Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Lời giới thiệu Tín dụng là một quan hệ tất yếu trong nền kinh tế thị trờng. Trong đó, tín dụng ngân hàng thơng mại là chủ yếu. Tín dụng là hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho các ngân hàng. Chất lợng tín dụng cao không những đem lại lợi nhuận lớn mà còn giúp ngân hàng thực hiện đợc các mục tiêu khác. Sau 10 năm đổi mới, ngành ngân hàng nớc ta đã tạo lập đợc những cơ sở để tiếp tục đổi mới và phát triển.Tuy nhiên, không thể phủ nhận rằng hoạt động của các ngân hàng thơng mại vẫn cha đạt hiệu quả nh mong đợi. Trong bối cảnh chung của nền kinh tế chuyển đổi từ cơ chế cũ sang cơ chế thị trờng theo xu h- ớng từng bớc hội nhập nền kinh tế thế giới, với những thách thức và cơ hội mới, đòi hỏi Đảng và nhà nớc phải đặc biệt quan tâm đến ngành ngân hàng và ngân hàng thơng mại nói riêng phải nhận thức đợc vị trí, vai trò và những nhiệm vụ cấp thiết của mình. Trong bất cứ thời kì nào, việc đánh giá chất lợng tín dụng của các ngân hàng thơng mại là cơ sở chủ yếu để đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thơng mại từ đó rút ra những kinh nghiệm để ngày càng đạt đợc những b- ớc tiến cao hơn, là động lực cho sự phát triển nền kinh tế xã hội. Đề án Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng của các ngân hàng thơng mại của tôi do cô giáo Lu Thị Hơng hớng dẫn hoàn thành mới đầu chỉ xuất phát từ ý tởng muốn nghiên cứu về hoạt động cho vay của các ngân hàng thơng mại. Do kiến thức và kinh nghiệm cũng nh khuôn khổ đề án này có hạn, tôi chỉ có thể trình bày đợc những nét tổng quát nhất mang tính chất lý luận về đánh giá chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại Em xin chân thành cảm ơn cô giáo đã tận tình dành thời gian hớng dẫn em hoàn thành đề án này. 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Nội dung I.Hoạt động tín dụng của ngân hàng th ơng mại 1.Tổngquan về ngân hàng th ơng mại 1.1. Ngân hàng th ơng mại-lịch sử hình thành và phát triển Lịch sử hình thành và phát triển của NHTM gắn liền với lịch sử phát triển cuả nền sản xuất hàng hoá.Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện đòi hỏi sự phát triển của ngành NH.Đến lợt mình sự phát triển của hệ thống NH trở thành động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Nghề NH bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền và đúc tiền của các thợ vàng.Rồi do yêu cầu cất giữ tiền của các lãnh chúa,các nhà buôn, .nhiều ngời làm nghề đổi tiền thực hiện luôn cả nghiệp vụ cất trữ hộ. Việc cất trữ hộ nhiều ngời khác là điều kiện để thực hiện thanh toán hộ và thanh toán không dùng tiền mặt.Những ngân hàng loại này đợc gọi là ngân hàng của các thợ vàng. Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi-tức là cho phép khách hàng chi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng ,một hình thức cho vay có nhiều rủi ro.Do lợi nhuận từ cho vay rất cao,nhiều chủ ngân hàng đã lạm dụng u thế của chứng chỉ tiền gửi(lu thông thay vàng hoặc bạc), phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay.Thực trạng này đã đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ mất khả năng thanh toán và phá sản. Sự sụp đổ của các ngân