QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP (HOẠT ĐỘNG) THEO BASEL VÀ THỰC TIỄN TẠI VIỆT NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP (HOẠT ĐỘNG) THEO BASEL VÀ THỰC TIỄN TẠI VIỆT NAM GVHD: PGS.TS.TRẦN HUY HOÀNG NHÓM 7: • Cao Thị Thanh Hà • Lê Nhật Huy • Lâm Trần Yến Nhi • Phạm Thị Hồng Trúc • Nguyễn Thị Thanh Trúc • Nguyễn Phương Thảo • Đỗ Thùy Dung 1. Quá trình ra đời của Hiệp ước vốn Basel Lịch sử hình thành ủy ban Basel • Năm 1974, Ủy ban Basel được thành lập tại thành phố Basel, Thụy Sỹ. Thành viên gồm các quốc gia thuộc nhóm G10 (Anh, Bỉ, Canada, Đức, Hà Lan, Hoa Kỳ, Luxembourg, Nhật, Pháp, Tây Ban Nha, Thụy Điển, Thụy Sỹ và Ý.) • Ủy ban được nhóm họp định kỳ 4 lần trong một năm. • Ủy ban Basel không có cơ quan giám sát và những kết luận của Uỷ ban không có tính pháp lý bắt buộc tuân thủ đối với việc giám sát hoạt động ngân hàng. Lịch sử ngắn gọn của Hiệp ước vốn Basel: Tháng 1/2007: Hiệp ước vốn Basel mới (Basel II) có hiệu lực. Lịch sử ngắn gọn của Hiệp ước vốn Basel: Năm 1988: Hiệp ước vốn Basel đầu tiên (Basel I) ra đời và có hiệu lực từ năm 1992. Năm 1996: Được sửa đổi bổ sung thêm rủi ro thị trường (có hiệu lực 1997) Lịch sử ngắn gọn của Hiệp ước vốn Basel: 2. Sơ lược về Basel I & II 2.1. Basel I Khái niệm: Basel I, có nghĩa là Basel Accord năm 1988, chủ yếu tập trung vào các rủi ro tín dụng. Tài sản của các ngân hàng đã được phân loại và nhóm lại trong năm loại theo rủi ro tín dụng, mang theo trọng số rủi ro bằng 0, 10, 20, 50 và lên đến 100%. Khái niệm: Basel I, có nghĩa là Basel Accord năm 1988, chủ yếu tập trung vào các rủi ro tín dụng. Tài sản của các ngân hàng đã được phân loại và nhóm lại trong năm loại theo rủi ro tín dụng, mang theo trọng số rủi ro bằng 0, 10, 20, 50 và lên đến 100%. Mục đích của Basel I: • Củng cố sự ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng quốc tế; • Thiết lập một hệ thống ngân hàng quốc tế thống nhất, bình đẳng nhằm giảm cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng quốc tế Mục đích của Basel I: • Củng cố sự ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng quốc tế; • Thiết lập một hệ thống ngân hàng quốc tế thống nhất, bình đẳng nhằm giảm cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng quốc tế 2.1. Basel I Tiêu chuẩn của Basel I: (1) Tỉ lệ vốn dựa trên rủi ro: tỉ lệ này được phát triển bởi BCBS với mục đích củng cố hệ thống ngân hàng quốc tế. Theo tiêu chuẩn này, ngân hàng phải giữ lại lượng vốn bằng ít nhất 8% của rổ tài sản, được tính toán theo nhiều phương pháp khác nhau và phụ thuộc vào độ rủi ro của chúng. Tiêu chuẩn của Basel I: (1) Tỉ lệ vốn dựa trên rủi ro: tỉ lệ này được phát triển bởi BCBS với mục đích củng cố hệ thống ngân hàng quốc tế. Theo tiêu chuẩn này, ngân hàng phải giữ lại lượng vốn bằng ít nhất 8% của rổ tài sản, được tính toán theo nhiều phương pháp khác nhau và phụ thuộc vào độ rủi ro của chúng. 2.1. Basel I [...]... quản trị RRTN Thu thập dữ liệu tổn thất quản lý rủi ro tác nghiệp Đo lường, giám sát rủi ro tác nghiệp Công nghệ hỗ trợ quản trị rủi ro tác nghiệp  Cơ cấu quản trị rủi ro - Hầu hết các NHTM đều chưa hình thành được một cơ cấu QTRRTN hoàn chỉnh và đầy đủ - Theo như báo cáo thống kê tới ngày 31/12/2011 thì chỉ có vài ngân hàng có bộ phận quản trị rủi ro tác nghiệp tương đối hiệu quả, đảm bảo an toàn hệ... (Dành cho rủi ro thị trường) = Vay ngắn hạn 2.1 Basel I (3) Vốn tính theo rủi ro gia quyền: RWA = Tổng (Tài sản x Mức rủi ro phân định cho từng tài sản trong bảng cân đối kế toán) + Tổng (Nợ tương đương x Mức rủi ro ngoại bảng) Basel I đưa ra trọng số rủi ro gồm 4 mức: quốc gia 0%; ngân hàng 20%; doanh nghiệp 100% Trọng số rủi ro không phản ánh độ nhạy cảm rủi ro trong mỗi loại này 2.2 Basel II Khái... khung pháp lý, quy định, quy trình QTRRTN Các NHTM Việt Nam đều chưa xây dựng được khung pháp