Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế hoạt động trên lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động vốn, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác.
Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Ngân hàng là một các tổ chức tài chính quan trọng nhất nền kinh tế hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy động vốn, cho vay, đầu tư và cung cấp các dịch vụ khác Ngân hàng thương mại có vị trí, vai trò quan trọng bà đỡ và huyết mạch của nền kinh tế, là nơi cung cấp nguồn vốn cho đầu tư, sản xuất cho mọi thành phần kinh tế Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng vì hoạt động tín dụng của ngân hàng là hoạt động quan trọng nhất, nó mang lại lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng song cũng hàm chứa rủi ro cao nhất Do đó, để hạn chế rủi ro tín dụng có thể xảy và nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng thì các ngân hàng thương mại rất coi trọng vấn đề về bảo đảm tiền vay Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động bảo đảm tiền vay nên những năm qua đã có khá nhiều quy chế về bảo đảm an toàn cho vay của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, những biến đổi về kinh tế và chưa có sự đồng bộ về mặt pháp lý nên đã có những tác động lớn đến tình hình an toàn cho vay Có nhiều khoản nợ khó đòi không thu hồi được đã tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Vì vậy để các ngân hàng thu được lợi nhuận và bảo đảm an toàn cho vay thì ngân hàng cần phải có các giải pháp để nâng cao hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay Từ những kiến thức thu thập được thời gian học tập và nghiên cứu tại trường đại học cũng những trải nghiệm thực tế bước đầu thời gian thực tập tại Sở giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt Nam, em nhận thấy bảo đảm tiền vay là một các biện pháp nhằm bảo đảm an toàn cho vay Với tầm quan trọng vậy thực tế thì hoạt động bảo đảm tiền vay tại Sở giao dịch I vẫn chưa thực sự đạt được hiệu quả mong muốn Vì thế em đã chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả của Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp hoạt động bảo đảm tiền vay tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam” làm chuyên đề tốt nghiệp của mình Kết cấu của chuyên đề gồm những nội dung chính sau: Chương 1: Những vấn đề bản về hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay tại Sở giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay Em xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn TS Phan Thị Thu Hà và các cán bộ tín dụng của phòng khách hàng số Sở giao dịch I đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm về bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay là việc ngân hàng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế và pháp lý để thu hồi các khoản nợ đã cho khách hàng vay Bảo đảm tiền vay là biện pháp phòng ngừa rủi ro, tạo sở pháp lý cho tổ chức tín dụng xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ Tài sản bảo đảm tiền vay là tài sản của khách hàng vay, tài sản hình thành từ vốn vay và tài sản của bên bảo lãnh dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng cho vay 1.2 Sự cần thiết của hoạt động bảo đảm tiền vay Ngân hàng thương mại, cũng nhiều tổ chức kinh doanh khác, có mục tiêu kinh doanh là tối đa hoá lợi nhuận vốn chủ sở hữu Phần lớn nhân viên ngân hàng trực tiếp làm việc với tiền Với tổng tài sản lên đến hàng trăm tỷ đô la Mỹ (các ngân hàng lớn thế giới) hàng chục nghìn tỷ VNĐ (các ngân hàng lớn Việt Nam), ngân hàng được xếp vào loại hình doanh nghiệp có tổng tài sản lớn Trong đó vốn chủ sở hữu thường rất nhỏ tổng tài sản, điều này phản ánh bản chất hoạt động của ngân hàng là sử dụng tiền huy động của doanh nghiệp và dân cư Nhiều khoản cho vay thời hạn hàng chục năm, có thể vượt cả quãng thời gian họ làm việc cho ngân hàng Điều này cũng góp phần khuyến khích họ chấp nhận mạo hiểm Như vậy, xu hướng mạo hiểm là rất mạnh hoạt động của ngân hàng Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đứng trước rất nhiều nguy mất an toàn và rất nhiều các loại rủi ro Mất an toàn cho vay Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp xảy thường là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro mất khả toán của ngân hàng, cũng chính là nguyên nhân dẫn đến phá sản của ngân hàng Ngân hàng là một ngành kinh tế nhạy cảm, hoạt động của ngân hàng với bản chất của nó, chịu ảnh hưởng của rất nhiều rủi ro có thể dẫn đến mất vốn Như vậy, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan Khi rủi ro tín dụng xảy ngân hàng sẽ đứng