hàng này gây khó khăn cho hoạt động thanh toán. Trớc tình hình đó nhiều nhà buôn tự thành lập ngân hàng,gọi là NHTM.Nh vậy, NHTM đợc hình thành xuất phát từ t bản thơng nghiệp, và gắn liền với quá trình luân chuyển của t bản thơng nghiệp. NHTM cũng thực hiện các nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng nh huy động tiền gửi,thanh toán , cất giữ hộ và cho vay.Tuy nhiên điểm khác biệt ở NHTM là NHTM chủ yếu cho các nhà buôn vay dới hình thức chiết khấu thơng phiếu.Đây là các khoản cho vay ngắn hạn. 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Để đảm bảo an toàn, NHTM không cho vay đối với ngời tiêu dùng,không cho vay trung và dài hạn , không cho vay đối với Nhà nớc. Ngày nay,cùng với sự phát triển kinh tế và công nghệ,hoạt động NHTM đã có bớc tiến triển rất nhanh chóng.Nhiều nghiệp vụ truyền thống vẫn đợc giữ bên cạnh các nghiệp vụ mới đang càng ngày càng đợc phát triển. NHTM từ chỗ chỉ cho vay ngắn hạn là chủ yếu đã mở rộng cho vay trung và dài hạn,cho vay để đầu t vài bất động sản.Các hình thức huy động cũng ngày càng phong phú.Các loại hình tiền gửi khác nhau đợc đa ra nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng 1.2.Khái quát hoạt động cơ bản của ngân hàng th ơng mại NHTM là một doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng và doanh nghiệp.Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào năng lực xác định các dịch vụ tài chính mà xã hội có nhu cầu, thực hiện các dịch vụ đó một cách có hiệu quả. Mua bán ngoại tệ Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên đợc thực hiện là trao đổi mua bán ngoại tệ -một ngân hàng đứng ra mua bán 1 loại tiền này lấy 1 loại tiền khác, và hởng phí dịch vụ.Trong thị trờng tài chính ngày nay,mua bán ngoại tệ thờng chỉ cho các ngân hàng lớn nhất thực hiện bởi vì những giao dịch nh vậy có mức độ rủi ro cao,đồng thời yêu cầu phải có trình độ chuyên môn cao. Nhận tiền gửi NHTM mở dịch vụ nhận tiền gửi để bảo quản hộ ngời có tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn.Trong cuộc cạnh tranh để tìm và giành đợc các khoản tiền gửi,các NHTM đã trả lãi cho tiền gửi nh phần thởng cho khách hàng về việc sẵn sàng hi sinh nhu cầu tiêu dùng trớc mắt và cho phép ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh. Cho vay Cho vay là một hình thức cấp tín dụng theo đó ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích nhất định trong thời gian nhất 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Cho vay là hoạt động sinh lời chủ yếu của NHTM. Cung cấp các tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán Ngân hàng không chỉ bảo quản mà còn thực hiện các lệnh chi trả cho khách hàng của họ.Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt với các tiện ích nh an toàn, nhanh chóng ,chính xác,tiết kiệm chi phí.