ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o HOÀNG THỊ THÚY QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o HOÀNG THỊ THÚY QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THỊ MINH HUỆ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS. NGUYỄN THỊ MINH HUỆ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS. TRẦN THỊ THANH TÚ Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn thạc sỹ này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, được hình thành và phát triển trên cơ sở nghiên cứu lý thuyết và thực hành thực tế. Luận văn được thực hiện với sự hướng dẫn của TS. Nguyễn Thị Minh Huệ. Các đoạn trích dẫn, số liệu sử dụng, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, nguồn gốc trích dẫn rõ ràng, có độ chính xác cao nhất trong phạm vi hiểu biết của tôi và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Hà Nội, ngày 10 tháng 03 năm 2015 Học viên Hoàng Thị Thúy LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Chương trình giảng dạy sau đại học Tài chính – Ngân hàng, các Quý Thầy Cô giáo trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội đã giúp tôi trang bị kiến thức, tạo môi trường điều kiện thuận lợi nhất trong suốt quá trình học tập và thực hiện luận văn này. Với lòng kính trọng và biết ơn, tôi xin bày tỏ lời cảm ơn tới TS. Nguyễn Thị Minh Huệ đã khuyến khích, chỉ dẫn tận tình cho tôi trong suốt thời gian thực hiện công trình nghiên cứu này. Xin chân thành cảm ơn các tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp đã hợp tác chia sẻ thông tin, cung cấp cho tôi nhiều nguồn tài liệu, tư liệu, hữu ích phục vụ cho đề tài nghiên cứu. Tôi xin gửi lời tri ân sâu sắc đến gia đình và những người bạn đã động viên, hỗ trợ tôi rất nhiều trong suốt quá trình học tập, làm việc và hoàn thành luận văn. Chân thành cảm ơn! Học viên Hoàng Thị Thúy DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 2 CBTD Cán bộ tín dụng 3 CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước 4 DN Doanh nghiệp 5 DPRR Dự phòng rủi ro 6 No&PTNT Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 7 NHTM Ngân hàng thương mại 8 MIS Hệ thống thông tin quản trị DANH MỤC HÌNH VẼ TT Hình Nội dung Trang 1 Hình 1.1 Cấu trúc rủi ro danh mục cho vay 09 2 Hình 1.2 Quy trình nghiệp vụ hoán đổi tín dụng 21 3 Hình 1.3 Quy trình nghiệp vụ chứng khoán hóa 21 4 Hình 3.1 Mô hình tổ chức quản lý tín dụng của Agribank 53 DANH MỤC BIỂU ĐỒ TT Biểu đồ Nội dung Trang 1 Biểu đồ 1.1 Các loại tổn thất trên danh mục cho vay của NHTM 16 2 Biểu đồ 3.1 Tổng tài sản và nguồn vốn Agribank từ 2010-2014 43 3 Biểu đồ 3.2 Dư nợ và tăng trưởng tín dụng Agribank 2010-2014 44 4 Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ nợ xấu Agribank và toàn ngành 2010-2014 51 DANH MỤC BẢNG TT Bảng Nội dung Trang 1 Bảng 3.1 Danh mục cho vay theo thời hạn của Agribank 46 2 Bảng 3.2 Danh mục cho vay theo lĩnh vực kinh tế của Agribank 47 3 Bảng 3.3 Danh mục cho vay theo đối tượng khách hàng của Agribank 48 4 Bảng 3.4 Danh mục cho vay theo loại tiền tệ của Agribank 49 5 Bảng 3.5 Tỷ lệ nợ xấu Agribank và toàn ngành 2010-2014 50 6 Bảng 3.6 Tỷ lệ nợ xấu theo thời hạn của Agribank 2010-2014 52 7 Bảng 3.7 Tỷ lệ nợ xấu theo khu vực địa lý của Agribank 2010-2014 53 8 Bảng 3.8 Tỷ lệ nợ xấu theo đối tượng khách hàng của Agribank 2010-2014 54 9 Bảng 3.9 Tỷ lệ nợ xấu theo loại tiền tệ của Agribank 2010-2014 55 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN Danh mục các chữ viết tắt…………………………………………………… i Danh mục hình vẽ…………………………………………………………… ii Danh mục biểu đồ…………………………………………………………… ii Danh mục bảng……………………………………………………………… ii LỜI NÓI ĐẦU……………………………………………………………… 1 CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI………………………………………… 5 1.1. Tổng quan về danh mục cho vay của ngân hàng thƣơng mại……… 5 1.1.1. Hoạt động cho vay…………………………………………… 5 1.1.2. Danh mục cho vay……………………………………………… 5 1.1.3. Rủi ro danh mục cho vay……………………………………… 9 1.2. Tổng quan về quản lý danh mục cho vay của ngân hàng TM…… 10 1.2.1. Quản lý danh mục cho vay tại ngân hàng thƣơng mại……… 10 1.2.2. Vai trò của việc quản lý danh mục cho vay……………… 11 1.2.3. Mô hình tổ chức quản lý danh mục cho vay………………… 12 1.2.4. Các phƣơng pháp quản lý danh mục cho vay………………… 13 1.2.5. Nội dung quản lý danh mục cho vay………………… 14 1.2.6. Các công cụ ngoại bảng điều chỉnh cơ cấu danh mục cho vay 20 1.2.7. Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý danh mục cho vay tại NHTM………………………………………………………………………… 22 1.3. Quản lý danh mục cho vay hiện đại và bài học rút ra cho Việt Nam 27 1.3.1.Kinh nghiệm quản lý danh mục cho vay trên thế giới……… 27 1.3.