trước nguy mất khả toán với việc hàng loạt người gửi tiền đến rút tiền khỏi ngân hàng, buộc ngân hàng phải đóng cửa hay tuyên bố phá sản Hậu quả từ sự đổ vỡ của ngân hàng đến nền kinh tế là rất nặng nề nên an toàn cho vay là vấn đề được ngân hàng thương mại rất quan tâm và coi trọng Vì vậy, để đảm bảo an toàn cho vay, các ngân hàng cho vay thường yêu cầu khách hàng của mình thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay Mục đích của việc thực hiện các biện pháp đó là nhằm nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của bên vay; phòng ngừa rủi ro phương án trả nợ dự kiến của bên vay không thực hiện được, hoặc xảy các rủi ro không lường trước; phòng ngừa gian lận Với tầm quan trọng của vấn đề an toàn ngân hàng vậy thì đảm bảo an toàn cho vay không chỉ là trách nhiệm riêng của Ngân hàng thương mại mà còn là trách nhiệm của Ngân hàng Trung ương và nhiều quan quản lý khác Để thực hiện tốt công tác an toàn ngân hàng thì các ngân hàng cần phải thiết lập công tác bảo đảm tiền vay vì bảo đảm tiền vay là một những biện pháp để phòng ngừa rủi ro của các tổ chức tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng đưa các hình thức bảo đảm thích hợp áp dụng cho từng đối tượng khách hàng và biện pháp xử lý các bảo đảm đó nhằm hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng xảy 1.3 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp Khi cho vay tất cả các ngân hàng phải thực hiện các quy tắc sau về bảo đảm tiền vay và là những nguyên tắc chung nhất về bảo đảm tiền vay: - Ngân hàng cho vay có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản, cho vay không có bảo đảm bằng tài sản và chịu trách nhiệm về quyết định của mình Trường hợp ngân hàng cho vay cho vay không có bảo đảm bằng tài sản theo chỉ định của Chính phủ, thì tổn thất nguyên nhân khách quan của các khoản cho vay này được Chính phủ xử lý - Khách hàng vay được ngân hàng cho vay lựa chọn cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, nếu quá trình sử dụng vốn vay, ngân hàng cho vay phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng, thì ngân hàng cho vay có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng tài sản hoặc thu hồi nợ trước hạn - Trường hợp khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết, ngân hàng có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ - Sau xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn chưa thực hiện đúng hoặc thực hiện chưa đủ nghĩa vụ trả nợ, khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết - Phần chênh lệch thừa sau xử lý vẫn phải được giữ để bảo đảm cho nghĩa vụ tín dụng khác còn tồn tại ở ngân hàng cho vay 1.4 Hình thức bảo đảm tiền vay 1.4.1 Bảo đảm tiền vay bằng uy tín của khách hàng vay 1.4.1.1 Tổ chức tín dụng chủ động lựa chọn khách hàng vay để cho vay không có bảo đảm bằng tài sản Ngân hàng cho vay được lựa chọn khách hàng vay để cho vay không có tài sản bảo đảm cho vay vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn để thực Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp hiện các dự án đầu tư phát triển hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống đối với khách hàng vay theo quy định Điều kiện đối với khách hàng vay có bảo đảm bằng uy tín Khách hàng vay phải có đủ các điều kiện: Phải có tín nhiệm với ngân hàng cho vay việc sử dụng vốn vay và có nghĩa vụ trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi; dự án mà khách hàng định đầu tư sản xuất kinh doanh phải có khả hoàn trả, có tính khả thi phù hợp với đời sống xã hội, với quy định của pháp luật Trong trường hợp vay để phục vụ nhu cầu thiết yếu của đời sống thì khách hàng vay phải có phương án trả nợ khả thi; Khách hàng phải có khả tài chính và các nguồn thu hợp pháp có khả thu được thời hạn vay vốn để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho tổ chức tín dụng; Khách hàng vay phải cam kết thực hiện đúng các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản theo yêu cầu của ngân hàng cho vay Trong trường hợp khách hàng vay là doanh nghiệp, ngoài các điều kiện đã quy định thì còn cần phải có kết quả sản xuất kinh doanh có lãi năm liền kề với thời điểm xem xét cho vay Trường hợp khách hàng vay đã có đủ điều kiện để vay không có bảo đảm bằng tài sản, ngân hàng cho vay và khách hàng vay có thể thoả thuận bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng vay, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba hoặc bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay đối với một phần khoản vay đó 1.4.1.2 Tổ chức tín dụng cho vay theo đảm bảo bằng chỉ thị của Chính phủ Tổ chức tín dụng