Đây đợc xem là 1 trong những bớc đi quan trọng nhất trong công nghiệp ngân hàng. Quản lý ngân quỹ Do có kinh nghiệm trong quản lý ngân quỹ và khả năng trong việc thu ngân,nhiều NHTM đã cung cấp cho khách hàng dịch vụ quản ly ngân quỹ , trong đó ngân hàng đồng ý quản lý việc thu và chi cho 1 công ty kinh doanh và tiến hành đầu t phần thặng d tiền mặt tạm thời vào các chứng khoán sinh lời và tín dụng ngắn hạn cho đến khi khách hàng cần tiền mặt để thanh toán. Tài trơ các hoạt động của Chính phủ Ngày nay, Chính phủ giành quyền cấp giấy phép hoạt động và kiểm soát các NHTM.Các ngân hàng đợc cấp giấy phép thành lập với điều kiện họ phải cam kết thực hiện với mức độ nào đó các chính sách của chính phủ và tài trợ cho chính phủ.Các ngân hàng phải mua trái phiếu Chính phủ theo 1 tỷ lệ nhất định trên tổng lợng tiền gửi mà ngân hàng huy động đợc;hoặc phải cho vay với các điều kiện u đãi cho các doanh nghiệp của chính phủ. Bảo lãnh Do khả năng thanh toán của ngân hàng cho 1 khách hàng rất lớn và do ngân hàng nắm giữ tiền gửi của khách hàng, nên ngân hàng có uy tín trong bảo lãnh cho khách hàng trong mua chịu hàng hoá hay vay vốn của tổ chức tín dụng khác. Cho thuê thiết bị trung và dài hạn 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Rất nhiều ngân hàng tích cực cho khách hàng kinh doanh quyền lựa chọn thuê các thiết bị,máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua,trong đó ngân hàng mua thiết bị và cho các khách hàng thuê.Hợp đồng cho thuê thờng phải đảm bảo yêu cầu khách hàng phải trả tới hơn 2/3 giá trị của tài sản cho thuê.Do vậy cho thuê của ngân hàng cũng có nhiều điểm giống nh cho vay,và đợc xếp vào tín dụng trung và dài hạn. Cung cấp dịch vụ uỷ thác và t vấn Do hoạt động trong lĩnh vực tài chính,các ngân hàng thơng mại có rất nhiều chuyên gia về quản lí tài chính.Vì vậy nhiều cá nhân và doanh nghiệp đã nhờ ngân hàng quản lí tài sản và quản lí hoạt động tài chính hộ.Dịch vụ uỷ thác phát triển ra cả uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành ,uỷ thác đầu t Cung câp dịch vụ môi giới đầu t chứng khoán Các ngân hàng bắt đầu bán các dịch vụ môi giới chứng khoán,cung cấp cho khách hàng cơ hội mua cổ phiếu,trái phiếu và các chứng khoán khác,mà không phải nhờ đến ngời kinh doanh chứng khoán.Trong 1 vài trờng hợp các ngân hàng tổ chức ra các công ty chứng khoán hoặc công ty môi giới chứng khoán. Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm Từ nhiều năm năm, các ngân hàng đã bán bảo hiểm cho khách hàng,điều đó đảm bảo việc hoàn trả trong trờng hợp khách hàng bị chết,bị tàn phế hay gặp rủi ro trong hoạt động,mất khả năng thanh toán. Cung cấp các dịch vụ đại lý Nhiều ngân hàng trong quá trình hoạt động không thể thiết lập chi nhánh hoặc văn phòng ở khắp mọi nơi.Nhiều ngân hàng(thờng ngân hàng lớn)cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lí cho các ngân hàng nh thanh toán hộ, phát hành hộ các chứng chỉ tiền gửi, làm ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ 2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng th ơng mại 2.1.Khái niệm về tín dụng ngân hàng th ơng mại 2.1.1. Khái niệm về tín dụng 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Thuật ngữ tín dụng xuất phát từ tiếng Latinh : creditium có nghĩa là tin t- ởng tín nhiệm. Tín dụng đã xuất hiện từ khi xã hội có phân công lao động, sản xuất và trao đổi hàng hoá. Trong quá trình trao đổi hàng hoá đã phát sinh những quan hệ vay mợn để thanh toán. Trong nền kinh tế thị trờng, mọi vận hành kinh tế đều đợc tiền tệ hoá. Do vậy mỗi chủ thể của nền kinh tế đều phải tự tìm kiếm nguồn