©n hµng "kh m¹nh" hay kh«ng còng phơ thc rÊt nhiỊu vµo m«i tr−êng kinh tÕ ỉn ®Þnh hay kh«ng. 3.3- M«i trõ¬ng ph¸p lý HƯ thèng v¨n b¶n ph¸p lt cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng Ng©n hµng hiƯn nay, tuy ®· ®−ỵc c¶i tiÕn nhiỊu nh−ng vÉn ch−a thùc sù khoa häc vµ thiÕu ®ång bé, ch−a ®đ søc ®iỊu chØnh nh÷ng diƠn biÕn phøc t¹p trong thùc tÕ kinh doanh cđa Ng©n hµng th−¬ng m¹i. NhiỊu h−íng dÉn cđa c¸c bé, ngµnh kh¸c nhau cßn chång chÐo, rÊt khã kh¨n trong viƯc triĨn khai thùc hiƯn. HiƯn nay, ®iỊu kiƯn vay vèn ®Ỉc biƯt ®èi víi c¸c doanh nghiƯp ngoµi qc doanh gÇn nh− b¾t bc ph¶i cã tµi s¶n thÕ chÊp, trong khi ®ã chóng ta ch−a cã lu©t vỊ së h÷u nªn ch−a cã c¬ quan nµo cã tr¸ch nhiƯm c¸p chøng nhËn së h−u tµi s¶n vµ viƯc chun qun së h÷u. V× thÕ mµ Ng©n hµng gỈp khã kh¨n trong viƯc kiĨm tra tÝnh x¸c thùc cđa chđ së h÷u tµi s¶n. Bªn c¹nh ®ã c¸c c¬ quan h÷u quan ch−a cã ®−ỵc c¸i nh×n thÊu ®¸o vỊ Ng©n hµng vµ ho¹t ®éng kinh doanh tiỊn tƯ nªn ch−a cã ®−ỵc sù phèi hỵp ®ång bé, tÝch cùc víi Ng©n hµng trong viƯc gi¶i qut nh÷ng vÊn ®Ị liªn quan. MỈc dï ®· cã nhiỊu th«ng t− liªn tØnh gi÷a Ng©n hµng nhµ n−íc vµ c¸c bé ngµnh liªn quan h−íng dÉn thùc hiƯn nh÷ng vÊn ®Ị cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng cđa Ng©n hµng, nh−ng thùc tÕ ®ßi hái ph¶i cã sù phèi hỵp nhiỊu h¬n n÷a gi÷a c¸c c¬ quan nµy víi nhau trong thêi gian tíi. 3.4- Nh÷ng nguyªn nh©n bÊt kh¶ kh¸ng §ã lµ nh÷ng nguyªn nh©n nh− b·o lơt, h¹n h¸n, ®éng ®¸t, ho¶ ho¹n…, c¸c vơ ¨n c¾p, lõa ®¶o… g©y thiƯt h¹i vỊ tµi s¶n cđa Ng©n hµng hc cđa kh¸ch hµng khiÕn ng−êi vay mÊt kh¶ n¨ng tr¶ nỵ vay. §èi víi lo¹i rđi ro nµy, Ng©n hµng phßng ngõa b»ng c¸c biƯn ph¸p nh−: mua b¶o hiĨm, t¨ng c−êng b¶o vƯ trùc tiÕp, gi¸o dơc ý thøc, tr¸ch nhiƯm cho nh©n viªn Ng©n hµng … THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng §HDL Ph−¬ng §«ng Ph¹m Kh¸nh Linh PhÇn ii THùC TR¹NG vµ nguyªn nh©n rđi ro tÝn dơng t¹i Ng©n hµng th−¬ng m¹i viƯt nam. 1- T×nh h×nh qu¶n lý tÝn dơng t¹i c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i trong nh÷ng n¨m qua. 1.1- T×nh h×nh huy ®éng vèn Huy ®éng vèn lµ mét trong nh÷ng nghiƯp vơ t¹o vèn quan träng hµng ®Çu cđa c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i th«ng qua c¸c nghiƯp vơ chđ u nh−: huy ®éng tiỊn gưi, nghiƯp vơ ngo¹i b¶ng cđa c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i vµ c¸c nghiƯp vơ trung gian kh¸c. Khi chun ho¹t ®éng theo c¬ chÕ thÞ tr−êng ®Þnh h−íng x· héi chđ nghÜa, c¸c Ng©n hµng cßn nhiỊu bì ngì, hiƯu qu¶ kinh doanh cßn nhiỊu mỈt h¹n chÕ, kĨ c¶ m¶ng huy ®éng vèn. Nh−ng cïng nç lùc víi b¶n th©n, ®−ỵc sù đng hé tõ nhiỊu phÝa c¸c Ng©n hµng ®· quen dÇn víi c¬ chÕ míi, ®· ®¹t ®−ỵc nh÷ng thµnh qu¶ nhÊt ®Þnh trong kinh doanh. §Õn thëi ®iĨm hiƯn nay, chØ xÐt riªng vỊ m¶ng huy ®éng vèn cđa hÇu hÕt c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i, c¶ quy m« vµ chÊt l−ỵng ®Ịu ®−ỵc ph¸t triĨn. Theo b¸o c¸o cđa c¸c Ng©n hµng trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, c¸c tỉ chøc tÝn dơng trong n−íc còng nh− c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng n−íc ngoµi, Ng©n hµng liªn doanh ®Ịu cã tèc ®é liªn tơc t¨ng. Riªng trong n¨m 2003, qu¸n triƯt nhiƯm vơ ngay tõ ®Çu, toµn hƯ thèng ®· tÝch cùc n¾m b¾t thÞ tr−êng, t×nh h×nh biÕn ®éng trong n−íc vµ thÕ giíi, cã nhiỊu gi¶i ph¸p phï hỵp ®Ĩ ®Èy m¹nh huy ®éng vèn ®¸p øng nhu cÇu vèn cho nỊn kinh tÕ. §¬n cư nh− gi¶i ph¸p l·i st huy ®éng linh ho¹t néi vµ ngo¹i tƯ cđa c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i, ph¸t hµnh tr¸i phiÕu Ng©n hµng ®Ĩ n©ng cao tû träng vèn trung vµ dµi h¹n, huy ®éng v«n b»ng c¸ch t¨ng l·i st tiỊn gưi ng¾n h¹n… §Õn ci n¨m 2003, sè d− tiỊn gưi t¹i c¸c tỉ ch−c tÝn dơng t¨ng 45% so víi ®Çu n¨m, cao h¬n nhiỊu so víi møc t¨ng n¨m tr−íc vµ v−ỵt kÕ ho¹ch ®Ị ra. Nh×n chung sè vèn huy ®éng ®−ỵc tõ nỊn kinh tÕ - x· héi t¨ng ®Ịu ®Ỉn trong c¸c n¨m gÇn ®©y, rÊt cã ý nghÜa ®èi víi sù ph¸t triĨn trong bèi c¶nh vèn ®Çu t− trùc tiÕp tõ n−íc ngoµi vµo n−íc ta ch−a cao. THƯ VIỆN ĐIỆN TỬ TRỰC TUYẾN [...]... này với các giá trị chuẩn và rút ra kết luận cuối cùng về khả năng thanh toán của tổ chức kinh tế Tình hình phức tạp khi có nhiều phơng pháp phân tích định lợng về khả năng thanh toán dựa trên việc tính toán các chỉ tiêu đặc biệt theo các dữ liệu trên bảng cân đối kế toán Trong đó có các chỉ tiêu nh: hệ số khả năng thanh toán hiện hành, khả năng thanh toán ngay, khả năng thanh toán dài hạn, các chỉ... với những kho n vốn đầu t 4- Xử lý món vay có vấn đề Trong xử lý các kho n vay có vấn đề, có hai sự lựa chọ tổng quát: khai thác hoặc thanh lý Khai thác là một quá trình làm việc với ngời vay cho đến khi kho n cho vay đợc trả một phần hay toàn bộ và không dựa vào các công cụ pháp lý để ép buộc Thanh lý là ép ngời vay tuân theo các điều kho n của hợp đồng cho vay, áp dụng và thực hiện tất cả các biện... nhng khách hàng có nguy cơ không trả đợc nợ cho Ngân hàng do mất khả năng thanh toán, do thua lỗ hoặc doanh nghiệp có biểu hiện vi phạm pháp luật nh lừa đảo, trốn thu Xử lý món vay có vấn đề là áp dụng các biện pháp khác nhau để thu hồi nợ Theo kinh nghiệm của các nhà Ngân hàng thì giải pháp khai thác là khôn ngoan hơn, vì sự tồn tại và phát triển của khách hàng là quyết định sự tồn tại và phát triển... Ngân hàng không những thích nghi với nhu cầu của quá trình tái sản xuất mà bằng con đờng đa dạng hoá việc cung ứng tín dụng sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng, qua đó tăng thêm thu nhập cho mình mà có một nguồn nhất định để bù đắp nhũng rủi ro tín dụng mà Ngân hàng gặp phải Tuy nhiên, muốn đa dạng hoá dịch vụ Ngân hàng đòi hỏi các Ngân hàng phải có một kho n chi phí lớn về tiền của vì nó phụ thu c vào... hệ tốt và lâu bền với khách hàng giúp các Ngân hàng thơng mại có điều kiện nắm vững các thông tin có liên quan tới khách hàng, các Ngân hàng sẽ có đối sách thích hợp để có thể đứng vững môi trờng cạnh tranh Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu bền với khách hàng sẽ giúp Ngân hàng: - Đánh giá đúng chất lợng khách hàn hệ tín dụng thờng xuyên, Ngân hàng có thể nắm bắt, tiết kiệm đợc chi phí thẩm định và kiểm... định và kiểm tra giám sát Thông qua việc quan đợc những thông tin về hoạt động kinh doanh của khách hàng Căn cứ vào số tiền d trên tài kho n của họ, Ngân hàng sẽ biết đợc khả năng tiềm tàng và chu kỳ sử dụng vốn, tiền mặt cũng nh quan hệ với các khách hàng khác trong việc mua nguyên liệu, tiêu thụ sản phẩm Đây là cách tốt nhất để thu thập thông tin về khàch hàng và là cơ sở để Ngân hàng tiết kiệm đợc... hoá đợc nguồn cũng nh các chi phí giám sát khách hàng khi đã có sẵn phơng thức giám sát khách hàng - Thu hút vốn để củng cố đầu vào mở rộng đầu ra theo đúng yêu cầu của khách hàng, thông qua mối quan hệ lâu bền với khách hàng Ngân hàng có thể huy động đợc một khối lợng nguồn vốn từ tiền gửi của khách hàng Sự am hiểu của khách hàng sẽ làm cho Ngân hàng hiểu rõ nhu cầu của khách hàng về loại tín dụng,... Ngân hàng thơng mại quốc doanh sẽ bị ảnh hởng lớn Rõ ràng các Ngân hàng thơng mại quốc doanh có nguồn vốn lớn, giá vốn thấp, có mối quan hệ lâu dài với khách hàng nhng cha tạo thế chủ động và lấn át các Ngân hàng nớc ngoài Trong môi trờng cạnh tranh ngày càng gay gắt, mục tiêu của chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài là mở rộng thi phần, thôn tính khách hàng để tạo sự ổn định và phát triển, các Ngân hàng. .. nghiệp không có khả năng trả nợ thì Ngân hàng sẽ không chịu ảnh hơng lớn Vì thế, các NHTM phải phân tán rủi ro bằng cách cho vay vào nhiều đối tợng, nhiều khách hàng khác nhau với nhiều lĩnh vực khác nhau 5.2 Đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ tín dụng Đây là biện pháp nhằm phân tán rủi ro đã đợc các Ngân hàng trên thế giới áp dụng một cách có hiệu quả Các Ngân hàng thơng mại ở Việt Nam có đến 90% tài sản... hiện nhiều phơng pháp khả năng thanh toán của doanh nghiệp cũng gây nên một vấn đề, các kết quả phân tích theo các phơng pháp khác nhau thờng cho những kết quả hoàn toàn khác nhau Vì vậy, phải thừa nhận rằng, ngày nay các nhà phân tích Ngân hàng đang đối mặt với một nhiệm vụ hết sức phức tạp là nên chọn những phơng pháp nào để phân tích rủi ro tín dụng và sử dụng vào thời điểm nào là hợp lý Tình hình . do suy tho¸i kinh tÕ... ®Ịu cã thĨ biÕn mét kho n vay chÊt l−ỵng cao thµnh mét kho n nỵ khã ®ßi. §ã lµ ch−a kĨ ®Õn nh÷ng kÏ hë do. cđa Ng©n hµng lµ c¸c mãn cho vay vµ ®Çu t− ®em l¹i thu nhËp chđ u cho Ng©n hµng, do ®ã nÕu c¸c kho n cho vay cđa Ng©n hµng kh«ng ®−ỵc hoµn