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam…………………… 30 KẾT LUẬN CHƢƠNG I…………………………………………………… 33 CHƢƠNG II: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN…………… 34 2.1. Phƣơng pháp nghiên cứu…………………………………………… 34 2.1.1. Phƣơng pháp thu thập thông tin……………………………… 34 2.1.2. Phƣơng pháp tổng hợp………………………………………… 40 2.2. Địa điểm, thời gian thực hiện nghiên cứu…………………………… 40 2.3. Hạn chế trong quá trình nghiên cứu………………………………… 40 KẾT LUẬN CHƢƠNG II…………………………………………………… 41 CHƢƠNG III: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM…………………………………………………………………………. 42 3.1. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam……………………………………………… 42 3.2. Khái quát tình hình hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam……………………………………………… 43 3.3. Thực trạng danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam…………………………………………………… 45 3.3.1. Cơ cấu danh mục cho vay…………………………………… 45 3.3.2. Mức độ rủi ro của danh mục cho vay………………………… 50 3.4. Thực trạng quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam………………………………………… 56 3.4.1. Mô hình tổ chức quản lý danh mục cho vay tại Agribank… 56 3.4.2. Phƣơng thức quản lý danh mục cho vay tại Agribank……… 57 3.4.3. Chính sách quản lý danh mục cho vay tại Agribank……… 58 3.4.4. Hệ thống xếp hạng và chấm điểm khách hàng tại Agribank 62 3.4.5. Đo lƣờng rủi ro danh mục cho vay tại Agribank…………… 70 3.4.6. Giám sát thực hiện danh mục cho vay tại Agribank………… 70 3.4.7. Điều chỉnh danh mục cho vay tại Agribank………………… 70 3.5. Đánh giá công tác quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam………………………………… 71 3.5.1. Những kết quả đạt đƣợc……………………………………… 71 3.5.2. Những tồn tại cần khắc phục………………………………… 72 3.5.3. Nguyên nhân của những tồn tại trên………………………… 72 KẾT LUẬN CHƢƠNG III 79 CHƢƠNG IV: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM………………………………………………… 80 4.1. Định hƣớng phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam………………………………………………………… 80 4.1.1. Định hƣớng phát triển chung……………………………… 80 4.1.2. Định hƣớng hoàn thiện quản lý danh mục cho vay……… 81 4.2. Một số kiến nghị và giải pháp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam………. 82 4.2.1. Một số giải pháp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Agribank……………………………………………………………………… 82 4.2.2. Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc………………… 89 4.2.3. Một số kiến nghị với Nhà nƣớc và Chính phủ…………… 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG IV………………………………………………… 94 KẾT LUẬN TOÀN BÀI…………………………………………………… 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC 1 LỜI NÓI ĐẦU 1. Sự cần thiết lựa chọn đề tài nghiên cứu: Cùng với sự nghiệp đổi mới đất nước, hệ thống các NHTM ở Việt Nam đã có những bước phát triển vượt bậc, có những đóng góp xứng đáng vào công cuộc công nghiệp hóa - hiện đại hóa nền kinh tế. Đặc biệt trong những năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta đã góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn nước ngoài để tăng trưởng kinh tế trong nước. Ngành ngân hàng đã xứng đáng là công cụ đắc lực hỗ trợ cho nhà nước trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả. Trong hoạt động của ngân hàng thì hoạt động cho vay là một trong những hoạt động tạo ra giá trị lớn nhất cho các tổ chức này. Hoạt động cho vay là nghiệp vụ chủ yếu của hệ thống NHTM ở nước ta, nó mang lại 80 - 90% thu nhập của mỗi ngân hàng, song rủi ro của nó cũng là lớn nhất. Rủi ro cho vay cao quá mức sẽ hủy hoại giá trị của ngân hàng và có thể dẫn các tổ chức này đến bên bờ vực phá sản. Do đó, đứng trước những thời cơ và thách thức của tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế thì vấn đề nâng cao khả năng cạnh tranh của các NHTM Việt Nam với các NHTM nước ngoài, mà trước mắt là nâng cao chất lượng quản lý hoạt động cho vay, giảm thiểu rủi ro, đã trở nên cấp thiết đối với hệ thống NHTM Việt Nam. Trong một vài năm gần đây, nợ xấu của các NHTM Việt Nam luôn là vấn đề gây sốt trong dư luận cả nước. Tỷ lệ nợ xấu của hầu hết các ngân hàng đều có dấu hiệu tăng cao vượt quá tỷ lệ cho phép theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Điển hình cho tình trạng này có thể kể đến Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – 1 trong 5 ngân hàng quốc doanh lớn nhất cả nước. Báo cáo kiểm toán năm 2012, 2013 được kiểm toán Nhà nước công bố đã khiến dư luận giật mình về những con số nợ thực của Agribank. Đặc biệt nợ xấu “siêu khủng” của Agribank được các chuyên gia ví Agribank xứng danh là “Vinashin ngành ngân hàng”. Vậy Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã sử dụng cách thức nào để quản lý danh mục cho vay và đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay? Chúng ta biết rằng quản lý danh mục cho vay có vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nó là sự tác động có chủ đích của ngân hàng lên danh mục cho vay nhằm sử dụng và kiểm soát có [...]