vốn trên thị trờng nhằm thoả mãn nhu cầu của mình và tự chủ trong việc sử dụng nguồn vốn đó. Tuy nhiên nhu cầu về vốn không phải lúc nào cũng đợc đáp ứng đầy đủ dẫn tới tình trạng thừa thiếu vốn có khi là tạm thời có khi là lâu dài. Nơi thừa vốn thì tìm cách sử dụng nguồn vốn d thừa của mình sao cho có lợi nhất. Còn nơi thiếu vốn thì tìm cách sao cho bù đắp đợc sự thiếu hụt của mình với chi phí thấp nhất. Điều này có nghĩa là nhu cầu giao lu vốn đã xuất hiện bắt nguồn từ phía ngời cần vốn và phía những ngời có vốn. Trong nền kinh tế thị trờng ngày nay quan hệ tín dụng ngày càng đợc mở rộng và phát triển cả về đối tợng lẫn qui mô, thể hiện : -Các tổ chức ngân hàng và tổ chức tài chính tín dụng phát triển mạnh, đa dạng và ở khắp mọi nơi -Phần lớn các nhà doanh nghiệp đều có sử dụng vốn tín dụng và khối l- ợng ngày càng lớn. -Chính phủ các nớc ngày càng hạn chế việc phát hành tiền để bù đắp thâm hụt ngân sách mà sử dụng vốn vay để bù đắp thâm hụt. -Ngày càng có nhiều cá nhân vay vốn để phục vụ tiêu dùng cá nhân. Ngoài việc mở rộng các quan hệ, hình thức tín dụng cũng phát triển đa dạng.Trong đó, tín dụng ngân hàng là một loại tín dụng đóng vai trò cơ bản đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội. 2.1.2. Tín dụng ngân hàng th ơng mại Tín dụng ngân hàng là một trong các loại hình tín dụng thể hiện mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh ngiệp 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 và cá nhân. Tín dụng ngân hàng đợc cung cấp dới hình thái tiền tệ. Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, ngân hàng vừa đóng vai trò là một tổ chức trung gian, với t cách vừa là ngời đi vay, vừa là ngời cho vay. Đối với bản thân NHTM, hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu để tạo lợi nhuận. Trong khuôn khổ của đề án này, tôi xin đợc đề cập đến một phần của hoạt động tín dụng NHTM-hoạt động cho vay. 2.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng của các NHTM Qui chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng do thống đốc ngân hàng nhà nớc ban hành nhằm đảm bảo an toàn cho ngân hàng và đảm bảo sự ổn định trong nền kinh tế. Bên cạnh đó mỗi ngân hàng cũng căn cứ vào qui định chung để ban hành những qui định riêng về hoạt động cho vay của ngân hàng mình tuỳ vào điều kiện cụ thể của ngân hàng đồng thời đảm bảo tính thống nhất trong hoạt động của các nghiệp vụ ngân hàng. Có nhiều cách để phân loại các nghiệp vụ cho vay. Ta sẽ xem xét các cách phân loại sau đây. 2.2.1. Phân loại căn cứ vào mục đích sử dụng tiền vay 2.2.1.1. Cho vay tiêu dùng Khái niệm Cho vay tiêu dùng là loại cho vay nhằm tài trợ cho những nhu cầu tiêu dùng cá nhân, hoặc mua các tích sản nhằm tạo ra các nguồn vốn nh cổ phiếu, trái phiếu. Các khoản cho vay tiêu dùng giúp ngời tiêu dùng có thể sử dụng hàng hoá, dịch vụ trớc khi họ có khả năng chi trả, tạo cho họ có thể hởng một mức sống cao hơn nh mua xe, các dụng cụ y tế, gia đình, chi phí nghỉ ngơi, du lịch . Một số lợi ích của CVTD Đối với nền kinh tế: CVTD đóng vai trò quan trọng trong việc kích cầu, kích thích phát triển sản xuất, kinh doanh. Các công ty bán hàng có thể gia tăng đợc doanh số bán hàng và nâng cao doanh lợi. 