cho vay theo hình thức đảm bảo bằng chỉ thị của Chính phủ đối với khách hàng vay để thực hiện các dự án đầu tư thuộc các chương trình kinh tế trọng điểm, đặc biệt của Nhà nước, các chương trình kinh tế - xã hội và đối với một số khách hàng thuộc đối tượng được hưởng Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp các chính sách tín dụng ưu đãi về điều kiện vay vốn theo quy định tại các văn bản quy phạm pháp luật của Chính phủ hoặc Thủ tướng Chính phủ Trách nhiệm của khách hàng vay theo hình thức bảo đảm bằng chỉ định của Chính phủ là: phải thực hiện đúng cam kết hợp đồng tín dụng, thực hiện đúng các quy định của Chính phủ hoặc Thủ tướng Chính phủ sử dụng vốn vay đối với những khoản vay theo chỉ định; phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về những tổn thất việc sử dụng vốn vay các nguyên nhân chủ quan mình gây Trách nhiệm của các tổ chức tín dụng được cho vay theo hình thức bảo đảm bằng chỉ định của Chính phủ là: thực hiện đúng các quy định của Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đối với khoản cho vay được chỉ định và tuân thủ các quy định của pháp luật quá trình xem xét cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay và thu hồi nợ; Phải tổ chức theo dõi riêng các khoản cho vay theo chỉ định và báo cáo tình hình sử dụng vốn vay, khả thu hồi nợ, kiến nghị xử lý những tổn thất các trường hợp không thu hồi được nợ 1.4.1.3 Tổ chức tín dụng cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn có bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội Tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội tại sở của: Hội Nông dân Việt Nam, Hội Liên hiệp Phụ nữ Việt Nam, Tổng Liên đoàn lao động Việt Nam, Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh, Hội Cựu chiến binh Việt Nam được thực hiện bảo lãnh bằng uy tín của mình cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn tại các tổ chức tín dụng Người được bảo lãnh là các cá nhân, hộ gia đình nghèo là thành viên của một các tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội ở họ vay một khoản tiền nhỏ tại tổ chức tín dụng để sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp Mức vay tối đa của mỗi cá nhân, hộ gia đình nghèo được tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội bảo lãnh bằng uy tín của mình Chủ tịch Hội đồng quản trị tổ chức tín dụng cho vay quy định từng thời kỳ 1.4.2 Đảm bảo bằng thế chấp tài sản của khách hàng vay Đảm bảo bằng thế chấp tài sản của khách hàng vay là biện pháp bảo đảm tiền vay của ngân hàng mà theo đó khách hàng vay phải chuyển các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu (hoặc quyền sử dụng) các tài sản đảm bảo sang ngân hàng nắm giữ thời gian cam kết Đảm bảo bằng thế chấp rất phổ biến, đặc biệt đối với doanh nghiệp và người tiêu dùng Do giá trị của tài sản loại này thường lớn, vì vậy doanh nghiệp có thể vay ngân hàng với quy mô lớn Đảm bảo bằng tài sản thế chấp cho phép người vay vốn sử dụng tài sản đảm bảo phục vụ cho hoạt động kinh doanh Đây chính là ưu điểm của hình thức bảo đảm bằng thế chấp Tuy nhiên, quá trình sử dụng sẽ là biến dạng tài sản Mặt khác, khả kiểm soát tài sản đảm bảo của ngân hàng bị hạn chế nên khách hàng có thể lợi dụng phân tán, làm giảm giá trị của tài sản, gây thiệt hại cho ngân hàng 1.4.3 Đảm bảo bằng cầm cố tài sản của khách hàng vay Đảm bảo bằng cầm cố tài sản của khách hàng vay là hình thức mà theo đó khách hàng vay vốn phải chuyển quyền kiểm soát tài sản bảo đảm sang cho ngân hàng thời gian thực hiện hợp đồng Cầm cố thích hợp với những loại tài sản mà ngân hàng có thể kiểm soát và bảo quản tương đối chắc chắn Đồng thời cũng thoả mãn việc ngân hàng nắm giữ tài sản không ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của khách hàng vay Ngân hàng thường có yêu cầu cầm cố xét thấy việc khách hàng vay nắm giữ tài sản đảm bảo là không an toàn cho ngân hàng Các tài sản mà ngân hàng cầm cố thường là các tài sản gọn nhẹ, dễ quản lý, không chịu ảnh hưởng của các yếu tố môi trường tự nhiên Đồng thời nó cũng là Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp những tài sản dễ bán, dễ chuyển nhượng và khó kiểm soát được việc bán, chuyển nhượng hay không Vì vậy ngân hàng thường yêu cầu khách hàng vay cầm cố tài sản ngân hàng có sự không chắc chắn về việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ của khách hàng cho ngân hàng Các tài sản có thể cầm cố được thường phong phú hơn các tài sản đem thế chấp và thường an toàn vì ngân hàng được nắm giữ tài sản của khách hàng và những tài sản đó lại có khả chuyển đổi thành tiền cao 1.4.4 Đảm bảo bằng bảo lãnh của bên thứ ba Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (gọi là bên bảo lãnh) là việc bên bảo lãnh cam kết với ngân hàng cho vay về việc sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, nếu đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ Bên nhận bảo lãnh là người chủ nợ, người hưởng thụ bảo lãnh Trong quan hệ tín dụng đó là các ngân hàng cho vay Bên được bảo lãnh là khách hàng vay (con nợ), người có nghĩa vụ phải toán nợ cho ngân hàng cho vay Biện pháp bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba thường được các ngân hàng áp dụng nhằm mục tiêu an toàn ngân hàng để hạn chế rủi ro, tổn thất xảy đối với hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, không phải ngân hàng áp dụng hình thức này cho hầu hết các khách hàng vay mà tuỳ theo lực của bản thân khách hàng đó để sử dụng hình thức bảo đảm phù hợp Ngân hàng có thể sử dụng hình thức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản hay thực là có bảo đảm bằng chính bản thân khách hàng, hình thức này còn gọi là bảo đảm đối nhân Ngân hàng không phải lúc nào cũng yêu cầu khách hàng vay phải có tài sản bảo đảm nhất là đối với những khách hàng có uy tín, khách hàng truyền thống Trong nhiều trường hợp ngân hàng vẫn cho khách hàng vay dựa chính uy tín của khách hàng Đặng Quỳnh Anh Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp 1.5 Định giá giá tài sản bảo đảm Việc định giá tài sản bảo đảm là tổ thẩm định của ngân hàng cho vay hoặc thuê quan chức chuyên môn thực hiện Ngân hàng Công thương Việt Nam có những quy định cụ thể về vấn đề này Tài sản bảo đảm tiền vay phải được xác định giá trị tại thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm, ký kết văn bản thoả thuận tu chỉnh/bổ sung hợp đồng bảo đảm (trong trường hợp thoả thuận thay đổi nghĩa vụ được bảo đảm); việc xác định giá trị tài sản tại thời điểm này chỉ để làm sở xác định mức vay và không áp dụng xử lý tài sản để thu hồi nợ Việc định giá phải cứ vào các sở pháp lý hoặc sở thực tế, đảm bảo tính khách quan, minh bạch Cán bộ thẩm định không được định giá tài sản bảo đảm trái với quy định của pháp luật và của Ngân hàng Công thương Việt Nam Giá trị tài sản bảo đảm được xác định bao gồm cả hoa lợi, lợi tức và các quyền phát sinh từ tài sản đó Trong trường hợp tài sản thế chấp là toàn bộ bất động sản có vật phụ thì giá trị của vật phụ cũng thuộc giá trị tài sản thế chấp; nếu chỉ thế chấp một phần bất động sản có vật phụ thì giá trị vật phụ chỉ thuộc giá trị tài sản thế chấp các bên có thoả thuận Trong trường hợp có thoả thuận với khách hàng về việc thế chấp quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất thì giá trị tài sản bảo đảm bao gồm giá trị quyền sử dụng đất cộng giá trị tài sản gắn liền với đất Khi định giá tài sản bảo đảm, cán bộ thẩm định phải lập biên bản định giá tài sản bảo đảm có chữ ký của tất cả các thành viên 1.6 Quản lý tài sản bảo đảm Quản lý tài sản bảo đảm là quá trình theo dõi, kiểm tra, đánh giá nhằm bảo đảm tài sản vẫn tình trạng bình thường hoặc kịp thời phát hiện các sự cố liên quan làm giảm giá trị của tài sản bảo đảm so với dự kiến đã nêu hợp đồng bảo đảm Tuỳ theo tính chất và đặc điểm của Đặng Quỳnh Anh 10 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp - Để độ thẩm định đạt kết quả chính xác thì cần phải lập một hội đồng thẩm định giá tài sản đảm bảo vì việc định giá là phức tạp nên cần phải có một số đông người tham gia để có thông tin đầy đủ hơn, chính xác và an toàn - Xây dựng một số tiêu thức định giá giá trị của tài sản bảo đảm dựa những thông tin xác thực, đúng đắn 2.2 Đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm Hiện tài sản được dùng để bảo đảm cho các khoản vay là những tài sản có độ an toàn cao và thông dụng nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc thiết bị, các giấy tờ có giá kỳ phiếu và trái phiếu, sổ tiết kiệm, các phương tiện lại ô tô Điều này đã làm hạn chế khả vay của các khách hàng vay đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và các cá nhân tiêu dùng vì họ đã không có những tài sản bảo đảm theo yêu cầu Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động tín dụng của mình thì phải đa dạng hoá danh mục tài sản đảm bảo hợp đồng nhận thầu, hợp đồng bảo hiểm, hợp đồng bán hàng, hàng hoá, cầm cố các khoản phải thu Đây là những tài sản có độ an toàn không cao bằng những tài sản thường được áp dụng chúng ta đã biết thì yêu cầu về các tài sản bảo đảm chỉ là thứ yếu, quan trọng là hiệu quả của dự án vay vốn và khả kinh doanh của doanh nghiệp Thực tế đã có nhiều trường hợp xảy là khách hàng vay không đủ tài sản bảo đảm nên được