ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN DUY HOÀN PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2011 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN DUY HOÀN PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Anh Sơn HÀ NỘI - 2011 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt Danh mục bảng Danh mục sơ đồ MỞ ĐẦU Chương 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Sự hình thành, phát triển bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Khái quát hình thành phát triển bảo hiểm tiền gửi giới 1.1.2 Sự hình thành phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 10 1.2 Khái niệm, chất, mục đích bảo hiểm tiền gửi 12 1.2.1 Khái niệm, chất bảo hiểm tiền gửi 12 1.2.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 12 1.2.1.2 Bản chất bảo hiểm tiền gửi 13 1.2.2 Mục đích hoạt động bảo hiểm tiền gửi 14 1.2.3 Phân biệt bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm thương mại 15 1.3 Một số vấn đề liên quan đến mô hình tổ chức hoạt động bảo hiểm tiền gửi 17 1.3.1 Về mơ hình bảo hiểm tiền gửi 17 1.3.1.1 Mơ hình bảo hiểm tiền gửi tự nguyện bắt buộc 18 1.3.1.2 Mơ hình chức 19 1.3.1.3 Mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi 21 1.3.2 Về hoạt động bảo hiểm tiền gửi 24 1.3.2.1 Hoạt động thu phí tổ chức bảo hiểm tiền gửi 24 1.3.2.2 Về hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi 26 1.3.2.3 Về chế bảo hiểm tiền gửi 28 1.3.3 Về phối hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi quan liên quan 31 1.3.3.1 Phối hợp việc giám sát hệ thống tài 31 1.3.3.2 Phối hợp xử lý đổ vỡ tổ chức tín dụng 33 1.4 Vai trị tổ chức bảo hiểm tiền gửi 34 1.4.1 Đối với người gửi tiền 35 1.4.2 Đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hệ thống tài chính, ngân hàng 38 1.4.3 Đối với phát triển kinh tế góp phần ổn định xã hội 39 1.4.4 Vai trị xử lý khủng hoảng tài chính, ngân hàng 39 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM 47 TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM 2.1 Vị trí pháp lý, chức năng, nhiệm vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi 47 2.1.1 Vị trí pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi 47 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 57 2.2 Cơ cấu tổ chức, quản trị điều hành bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 61 2.2.1 Cơ cấu tổ chức máy 61 2.2.2 Quản trị điều hành tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 63 2.2.2.1 Hội đồng quản trị 63 2.2.2.2 Ban kiểm soát 65 2.2.2.3 Tổng giám đốc máy giúp việc 65 2.3 Hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 67 2.3.1 Cấp thu hồi Chứng nhận bảo hiểm tiền gửi 67 2.3.2 Hoạt động kiểm tra 68 2.3.3 Hoạt động giám sát 70 2.3.4 Hoạt động xử lý ngân hàng 73 2.3.4.1 Nghiệp vụ hỗ trợ tài 73 2.3.4.2 Nghiệp vụ chi trả tiền gửi bảo hiểm 76 2.3.4.3 Nghiệp vụ thu phí bảo hiểm tiền gửi 77 2.3.4.4 Về quản lý vốn quỹ 77 2.3.4.5 Nghiệp vụ tiếp nhận xử lý 78 Các hoạt động khác 82 2.3.5 2.3.5.1 Nghiên cứu ứng dụng 82 2.3.5.2 Phát triển nguồn nhân lực 82 2.3.5.3 Hợp tác quốc tế 83 2.3.5.4 Quản lý tài chính, kiểm sốt kiểm tốn nội 83 2.3.5.5 Quản trị văn phòng, xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin 84 Chương 3: CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ TỔ 85 CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM 3.1 Nhu cầu sở hoàn thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi 85 3.1.1 Nhu cầu hoàn thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi 85 3.1.2 Cơ sở hoàn thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi 86 3.2 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi 89 3.2.1 Về vị trí pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi 89 3.2.2 Về mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi 91 3.2.3 Về hoạt động bảo hiểm tiền gửi 93 3.3 Ban hành luật bảo hiểm tiền gửi 96 KẾT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 99 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BHTG : Bảo hiểm tiền gửi BHTGVN : Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam BKS : Ban kiểm soát HĐQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng nhà nước QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân TCTD : Tổ chức tín dụng TGĐ : Tổng giám đốc Danh mục bảng Tên bảng Trang Thời gian thành lập BHTG số nước vùng lãnh Số hiệu bảng 1.1 thổ khu vực Châu Á 1.2 So sánh mục tiêu thực sách cơng mơ 20 hình BHTG 1.3 So sánh chức năng, nhiệm vụ mơ hình BHTG 21 1.4 Diễn biến khủng hoảng Ngân hàng Northern Rock 40 1.5 Diễn biến khủng hoảng ngân hàng Mỹ số nước 43 2.1 So sánh mục tiêu thực sách cơng chức nhiệm vụ BHTGVN với mơ hình BHTG giới 59 2.2 So sánh chức năng, nhiệm vụ BHTGVN 03 mơ hình bảo hiểm tiền gửi giới 60 Danh mục sơ đồ Số hiệu Tên sơ đồ Trang sơ đồ 1.1 Phân công giám sát tài - ngân hàng Mỹ 32 1.2 Vai trị tổ chức BHTG 35 2.1 Cơ cấu tổ chức máy bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 61 3.1 Các tiêu chí hồn thiện mơ hình tổ chức BHTG 88 3.2 Giải pháp hồn thiện mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam 89 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam thực cơng đổi kinh tế nói chung, lĩnh vực tài - ngân hàng nói riêng hội nhập quốc tế ngày sâu rộng Chính phủ ký cam kết việc mở cửa thị trường tài chính, đặc biệt sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), điều đặt nhiều hội to lớn tiềm ẩn thách thức hệ thống tài - ngân hàng Việt Nam Để xây dựng hệ thống tài - ngân hàng đủ mạnh, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế vượt qua áp lực cạnh tranh, Chính phủ Việt Nam nghiên cứu cải cách hệ thống tài - ngân hàng Theo đó, tiến trình cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước thực mạnh mẽ, tạo chủ động giảm can thiệp mệnh lệnh hành vào việc kinh doanh tổ chức tín dụng (TCTD), nâng cao lực tài chính, cộng nghệ sản phẩm dịch vụ ngân hàng kinh tế thị trường Khi kinh tế Việt Nam chưa hội nhập sâu rộng tác động thị trường tài giới ảnh hưởng đến nước ta khơng nhiều, từ sau hội nhập đến nay, kinh tế nói chung, hệ thống tài - ngân hàng nói riêng chịu tác động trực tiếp thị trường tài giới Chính vậy, bên cạnh rủi ro truyền thống, hệ thống tài - ngân hàng Việt Nam phải đối mặt với rủi ro Cuộc khủng hoảng tài - ngân hàng vừa qua cho học kiểm sốt rủi ro, xây dựng niềm tin cơng chúng vào hệ thống tài - ngân hàng Đây yêu cầu cấp thiết đặt cho Nhà nước Chính phủ sớm hồn thiện khung pháp luật hệ thống giám sát tài quốc gia hoạt động ngân hàng Hơn nữa, hệ thống tài - ngân hàng coi "huyết mạch" kinh tế Sự bất ổn hệ thống ngân hàng gây bất ổn mặt xã hội Do vậy, cần có cân phát triển mạnh mẽ hệ thống tài - ngân hàng phát triển ổn định xã hội Để đạt mục tiêu đó, Chính phủ sử dụng công cụ Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) để bảo vệ người gửi tiền góp phần đảm bảo an tồn hệ thống ngân hàng thông qua công cụ kiểm soát rủi ro mà Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) thực Được thành lập vào hoạt động từ năm 2000, BHTGVN chứng minh vị trí vai trị việc bảo vệ người gửi tiền, góp phần ổn định hệ thống tài - ngân hàng kinh tế Tuy nhiên, trước bối cảnh hội nhập sâu rộng đổi mạnh mẽ hệ thống tài - ngân hàng, nhiều quy định pháp luật điều chỉnh lĩnh vực BHTG, đặc biệt mơ hình tổ chức khơng cịn phù hợp cần có hồn thiện Xây dựng Luật BHTG với mơ hình tổ chức BHTG giảm thiểu rủi ro trở thành yêu cầu tất yếu cấp thiết giai đoạn BHTG lĩnh vực Việt Nam, văn pháp lý điều chỉnh mơ hình tổ chức hoạt động BHTG Việt Nam gồm Nghị định 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ BHTG, Nghị định 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 Chính phủ sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 89/1999/NĐ-CP, Quyết định 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/6/2000 Thủ tướng Chính phủ ban hành Điều lệ tổ chức hoạt động BHTGVN (Quyết định 75/2000/QĐ-TTg), Quyết định 218/1999/QĐ-TTg ngày 09/11/1999 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập BHTGVN Thông tư 03/2006/TT-NHNN ngày 25/4/2006 Ngân hàng nhà nước việc hướng dẫn số nội dung Nghị định 89/1999/NĐ-CP Nghị định 109/2005/NĐ-CP Những văn đến bộc lộ bất cập việc điều chỉnh mơ hình tổ chức hoạt động BHTG nước ta, đặc biệt bối cảnh thị trường tài năm qua phát triển mạnh mẽ rủi ro hoạt động ngân hàng ngày trở nên phức tạp - Nâng cao khả bảo vệ quyền lợi ích người gửi tiền thông qua việc nâng cao lực, thể chế, hoạt động tài BHTGVN; - Tăng cường đảm bảo an toàn tổng thể phát triển dài hạn hệ thống tài quốc gia thông qua hoạt động kiểm tra, giám sát cảnh báo sớm; - Tạo cho BHTGVN địa vị pháp lý ổn định, đủ nguồn lực để BHTGVN triển khai có hiệu sản phẩm dịch vụ theo nhu cầu thị trường phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện cụ thể Việt Nam Quốc hội có nghị chương trình xây dựng luật BHTG năm 2011 năm tiếp theo, quan giao xây dựng luật BHTG cần tổ chức tổng kết 10 năm thực khung pháp lý hành để thấy ưu khuyết điểm sách BHTG thời gian qua, có đề xuất hướng xây dựng mơ hình tổ chức BHTG hoàn thiện số chức nhiệm vụ cho phù hợp giai đoạn mới, phù hợp điều kiện Việt Nam theo thông lệ quốc tế BHTG Việc hồn thiện pháp luật BHTG nói chung, mơ hình tổ chức BHTG nói riêng, dựa tiêu chí sau: Sơ đồ 3.1: Các tiêu chí hồn thiện mơ hình tổ chức BHTG Theo ngun lý chung BHTG Tiêu chí hồn thiện mơ hình tổ chức BHTG Phù hợp với điều kiện thực tiễn Việt Nam Phù hợp với thông lệ quốc tế 88 Trên sở phân tích nguyên lý hoạt động BHTG, thực trạng pháp luật tổ chức BHTG Việt Nam, giải pháp hồn thiện mơ hình tổ chức BHTG tập trung giải nhóm vấn đề sau: Sơ đồ 3.2: Giải pháp hồn thiện mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam - Vị trí pháp lý; - Cơ quan quan lý tổ chức BHTGVN; Nhóm 3: Những quy định liên quan đến hoạt động BHTG - Về nguồn vốn; - Về phí; - Các hoạt động BHTG Nhóm 1: Luật BHTG xác định mơ hình tổ chức BHTGVN Giải pháp hồn thiện mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam Nhóm 4: Sự phối hợp