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Đối với ngời tiêu dùng: CVTD giúp ngời vay có thể hởng thụ các tiện ích tiêu dùng trớc khi tích luỹ đủ tiền để chi tiêu, nhờ đó góp phần nâng cao mức sống, tạo niềm hng phấn, tích cực lao động hơn. Đây là hình thức tín dụng đánh vào tâm lí ngời tiêu dùng ngày nay trớc khi có các nguồn thu nhập để trả nợ. Đối với các tổ chức tín dụng: CVTD góp phần đa dạng hoá hoạt động tín dụng, phân tán rủi ro, và tăng thêm thu nhập. Ngoài ra, các tổ chức tín dụng còn có điều kiện thiết lập nhiều mối quan hệ với các cá nhân cũng nh các doanh nghiệp, tạo thuận lợi mở rộng thị phần, phát triển dịch vụ ngân hàng và khả năng huy động vốn từ dân c. Đối t ợng của CVTD: Các đối tợng có thu nhập thấp có nhu cầu tín dụng không cao, việc vay vốn nhằm tạo sự cân đối giữa chi tiêu và thu nhập. Các đối tợng có thu nhập trung bình có xu hớng tăng mạnh, đối tợng này thích vay để tiêu dùng hơn là dùng chính tiền tích luỹ của mình để tiêu pha. Các đối tợng có thu nhập cao muốn vay tiêu dùng để tăng khả năng thanh toán và coi nó nh một khoản linh hoạt để chi tiêu khi mà tiền vốn tích luỹ của mình đang đầu t trung và dài hạn. Nói cách khác, vay là nguồn ứng trớc của đầu t mang lại, nhng cha thu đợc. Trờng hợp này tơng đối phổ biến và có xu hớng phát triển. Quy mô từng món vay thờng nhỏ nhng số lợng khách hàng đi vay rất đông. Do vậy việc thẩm định khách hàng phải có phơng pháp riêng để giảm thiểu chi phí và thời gian thẩm định CVTD có nhiều rủi ro nhng phân tán bởi rất nhiều đối tợng tham gia vay vốn. Trong số các loại rủi ro có ba loại cơ bản: rủi ro do ngời vay thất nghiệp không trả đợc nợ, rủi ro do ngời vay cố tình chiếm đoạt tiền vay, ngời vay bị tai nạn, chết, mất tích. 2.2.1.2. Cho vay kinh doanh Khái niệm 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Cho vay kinh doanh là loại cho vay mà mục đích sử dụng tiền vay là để sinh lời. Kinh doanh là cơ sở để trả nợ. Cho vay kinh doanh có thể chia theo thời hạn: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn 2.2.1.2.1. Cho vay ngắn hạn Phát sinh khi doanh nghiệp cần bổ sung vốn lu động còn thiếu phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh nh dự trữ, mở rộng sản xuất kinh doanh. Thời hạn cho vay ngắn hạn từ 12 tháng trở xuống. Các nghiệp vụ cho vay ngắn hạn có thể kể đến nh: nghiệp vụ chiết khấu, cho vay thấu chi, cho vay hạn mức, cho vay từng lần. a.Chiết khấu th ơng phiếu Chiết khấu thơng phiếu là nghiệp vụ qua đó ngân hàng giao cho khách hàng một số tiền ghi trong thơng phiếu mà không đợi đến hạn thanh toán nó. Viêc giao nộp thơng phiếu cho ngân hàng thông thờng phải đem lại sự hoàn trả cho ngân hàng-ngời chiết khấu, khoản tiền mà họ đã ứng trớc: ngời cung cấp hàng hoá hay dịch vụ lập ra các thơng phiếu thể hiện số hàng đã cung cấp hoặc dịch vụ đã làm và nhợng lại cho ngân hàng để đợc thanh toán trớc hạn và ngân hàng sẽ chịu trách nhiệm thu tiền ở ngời mua khi đến hạn. Theo nghĩa rộng, chiết khấu là một kỹ thuật tài trợ ngắn hạn-kể cả tín dụng để cân đối ngân quỹ-cũng nh trung và dài hạn.Chiết khấu có thể thực hiện với hối phiếu, kỳ phiếu và thậm chí với séc. Thủ tục chiết khấu cũng khác với thủ tục cho vay