ngân hàng cho vay dù dự án của khách hàng đó là có tính khả thi và hoạt động kinh doanh của họ thời gian vừa qua được đánh giá là tốt Vì vậy, có thể nói việc mở rộng danh mục tài sản bảo đảm là hết sức cần thiết đối với cả khách hàng lẫn ngân hàng Một danh mục tài sản bảo đảm được đa dạng hoá thì tất yếu sẽ thu hút được đông đảo khách hàng tham gia vay vốn Trong giai đoạn hiện nay, mà các ngân hàng có sự cạnh tranh mạnh mẽ mọi Đặng Quỳnh Anh 50 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp phương diện thì việc ngân hàng bỏ lỡ hội vì bất kỳ lý gì cũng có thể làm cho ngân hàng thiếu sức hút đối với khách hàng Do đó, để đạt được mục tiêu là mở rộng hoạt động tín dụng gắn liền với an toàn cho vay, tăng khả cạnh tranh thì đỏi hỏi ngân hàng phải sử dụng đồng thời nhiều loại tài sản bảo đảm, hình thức bảo đảm và phải vận dụng nó một cách khéo léo thích ứng với điều kiện của mỗi khách hàng Ví dụ đối với các doanh nghiệp lớn, tổng công ty thì việc ngân hàng yêu cầu tài sản quá khắt khe mà không mở rộng danh mục tài sản bảo đảm có thể dẫn đến việc khách hàng không vay vốn gây ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng của ngân hàng Còn đối với các doanh nghiệp nhà nước thì để quyết định cho vay ngân hàng nên chú ý ưu tiên đến tính hiệu quả của dự án là yêu cầu về tài sản bảo đảm Như vậy, có thể nói việc đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm bằng những tài sản bảo đảm mới là một công việc không dễ dàng đòi hỏi ngân hàng phải có được kế hoạch, chiến lược cụ thể phù hợp để sử dụng các hình thức bảo đảm tiền vay một cách có chất lượng và đạt hiệu quả 2.3 Thực hiện tốt công tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản bảo đảm và việc sử dụng vốn của khách hàng Ngân hàng muốn thực hiện tốt vấn đề an toàn cho vay thì cần phải làm tốt công tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản đảm bảo và việc sử dụng vốn của khách hàng Bởi vì có vậy thì ngân hàng mới sớm phát hiện được tình trạng thức tế của khách hàng để từ đó có biện pháp xử lý thích hợp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh của bản thân ngân hàng Ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá tình trạng của tài sản bảo đảm, đồng thời cũng phải thực hiện việc giám sát vấn đề sử dụng tài sản bảo đảm của khách hàng có đúng mục đích không để có biện pháp xử lý kịp thời Đặng Quỳnh Anh 51 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp 2.4 Nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản bảo đảm Biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ là xử lý tài sản bảo đảm, là một công việc hết sức khó khăn Khi khách hàng vay không trả được nợ cho ngân hàng thì ngân hàng phải tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để làm cho hoạt động tín dụng của ngân hàng được an toàn và hiệu quả Đây là một công việc phức tạp, đòi hỏi thời gian dài Vì vậy đối với các khoản nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm cần phải tập trung nghiên cứu để phân tích nguyên nhân làm chậm quá trình chuyển hoá tài sản này thành tiền Trên thực tế, việc xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn các nguyên nhân thủ tục pháp lý còn có sự bất cập, ngân hàng không nhận được sự giúp đỡ của các quan chức có liên quan đến việc thu hồi tài sản hay chủ nợ không tự nguyện giao tài sản cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc phát mại tài sản cũng gặp nhiều khó khăn phải tốn nhiều thời gian và chi phí, hoặc có thể tài sản phát mại không có thị trường nên không định giá được giá trị phát mại của tài sản phát mại Vì vậy, để đạt được mục đích của hoạt động bảo đảm tiền vay thì ngân hàng cần phải thực hiện tốt công tác xử lý tài sản bảo đảm 2.5 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Khách hàng là người có liên quan trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, thẩm định khách hàng là một công việc rất quan trọng, đặc biệt là trường hợp ngân hàng quyết định cho vay không có tài sản bảo đảm Thông tin từ phía khách hàng chính là yếu tố quyết định xem ngân hàng có thể cho vay hay không Ngân hàng cần phải thẩm định khách hàng nhằm xác định được các khách hàng có uy tín để cho vay trường hợp khách hàng vay không có tài sản bảo đảm và mở rộng hoạt động tín dụng quan điểm an toàn, sinh lợi Thẩm định khách hàng dựa sở thẩm định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài chính, nguồn thu và khả hoàn trả nợ Đặng Quỳnh Anh 52 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp vay của khách hàng Đây là điều kiện cần còn sử dụng hình thức bảo đảm cho các khoản vay là điều kiện đủ cũng không thể thiếu được tình hình hiện mà hoạt động tín dụng thường gặp rủi ro Thực hiện tốt công tác thẩm định khách hàng sẽ giúp ngân hàng có thể phân loại khách hàng một cách chính xác Vì vậy, ngân hàng cần thiết lập những quy định thật chi tiết, chặt chẽ, cụ thể bảo đảm tiền vay để phù hợp với từng đối tượng khách hàng; bên cạnh đó ngân hàng còn phải thành lập một tổ thẩm định khách hàng riêng để có thể thẩm định khách hàng một cách tập trung hơn, thu thập thông tin về khách hàng được chính xác 2.6 Đổi mới công nghệ ngân hàng Ngày nay, với hệ thống công nghệ thông tin bùng nổ, ngành ngân hàng đã ứng dụng những thành tựu của công nghệ thông tin vào việc hoạt động của mình Trong hoạt động của ngân hàng cũng có nhiều thủ tục rườm rà và phức tạp nên ứng dụng công nghệ thông tin là một việc làm hết sức cần thiết vì nó sẽ làm cho các hoạt động đó trở nên đơn giản Mặt khác, công nghệ thông tin đã giúp các ngân hàng kết nối được với và kết nối được cả ngân hàng với khách hàng Đổi mới công nghệ ngân hàng sẽ giúp cho các cán bộ ngân hàng thuận lợi việc quản lý nội bộ ngân hàng cũng chất lượng các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Đồng thời ngân hàng có thể xác định được thông tin về khách hàng một cách chính xác và nhanh nhất, có sự kiểm tra, quản lý các loại hình tài sản bảo đảm Để công nghệ ngân hàng được đổi mới phù hợp với xu thế thì ngân hàng phải cập nhật được thông tin, các phần mềm ứng dụng mới Ngoài ra, ngân hàng cũng cần đào tạo các cán bộ có trình độ lực về tin học, chịu khó nghiên cứu tìm tòi học hỏi; bố trí những vị trí ổn định cho các cán bộ này để họ có thể yên tâm làm việc và đào sâu chuyên môn nữa Đặng Quỳnh Anh 53 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CƠ QUAN CHỨC NĂNG CÓ LIÊN QUAN 3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam Trong những năm qua, đã có nhiều văn bản hướng dẫn thực hiện luật Ngân hàng Nhà nước, luật các tổ chức tín dụng và luật về quy chế bảo đảm tiền vay Ngân hàng Nhà nước ban hành Ngân hàng Công thương Việt Nam đã có văn bản chỉ đạo kịp thời nhìn chung là còn chậm Do vậy, Ngân hàng Công thương cần phải triển khai kịp thời, ban hành thêm một số văn bản cụ thể hoá và hướng dẫn các văn bản pháp luật của Ngân hàng Nhà nước ban hành chưa rõ ràng để tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh hệ thống Ngân hàng Công thương áp dụng Bên cạnh đó cũng cần có những văn bản, quyết định của Ngân hàng Công thương ban hành tới các chi nhánh cùng hệ thống Ngân hàng Công thương được triển khai kịp thời, có hướng dẫn cụ thể việc thi hành các văn bản đó Hoạt động của ngân hàng là một hoạt động hết sức nhạy cảm, nó xảy thường xuyên và liên tục sở tuân thủ một cách chặt chẽ theo các quy phạm pháp luật đã đề và hướng dẫn của cấp nên nếu văn bản không được triển khai kịp thời thì nó sẽ làm cho hiệu lực của văn bản bị hạn chế và ảnh hưởng tới hiệu quả của hoạt động tín dụng cũng công tác bảo đảm tiền vay của ngân hàng Ngân hàng Công thương cần chỉ đạo sát các chi nhánh việc đổi mới phong cách làm việc hiệu quả hơn, tạo môi trường làm việc tốt Cần xây dựng chính sách bảo đảm tiền vay chung hợp lý và có biện pháp triển khai áp dụng chính sách phù hợp với từng chi nhánh, tránh áp đặt chạy theo thành tích, đặt các chỉ tiêu cứng nhắc buộc các chi nhánh phải áp dụng giống Thực hiện đa dạng hoá hình thức cho vay, đa dạng hoá hình thức bảo đảm, lãi suất áp dụng linh hoạt để phù hợp với các nhu cầu, điều kiện của doanh nghiệp Đặng Quỳnh Anh 54 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng cần có các kế hoạch đào tạo phát triển nguồn nhân lực sẵn cho nhu cầu tương lai Vai trò của người lãnh đạo có vị trí hết sức quan trong, đặc biệt là giám đốc các chi nhánh thành viên và các chi nhánh trực thuộc có ý nghĩa quyết định đối với sự phát triển của toàn hệ thống ngân hàng Bởi vậy, Ngân hàng Công thương cần phải mở các lớp bồi dưỡng kỹ quản lý, quản trị điều hành, nghệ thuật kinh doanh điều kiện kinh tế thị trường Bên cạnh đó Ngân hàng Công thương cũng nên giao quyền tự quyết nữa cho các chi nhánh của mình quyết định cấp tín dụng và xử lý tài sản bảo đảm 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác kiểm soát, xây dựng hệ thống tra đủ lớn về số lượng và đủ mạnh về chất lượng để đảm bảo thực hiện hoạt động kiểm soát ngân hàng một cách có hiệu quả nhất, xử lý nghiêm túc các sai sót vi phạm quy chế Ngân hàng Nhà nước phải kịp thời ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện các quy phạm pháp luật tới các ngân hàng Để tạo sự chủ động cho các ngân hàng hoạt động cho vay thì Ngân hàng Nhà nước phải nhanh chóng phổ biến sự thay đổi hướng điều chỉnh tới ngân hàng Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cũng cần giao quyền tự quyết nhiều hoạt động kinh doanh của mình cho các ngân hàng Để thuận lợi cho các ngân hàng việc sử dụng hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản tổ chức tín dụng tự lựa chọn và cho vay theo chỉ định của Chính phủ thì Ngân hàng Nhà nước cần ban hành các quy chế một cách đầy đủ, có hướng dẫn cụ thể Ngân hàng Nhà nước đã nhận thức được tầm quan trọng của thông tin công tác tín dụng và hoạt động kinh doanh ngân hàng nên ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước đã có những chủ trương xây dựng trung tâm Đặng Quỳnh Anh 55 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp thông tin tín dụng (gọi tắt là CIC) nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng cho các ngân hàng thương mại Trung tâm này đã phần nào cải thiện được tình trạng thiếu thông tin tín dụng cho các ngân hàng thương mại để phục vụ hoạt động cho vay của mình Trên thực tế, trung tâm mới vào hoạt động nền còn nhiều khó khăn việc thu thập và xử lý thông tin Việc thu thập thông tin không có hiệu quả của trung tâm đã làm cho các ngân hàng thương mại chưa thực sự tin tưởng vào những tài liệu trung tâm cấp Nguyên nhân của vấn đề này là các số liệu, thông tin mà trung tâm thu thập được thường không cập nhật kịp thời, độ tin cậy thấp Chính vì vậy mà thông tin trung tâm cấp không đủ khả giúp cho các ngân hàng thương mại đánh giá đúng được thực trạng tài chính cũng dư nợ của khách hàng để đảm bảo sự đúng đắn cho các quyết định cho vay của mình, khiến tỷ lệ nợ khó đòi và tỷ lệ nợ quá hạn của các ngân hàng thương mại Việt Nam ở mức cao, vượt quá mức cho phép Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần có những chính sách và biện pháp tích cực để nâng cao hiệu quả của hoạt động thông tin tín dụng; cần bắt buộc các ngân hàng thương mại tham gia vào hoạt động của trung tâm và coi đó là quyền lợi, nghĩa vụ của mình 3.3 Kiến nghị với các Bộ, ngành có liên quan Kiến nghị với Bộ tư pháp: Bộ tư pháp cần nhanh chóng ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện các quy chế về bảo đảm tiền vay đã được ban hành nhằm tạo điều kiện cho các ngân hàng thực hiện một cách đầy đủ, chính xác các quy phạm pháp luật đó Bên cạnh đó cũng nên có văn bản quy định cho phép thành lập một quan chuyên trách về định giá tài sản, để từ đó có thể xác định giá trị của tài sản một cách chính xác nhất sở tài sản đó phải bảo đảm đủ các sở pháp lý Đặng Quỳnh Anh 56 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp Kiến nghị với Bộ tài nguyên môi trường: để ngân hàng tránh phiền hà, có thủ tục đơn giản việc bán tài sản đảm bảo thì Bộ nên đưa những văn bản hướng dẫn riêng về việc chuyển nhượng tên tài sản là giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, trường hợp người mua tài sản là tài sản phát mại của ngân hàng Kiến nghị với Bộ tài chính: Bộ cần có các quy định để đảm bảo tính minh bạch cho các báo cáo tài chính, tính chính xác việc công bố số liệu của các doanh nghiệp để ngân hàng có được thông tin chính xác và đưa các quyết định cho vay và đầu tư an toàn Kiến nghị với Tổng cục địa chính: cần phải tổ chức kê khai và cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà ở kịp thời; nên sớm có các biện pháp thúc đẩy tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đối với những khu đất đã có đủ điều kiện 3.4 Kiến nghị với Chính phủ Bảo đảm tiền vay là một các biện pháp nhằm bảo đảm an toàn cho vay Thực hiện được an toàn cho vay có tác dụng tích cực đối với bản thân các ngân hàng thương mại Do đó, nó cũng tạo những ngoại ứng tích cực cho toàn bộ nền kinh tế Vì vậy, cương vị là quan quản lý vĩ mô của Nhà nước, Chính phủ cần có những biện pháp hữu hiệu để tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại việc nâng cao hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay của mình ở nước ta hiện có rất nhiều loại văn bản pháp luật, giữa các văn bản đó còn có sự chồng chéo nên đã tạo những kẽ hở mà qua đó kẻ xấu có thể lợi dụng để làm những việc sai trái Do đó, Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý, ban hành các văn bản pháp luật một cách đồng bộ, hoàn thiện các bộ luật và xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh hoạt động ngân hàng Chính phủ cần thực hiện việc rà soát, tập hợp và thống nhất các quy định ban hành về chế bảo đảm tiền vay, về xử lý Đặng Quỳnh Anh 57 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp tài sản đảm bảo cho phù hợp với các bộ luật đã đề luật đất đai, luật các tổ chức tín dụng… Chính