lý hoàn chỉnh về QTRRTN Thu thập dữ liệu tổn thất quản lý rủi ro tác nghiệp Thu thập dữ liệu nội bộ của các NHTM Việt Nam hiện nay chưa đầy đủ, thiếu khoa học và còn nhiều bất cập  Đo lường, giám sát rủi ro tác nghiệp Ngoại trừ một vài NHTM cũng đã trang bị phần mềm và triển khai quản trị RRTN trên toàn hệ thống... xét rủi ro tín dụng: chỉ có một phương pháp chuẩn, phương pháp xếp hạng nội bộ cơ bản pháp đo lường duy nhất cho tất cả các trường và phương pháp xếp hạng nội bộ nâng cao hợp 3 Rủi ro tác nghiệp Khái niệm Rủi ro tác nghiệp (rủi ro hoạt động) là rủi ro tổn thất xảy ra do các hoạt động quản lý nội bộ, do con người, do hệ thống, hoặc do các sự cố bên ngoài không phù hợp hoặc bị hỏng: bao gồm cả rủi ro. .. quản trị thông qua Chính sách này phải thể hiện rõ các mục tiêu và chiến lược dành cho việc công khai hóa các thông tin về thực trạng tài chính và hoạt động ngân hàng” So sánh Basel I &II BASEL I BASEL II Hệ số an toàn vốn CAR chỉ tập trung vào một loại rủi ro chính là rủi ro tín dụng, sau đó có bổ sung thêm rủi ro thị trường nhưng không rõ rệt Hệ số an toàn vốn CAR được tính toán theo 3 rủi ro chính:... lập và duy trì một sân chơi bình đẳng cho các ngân hàng hoạt động trên bình diện quốc tế oĐẩy mạnh việc chấp nhận các thông lệ nghiêm ngặt hơn trong lĩnh vực quản lý rủi ro 2.2 Basel II Basel II sử dụng khái niệm “Ba trụ cột”: (1)Trụ cột thứ I: liên quan tới việc duy trì vốn bắt buộc CAR vẫn là 8% của tổng tài sản có rủi ro, tuy nhiên rủi ro được tính toán theo 3 yếu tố: rủi ro tín dụng, rủi ro vận... một vài ngân hàng vẫn còn chưa nhận ra tính nghiêm trọng trong việc chấp hành các quy định này nên vẫn tìm cách lách luật, cố ý vi phạm => đều được xử lý nghiêm túc, mang lại tính chuẩn mực và đúng đắn, tạo lập lại tính nghiêm minh của pháp luật 4.3 Về cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tác nghiệp Cơ cấu quản trị rủi ro Xây dựng khung pháp lý, quy định, quy trình quản trị RRTN Thu thập dữ liệu tổn thất quản. .. Công nghệ hỗ trợ quản trị rủi ro tác nghiệp QTRRTN chỉ đang ở giai đoạn bước đầu thu thập thủ công các dữ liệu về lỗi, sai sót của toàn hệ thống 4.4 Tự đánh giá kiểm soát rủi ro, xác định chỉ số rủi ro chính Một vài NHTM cũng đang từng bước xây dựng Bảng hỏi tự kiểm soát rủi ro, tuy nhiên mới ở mức độ sơ khai, còn cần phải chỉnh sửa, bổ sung nhiều Khó khăn chung là các NHTM Việt Nam chưa có nguồn... chính: rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường Vốn tự có bao gồm: Vốn cấp 1, vốn cấp 2, vốn cấp Vốn tự có bao gồm: Vốn cấp 1, vốn cấp 2, vốn cấp 3 3 Phương pháp tính tài sản Có rủi ro là quy định hệ Bổ sung thêm phần đánh giá xếp hạng tín nhiệm số rủi ro cố định đối với từng khoản mục tài sản của các tổ chức độc lập hoặc xếp hạng tín nhiệm Có nội bộ Đo lường và tính toán hệ số rủi ro đối... vốn, tăng cường quản trị toàn cầu hóa tài chính cũng như việc khai thác tối đa tiềm năng lợi nhuận và hạn chế rủi ro Đây được xem là giải pháp đưa ra nhằm nâng cao các tiêu chuẩn ngân hàng Châu Á, Basel II tạo ra một bước hoàn thiện hơn trong xác định tỷ lệ an toàn vốn và khuyến khích ngân hàng thực hiện các phương pháp quản lý rủi ro tốt hơn 2.2 Basel II Mục tiêu oNâng cao chất lượng và sự ổn định . QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP (HOẠT ĐỘNG) THEO BASEL VÀ THỰC TIỄN TẠI VIỆT NAM QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP (HOẠT ĐỘNG) THEO BASEL VÀ THỰC TIỄN TẠI VIỆT NAM GVHD: PGS.TS.TRẦN. yếu tập trung vào các rủi ro tín dụng. Tài sản của các ngân hàng đã được phân loại và nhóm lại trong năm loại theo rủi ro tín dụng, mang theo trọng số rủi ro bằng 0, 10, 20, 50 và lên đến 100% Mức rủi ro ngoại bảng) Basel I đưa ra trọng số rủi ro gồm 4 mức: quốc gia 0%; ngân hàng 20%; doanh nghiệp 100% Trọng số rủi ro không phản ánh độ nhạy cảm rủi ro trong mỗi loại này. 2.2. Basel