... I Cơ sở lý luận về quản lý danh mục cho vay tại ngân hàng thương mại Chương II Phương pháp nghiên cứu luận văn Chương III Thực trạng quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương IV Giải pháp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 4 CHƢƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ DANH MỤC CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG... những lý luận cơ bản về quản lý danh mục cho vay tại ngân hàng thương mại - Phân tích thực trạng quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 2010-2014 - Đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu của luận văn là: quản. .. quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thông Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam thông qua các báo cáo tổng kết giai đoạn từ năm 2010 – 2014 5 Đóng góp của Luận văn: Thứ nhất: Phân tích rõ vai trò, đặc điểm và các nhân tố tác động đến hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại Việt. .. cấp hệ thống lý luận khá hoàn chỉnh về danh mục cho vay và quản lý danh mục cho vay, phân tích thực trạng quản lý danh mục cho vay tại các ngân hàng Trên cơ sở đó, đưa ra các giải pháp để nâng cao hiệu quả quản lý danh mục cho vay tại các ngân hàng đó 2 Đề tài quản lý danh mục cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam mà tác giả lựa chọn có trùng đề tài với luận án của Tiến sĩ... Việt Nam nói chung và tại ngân hàng Nông 3 Nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng Thứ hai: Làm rõ thực trạng quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam, trên cơ sở đó có những tổng kết tương đối toàn diện, cụ thể về những thành tựu, những tồn tại và hạn chế, những nguyên nhân của thành công và tồn tại trong việc áp dụng các chính sách quản lý danh mục. .. phân tích thực trạng quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2006-2010; đồng thời đưa ra các giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - Luận án tiến sĩ: Quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam của tác giả Nguyễn Thùy Dương, Học viện Ngân hàng năm 2013 Luận án... sở lý luận cơ bản về cho quản lý danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại nói chung; đồng thời phân tích thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam giai đoạn 20052011; từ đó đưa ra các giải pháp hoàn thiện quản lý danh mục cho vay tại Agribank Nhìn chung, các đề tài luận văn trước đã cung cấp hệ thống lý luận khá hoàn chỉnh về danh mục cho vay và quản. .. dụng các chính sách quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Thứ ba: Đề xuất phương hướng và những giải pháp cơ bản để nâng cao hiệu quả quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, đồng thời góp phần thúc đẩy cho Ngân hàng ngày càng phát triển toàn diện hơn nữa Luận văn gồm có... vụ nghiên cứu: 3.1 Mục đích nghiên cứu: Tìm hiểu những vấn đề cơ bản trong quản lý danh mục cho vay và những mô hình đo lường rủi ro danh mục cho vay trên thế giới cũng như thực trạng hoạt động quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Từ đó đề xuất giải pháp cho Ngân hàng cũng như một số kiến nghị với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để góp phần hoàn... kết cấu lại danh mục hoặc chuyển dịch cơ cấu cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng 1.2.2 Vai trò của việc quản lý danh mục cho vay Quản lý danh mục cho vay có vai trò quan trọng trong việc kiểm soát rủi ro, đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng a Quản lý danh mục cho vay giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng Trước hết, mục tiêu cụ thể mà quản lý danh mục cho vay hướng . vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thông Việt Nam. - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam thông qua. hóa những lý luận cơ bản về quản lý danh mục cho vay tại ngân hàng thương mại. - Phân tích thực trạng quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam giai. hoàn thiện quản trị danh mục cho vay tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam. - Luận án tiến sĩ: Quản lý danh mục cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam của