Đang tải... (xem toàn văn)
Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Thương Mại cổ phần công thương Việt Nam chị nhánh Nhị Chiểu Hải Dương MỞ ĐẦU 7 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 I.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 I.1.1. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 10 I.1.2. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 12 I.2. TỔNG QUAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 I.2.1. Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng 18 I.2.2. Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng 18 I.2.3. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 I.2.4. Yếu tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 31 I.3. NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II VÀ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 33 I.3.1. Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 34 I.3.2. Khả năng áp dụng cho các Ngân hàng thương mại Việt Nam 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 37 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 38 II.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 38 II.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 38 II.1.2. Cơ cấu tổ chức 38 II.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2 CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 44 II.2.1. Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu 44 II.2.2. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng 45 II.2.3. Mức độ tập trung tín dụng 49 II.3. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 51 II.3.1. Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 51 II.3.2. Xây dựng văn bản, chính sách về quản trị rủi ro tín dụng 52 II.3.3. Tổ chức thực hiện quản trị rủi ro tín dụng 54 II.3.4. Kiểm soát rủi ro tín dụng 57 II.3.5. Báo cáo quản trị rủi ro tín dụng 58 II.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 59 II.4.1. Ưu điểm 59 II.4.2. Hạn chế 60 II.4.3. Nguyên nhân 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG II 63 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 64 III.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 64 III.1.1. Định hướng phát triển quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 64 III.1.2. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương – chi nhánh Nhị Chiểu 65 3 III.2. GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 67 III.2.1. Nhóm giải pháp về chiến lược và quy định, quy trình quản trị rủi ro tín dụng .............................................................................................................................. 67 III.2.2. Tổ chức thực hiện quản trị rủi ro tín dụng 73 III.2.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng và báo cáo quản trị rủi ro tín dụng 77 III.2.4. Các giải pháp khác nhằm hỗ trợ công tác quản trị rủi ro tín dụng 79 III.3. KIẾN NGHỊ 83 III.3.1. Kiến nghị với Trụ sở chính Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 83 III.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 86 III.3.3. Kiến nghị với Chính phủ 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 90 KẾT LUẬN 90
1 1 LỜI CAM ĐOAN - Chi nhánh Nh Chiu. Tôi xin hoàn H, ngày tháng 4 Học viên Phan Văn Quyền 2 2 MỤC LỤC MỞ ĐẦU 7 CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 I.1. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 10 I 10 Ii 12 I.2. TỔNG QUAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 I 18 I 18 I 20 I 31 I.3. NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II VÀ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 33 I 34 I 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG I 37 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 38 II.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 38 II.1.1. Quá trình hình thành 38 II 38 II.2. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 3 3 CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 44 II 44 II 45 II 49 II.3. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 51 II 51 II 52 II 54 II 57 II 58 II.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 59 II 59 II 60 II.4.3. Nguyên nhân 61 KẾT LUẬN CHƢƠNG II 63 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 64 III.1. ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 64 III 64 III.1.2. g 65 4 4 III.2. GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 67 III 67 III 73 III 77 III.2. 79 III.3. KIẾN NGHỊ 83 III Nam 83 III 86 III 88 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 90 KẾT LUẬN 90 5 5 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nội dung BCTC Báo cáo tài chính CBNV CBTD CN Chi nhánh CNTT CPI GDP Tng sn phm quc ni GTCG KHCN Khách hàng cá nhân KHDN LC LNST NH Ngân hàng NHCT NHNN NQH QLRR RRTD SXKD TCTD TDH TMCP 6 6 VCSH XHTD XLRR DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ ĐỒ THỊ 13 40 1.1: 29 39 CN 43 CN 44 i Vietinbank 46 i Vietinbank 50 CN 51 53 53 54 CN 55 CN 43 46 CN 49 i Vietinbank 50 7 7 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài ày, n doanh nghip gp i gii th hoc ngng hong gn 61 nghìn doanh nghi 11,9% so v doanh nghii th là 9818 doanh nghi doanh nghim ngng hong là 10.803 doanh nghi doanh nghip ngng ho 40.116 doanh nghim phát 6.04% , t l tht nghip mc 1,9%. 3/2014, trong quý I/20 c có 18.400 p m s doanh nghi s vi cùng k nghip hong tr li. Tuy nhiên, hong sn xut kinh doanh ca các doanh nghip hin vn gp nhi doanh nghip gii th, ngng hong còn mc khá cao (khong 16.700 doanh nghip). p g hong ngân hàng g l n xu trong h thng ngân hàng Vit t 31/12/2013, t l n xu trong h thng ngân hàng Vit Nam là 3,79% - gim gn 1% so vi hng kê n xu ca 12 ngân hàng bao gm c 3 ông ln BIDV, CTG, VCB và nhng ngân hàng c phn ly: Tng giá tr n xu trong quý I/2014 lên mc 40.802 t c bit n nhóm 5 (n có kh t v ng). Vietinbank (CTG) du v t x nhng 2.000 t ng. Trong quý I/2014, tín dng ca CTG gim 5,8% và t l n xng lên 1,78% so vi 1% hi cu - , 8 8 ng khâu khâu h, mt b phn quan h khách hàng sang phân thành hai thc hóa Nh Chiu luôn co qun tr ri ro ti chi nhánhn tr ri ro tín dc ban lãnh o chi nhánh t quan trng nhttác gi chn nghiên v "Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Nhị Chiểu”. 2. Mục đích nghiên cứu của đề tài Phân tích i V Chi nhánh Nh Chiu. tng Chi nhánh Nh Chiu. 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Chi nhánh Nh Chiu 10 n 4. Phƣơng pháp nghiên cứu : , , , , , 9 9 6. Kết cấu của luận văn Chƣơng I: Chƣơng II: - Chi nhánh Nh Chiu. Chƣơng III: ng - Chi nhánh Nh Chiu. 10 10 CHƢƠNG II CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I. TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I.1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại I.1.1 Khái niệm tín dụng Credium i. ii. iii. I.1.2 Phân loại tín dụng và các hình thức tín dụng ngân hàng [...]... TSBĐ có tính thanh khoản tốt ngày càng cao II TỔNG QUAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI II.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thực hiện kinh doanh tiền tệ - một loại hàng hóa đặc biệt do đó hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro như là rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng, … Trong ngân hàng, nghiê ̣p vu ̣ tín dụng là... thu hẹp Theo mô hình định hướng quản trị rủi ro thì tại Trụ sở chính sẽ có Hội đồng về xử lý rủi ro, Hội đồng quản lý rủi ro trực thuộc Hội đồng quản trị, trong cơ cấu tổ chức phòng ban tại Trụ sở chính sẽ có khối Quản lý rủi ro bao gồm các phòng về quản lý các loại rủi ro trong ngân hàng như phòng Quản lý RRTD, Quản lý tín dụng, Quản lý rủi ro thị trường, Quản lý rủi ro tác nghiệp,… II.3.5.2 Hệ thống... loại rủi ro tín dụng trong hoạt động NHTM - Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có 03 bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn: Là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích 13 14 tín dụng, khi ngân. .. động của ngân hàng Chiến lược chuyển giao rủi ro: Thực hiện chiến lược này thì các nhà quản trị ngân hàng sẽ tăng cường việc sử dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro Trong sự vận động không ngừng của yếu tố vi mô, yếu tố vĩ mô thì RRTD của các khoản vay cũng biến động, khi rủi ro gia tăng ngân hàng muốn giảm thiểu rủi ro sẽ bán các khoản tín dụng theo ngân hàng là tiềm ẩn nhiều rủi ro Thông... của ngân hàng Đồng thời, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng có thể mở rộng đối tượng khách hàng tăng khả năng cạnh tranh cho ngân hàng và ngân hàng có thể bán chéo các sản phẩm tăng cường thêm thu nhập cho ngân hàng Ngoài ra, tín dụng sẽ giúp ngân hàng đa dạng phương pháp kinh doanh đồng vốn huy động và góp phần tăng cường hiệu quả của đồng vốn này I.2 Rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại. .. liệu thông suốt từ chi nhánh tới hội sở, kịp thời truy xuất và tổng hợp số liệu, cảnh báo về quản lý rủi ro tín dụng từ hội sở III NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II VÀ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 33 34 III.1 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Hiê ̣p ước Basel II ra đời năm 1988 thay hiê ̣p ước Basel I nhằ m quản lý rủi ro hiê ̣u quả hơn Basel... ở Việt Nam hiện nay chưa có một TCTD nào đã áp dụng đầy đủ theo Basel II, một số ngân hàng đang trong lộ trình áp dụng các nội dung theo Basel II Để áp dụng quản trị RRTD theo Basel II, các NHTM Việt Nam cần: - Các ngân hàng cần hoàn thiện chính sách tín dụng, quy trình tín dụng Việc 35 36 xây dựng một quy trình tín dụng chuẩn cho toàn ngân hàng sẽ giúp các nhà quản trị đánh giá chính xác, đồng bộ rủi. .. lượng quản trị rủi ro tín dụng Để quản trị rủi ro tín dụng phát huy hiệu quả hơn nữa, ngân hàng cần tổ chức mô hình định hướng theo rủi ro Theo mô hình tổ chức này, một khoản tín dụng được sàng lọc qua 3 vòng kiểm soát, vòng tìm kiếm và rà soát tổng quan về khách hàng, vòng tái thẩm định và vòng kiểm soát sau khi cho vay Ngoài ra, tín dụng tập trung xử lý tại trụ sở chính, mức phán quyết tại chi nhánh. .. giúp ngân hàng biết được số nợ quá hạn trong tổng dư nợ của ngân hàng Thông thường, các ngân hàng có tỷ lệ NQH càng cao thì chất lượng tín dụng của ngân hàng đó càng thấp, mức độ rủi ro mà ngân hàng phải đối phó lớn Đây là chỉ tiêu được nhà quản trị ngân hàng quan tâm nhiều nhất, do mức độ rủi ro của nợ xấu về mức độ đọng vốn, mất vốn là rất cao Khi tỷ lệ nợ xấu cao đồng nghĩa với việc ngân hàng có... dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề - Rủi ro danh mục: Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành 02 loại: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: Xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi . 44 i Vietinbank 46 i Vietinbank 50 . CN 49 i Vietinbank 50 7 7 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài . t c bit n nhóm 5 (n có kh t v ng). Vietinbank (CTG) du v t x nhng 2.000