phủ cần quan tâm đến các tổ chức tín dụng quá trình bảo đảm tiền vay là: cần có chế chính sách phù hợp để bảo vệ quyền lợi của người cho vay trường hợp khách hàng vay không trả được nợ thì tổ chức tín dụng được quyền xử lý tài sản bảo đảm mà không cần phải qua một quan chức nào trừ trường hợp có tranh chấp Chính phủ cần dành một khoản vốn thích đáng để đầu tư vào phát triển công nghệ ngân hàng, có chính sách khuyến khích, hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng để ngân hàng thực sự trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, hỗ trợ cho sự phát triển của các ngành kinh tế khác Đặng Quỳnh Anh 58 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương là một đơn vị xuất sắc nhiều năm liền của hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam Đó là kết quả của sự nỗ lực và cố gắng hết mình việc tìm kiếm những khách hàng mới, những khách hàng tiềm và mở rộng thị trường những khu vực mới, hoạt động kinh doanh của ngân hàng đã trở nên động nền kinh tế thị trường hiện Trong thành công đó phải kể đến vai trò của bảo đảm tiền vay Hoạt động bảo đảm tiền vay giúp ngân hàng ngăn ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra, buộc khách hàng vay vốn phải có ý thức trả nợ và ý chí kinh doanh nữa Tuy nhiên, mức độ bảo đảm tiền vay của ngân hàng thế nào còn phụ thuộc vào hiệu quả của việc thực hiện công tác bảo đảm tiền vay Do đó, để tránh các tổn thất, có thể thu hồi được nợ đúng hạn và đầy đủ thì ngân hàng phải chú trọng đến hiệu quả của bảo đảm tiền vay Qua thời gian nghiên cứu đề tài và thực tập tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương đã giúp em hiểu thêm kiến thức thực tế về vấn đề bảo đảm tiền vay tại Sở Trong chuyên đề, em đã mạnh dạn đưa một số giải pháp và kiến nghị với các quan chức nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay tại Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam Tuy nhiên, trình độ lý luận cũng kiến thức thực tế còn hạn chế, thời gian thực tập không nhiều nên chuyên đề của em không tránh khỏi những thiếu sót Em rất mong nhận được sự góp ý của cô giáo hướng dẫn và các cán bộ tín dụng của Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thương Việt Nam để bài viết của em được hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Đặng Quỳnh Anh 59 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter S.Rose - NXB Tài chính 2004 Giáo trình Ngân hàng thương mại, TS Phan Thị Thu Hà - NXB Thống kê 2004 Bài “Lựa chọn khách hàng vay không có bảo đảm” - Đức Lợi, Tạp chí Ngân hàng số 10 năm 2000 Bài “Tài sản thế chấp, cầm cố bảo đảm nợ vay và việc định giá trị của nó” - Nguyễn Hữu Đức, Tạp chí Ngân hàng số năm 2001 Bài “Chính sách tài sản bảo đảm quan điểm an toàn và sinh lợi của ngân hàng thương mại” - TS Phan Thị Thu Hà, Tạp chí Ngân hàng số năm 2004 Bài “Bàn thêm về an toàn hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại” - Tôn Thất Viên, Tạp chí Ngân hàng số năm 2005 Bài “Tại tài sản bảo đảm là yếu tố quan trọng quyết định cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng Việt Nam” - Huỳnh Thế Du, Tạp chí Ngân hàng số năm 2005 Bài “Quản trị danh mục tài sản bảo đảm - một yêu cầu cấp thiết” Phạm Xuân Hoè, Tạp chí Ngân hàng số năm 2005 Bài “Sở Giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt Nam với sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ”, Tạp chí Ngân hàng 10 Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng 11 Nghị định 85/2002/NĐ-CP ngày 25/12/2002 của Chính phủ về sửa đổi bổ sung Nghị định 178 về bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng 12 Các báo cáo hoạt động tín dụng, hoạt động bảo đảm tiền vay tại Sở giao dịch I - NHCTVN giai đoạn 2002 - 2005 Đặng Quỳnh Anh 60 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU .1 KẾT LUẬN 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 Quả trịNgân hàg thương mạ, Peter S.Rose n n i NXB Tà chíh - 2004 60 i n MỤC LỤC .61 Đặng Quỳnh Anh 61 Lớp Ngân hàng 44B Chuyên đề tốt nghiệp Đặng Quỳnh Anh 62 Lớp Ngân hàng 44B ... về hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay của ngân hàng thương ma? ?i Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay ta? ?i Sở giao dịch I Ngân hàng Công thương Việt Nam. .. hiệu quả Do đó ta có thể sử dụng chỉ tiêu này để đánh giá hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay ta? ?i Sở giao dịch I Bảng 6: Mức sinh lơ? ?i vốn tín dụng ta? ?i Sở giao. .. thực trạng hiệu quả của công tác bảo đảm tiền vay ta? ?i Sở giao dịch I đã được trình bày ở chương 2, và từ ? ?i? ?nh hướng phát triển của Sở giao dịch I giai đoạn tiếp theo,