ứng trớc hay cầm cố chẳng hạn nh không lập hợp đồng tín dụng hay khế ớc vay tiền, nhng phải lập bảng kê thơng phiếu, chiết khấu từng lần hay hợp đồng chiết khấu thờng xuyên, phải có thủ tục nhập, xuất thơng phiếu, cách gia hạn thơng phiếu, thay đổi thơng phiếu, cách giải quyết thơng phiếu bị từ chối khi đến hạn. Cách hạch toán cũng có những đặc thù về định khoản, về cách tính lãi suất, việc thu lãi trớc, thu hoa hồng, lệ phí xác nhận thơng phiếu, thu ngân thơng phiếu, Chiết khấu thơng phiếu đem lại lợi nhuận cao mà tơng đối ít rủi ro so với cho vay ứng trớc. Bên cạnh những thuận lợi không thể phủ nhận, chiết khấu thơng 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 phiếu còn có bất lợi là chi phí quản lí cao, mỗi thơng phiếu phải đợc quản lí một cách riêng biệt. b.Cho vay từng lần Cho vay từng lần là loại cho vay mà mỗi lần vay vốn, ngân hàng và khách hàng thực hiện một thủ tục vay vốn cần thiết và kí kết hợp đồng vay vốn. Cho vay từng lần áp dụng với các đối tợng khách hàng có nhu cầu vay vốn không thờng xuyên. c.Cho vay theo hạn mức Cho vay theo hạn mức tín dụng mà ngân hàng cam kết cho khách hàng vay tới một giới hạn tối đa trong một thời gian nhất định. Cho vay theo hạn mức tín dụng đối với các khách hàng có nhu cầu vay trả thờng xuyên, ổn định. Ngân hàng căn cứ vào nhu cầu vay vốn, đặc điểm sản xuất kinh doanh , dòng tiền, giá trị tài sản đảm bảo để xác địng hạn mức trong một thời gian nhất định. Trong thời hạn rút vốn của hợp đồng, khách hàng có thể vừa rút vốn vay, vừa trả nợ tiền song đảm bảo không vợt hạn mức d nợ đã thỏa thuận trong hợp đồng. d.Cho vay thấu chi Cho vay thấu chi là phơng thức cho vay mà trong đó ngân hàng chấp nhận cho khách hàng chi vợt số tiền hiện có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các qui định về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Thấu chi có thể là thấu chi trong ngày hoặc thấu chi over night hay thấu chi có kì hạn mà thời hạn tối đa không quá 6 tháng. Khi khách hàng sử dụng tài khoản thấu chi, mọi khoản thu khách hàng đợc ghi vào tài khoản để trả nợ ngay, giảm đợc tiền lãi phải trả cho ngân hàng. 10 [...]... Hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại 2 1 Tổng quan về ngân hàng thơng mại 2 1.1 Ngân hàng thơng mại- lịch sử hình thành và phát triển 2 1.2 Khái quát hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại 3 2 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại 6 2.1.Khái niệm về tín dụng của NHTMQD 6 2.1.1.Khái niệm về tín dụng 6 2.1.2 .Tín dụng ngân hàng thơng mại ... của ngân hàng Chất lợng tín dụng phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng với sự thay đổi của môi trờng bên ngoài, thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại 18 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại 2.1 Chỉ tiêu định tính 2.1.1 Khả năng đáp ứng yêu cầu và thu hút khách hàng. .. của ngân hàng tính toán hàng năm để đánh giá khả năng quản lí tổ chức vốn tín dụng và chất lợng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng Hệ số này càng cao phản ánh chất lợng tín dụng càng cao, tình hình tổ chức quản lí vốn tín dụng càng tốt 2.2.5 Nhóm chỉ tiêu đánh giá khả năng sinh lợi 2.2.5.1 Chỉ tiêu ROA Để đánh giá khả năng sinh lợi của vốn cho vay, ngời ta sử dụng chỉ tiêu ROA đợc tính:... thời gian cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng II Đánh giá chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại 1 Khái niệm về chất lợng tín dụng Chất lợng của một sản phẩm hoặc dịch vụ là năng lực của sản phẩm, dịch vụ đó nhằm thoả mãn những nhu cầu của ngời sử dụng Từ cách tiếp cận trên có thể định nghĩa chất lợng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu của khách hàng, phù 17 Website: http://www.docs.vn Email... ) vì mọi hoạt động thu chi của doanh nghiệp đều phải thông qua ngân hàng ,ngân hàng quản lí tình hình tài chính của doanh nghiệp, khách hàng và ngân hàng có sự sở hữu chung Ngân hàng cấp tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh, mà dựa trên cơ sở uy tín của khách hàng Loại cho vay này đòi hỏi ngân hàng phải xem xét, phân tích, đánh giá, khách hàng dựa vào hàng loạt các chỉ tiêu để giảm... đến chất lợng tín dụng của NHTM .27 3.1 .Ngân hàng thơng mại .27 3.1.1.Hệ thống thông tin ngân hàng 27 3.1.2.Trình độ công nghệ ngân hàng 27 3.1.3.Đội ngũ cán bộ công nhân viên tại ngân hàng 28 3.2.Khách hàng của NHTM 28 3.2.1.Thu nhập và nhu cầu tiêu dùng 28 3.2.2.Đòi hỏi về dịch vụ tín dụng 29 3.3.Chính phủ 29 3.3.1.Khuôn khổ pháp. .. Giai đoạn trớc khi cho khách hàng vay vốn .14 2.3.1.1 Hồ sơ vay vốn 14 2.3.1.2 Phân tích tín dụng 14 2.3.2 Giai đoạn cho vay 16 2.3.3 Giai đoạn thu hồi nợ 18 II Đánh giá chất lợng tín dụng của ngân hàng thơng mại quốc doanh 18 1 Khái niệm về chất lợng tín dụng 18 2 Đánh giá chất lợng tín dụng 19 2.1 Chỉ tiêu định tính 19 2.1.1... đảm tính thanh khoản và hợp pháp ) Điều khoản từ chối hạn chế ngời vay tiến hành một hoạt động nào đó nếu không có sự chấp thuận của ngân hàng Kể từ khi bắt đầu giải ngân đến lúc đến hạn thu hồi khoản cho vay, ngân hàng phải thờng xuyên kiểm soát, giám sát khách hàng Kiểm soát tín dụng có vai trò vô cùng quan trọng đối với một chơng trình cho vay lành mạnh của ngân hàng Nó không chỉ giúp ngân hàng. .. vụ tín dụng Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế,khối lợng khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng ngân hàng ngày càng tăng lên với tốc độ chóng mặt.Những nhu cầu đòi hỏi cũng ngày càng trở nên đa dạng là động lực thúc đẩy gia tăng các loại hình dịch vụ ngân hàng. Các ngân hàng đang mở rộng danh mục dịch vụ cung cấp cho khách hàng. Quá trình này đang làm tăng những nguồn thu mới cho ngân hàng. .. vi phạm hợp đồng tín dụng Loại cho vay này dựa trên ba nguyên tắc cơ bản: -Nguyên tắc tiền vay phải đợc trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đại bộ phận vốn của ngân hàng là nguồn vốn huy động của khách hàng Đó là một bộ phận tài sản của các chủ sở hữu mà ngân hàng tạm thời quản lí và sử dụng, ngân hàng cũng có nghĩa vụ đáp ứng nhu cầu rút vốn của khách hàng khi họ yêu . 2.1.2. Tín dụng ngân hàng th ơng mại Tín dụng ngân hàng là một trong các loại hình tín dụng thể hiện mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các. trong hợp đồng tín dụng. II. Đánh giá chất l ợng tín dụng của ngân hàng th ơng mại 1. Khái niệm về chất l ợng tín dụng Chất lợng của một sản