quan chức - Mơ hình Tổng cơng ty; - Độc lập; Nhóm 2: Về tổ chức BHTGVN - HĐQT, BKS; - TGĐ phòng ban, chi nhánh, - Ngân hàng NN - Bộ tài - Ủy ban giám sát tài tiền tệ Quốc gia 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI 3.2.1 Về vị trí pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Để hệ thống BHTG Việt Nam hoạt động có hiệu quả, bảo vệ tốt quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần an tồn lành mạnh hệ thống tài - ngân hàng, hạn chế rủi ro, phải xây dựng tổ chức BHTGVN có vị trí pháp lý độc lập, có tư cách pháp nhân, nhà nước cấp vốn điều lệ, hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, miễn loại thuế, đảm 89 bảo an toàn phát triển vốn, tự bù đắp chi phí Cần phải khẳng định BHTGVN tổ chức tài nhà nước đặc biệt hoạt động BHTG có đặc thù định, tổ chức BHTG cung cấp hàng hóa dịch vụ cơng, khơng thể đồng với hàng hóa khác kinh tế Kinh nghiệm quốc tế cho thấy, quốc gia có tổ chức BHTG thực nhiệm vụ đặc biệt Nếu lĩnh vực khác, cạnh tranh động lực thúc đẩy nâng cao chất lượng sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ BHTG yếu tố cạnh tranh làm giảm nguồn lực khả kiểm soát rủi ro vai trò tổ chức BHTG Đồng thời, theo "Nguyên tắc cốt lõi phát triển hệ thống BHTG hiệu quả" Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) Hiệp Hội BHTG quốc tế (IADI) thì: "Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cần hoạt động độc lập, minh bạch có trách nhiệm giải trình độc lập với ảnh hưởng khơng mong muốn trị ngành khác" [34] Độc lập có nghĩa tổ chức BHTG sử dụng quyền hạn phạm vị trách nhiệm mà không bị ảnh hưởng tác động không pháp luật từ bên ngồi Mục đích BHTG bảo vệ người gửi tiền hệ thống ngân hàng Do vậy, tổ chức BHTG độc lập hiệu sách BHTG củng cố ngày nâng lên, hoạt động giám sát ngân hàng hiệu quả, quyền lợi người gửi tền bảo vệ tốt Đồng thời, nhà nước giám sát hoạt động tổ chức BHTG, nhà nước phải đóng vai trị người đứng sau tổ chức BHTG chỗ dựa cuối trường hợp tổ chức BHTG khả chi trả Trong trường hợp này, tổ chức BHTG có quyền hạn quan thuộc Chính phủ, có quyền ban hành văn pháp luật mang tính chất pháp lý Hiện nay, giới có 100 quốc gia có hệ thống BHTG Trong số này, hầu hết tổ chức BHTG tổ chức độc lập khơng thuộc ngân hàng TW Ví dụ, tổ chức BHTG Liên bang Mỹ (FDIC) tổ chức hoạt động độc lập với Chính phủ chịu kiểm sốt Quốc hội, Tổng 90 công ty BHTG Hàn Quốc (KDIC) tổ chức độc lập thuộc Chính phủ… BHTGVN muốn đạt hiệu hoạt động BHTG bối cảnh tồn cầu hóa hội nhập khơng thể trái thông lệ quốc tế, trái với nguyên tắc khuyến nghị Hiệp Hội BHTG Quốc tế, trái với chất mơ hình ưu việt mà tổ chức BHTG giới trước áp dụng có hiệu Để tạo chủ động cho tổ chức BHTG trình hoạt động, phù hợp với thông lệ quốc tế điều kiện thực tiễn Việt Nam pháp luật nên quy định BHTGVN quan thuộc Chính phủ, Chính phủ quản lý đạo trực tiếp, báo cáo hoạt động vấn đề liên quan trước Chính phủ Các quan nhà nước khác NHNN BTC quản lý nhà nước lĩnh vực chuyên môn mà quan phụ trách Ví dụ, Bộ Tài quản lý chế tài tổ chức BHTG Bộ Nội Vụ quản lý nhà nước tổ chức cán NHNN thực quản lý nhà nước vấn đề liên quan tới lĩnh vực hoạt động ngân hàng tiêu, tiêu chí giám sát tài ngân hàng để tạo thống phối hợp việc giám sát ngân hàng Kiểm toán nhà nước thực kiểm toán hàng năm hoạt động BHTGVN… Tổ chức BHTGVN độc lập thuộc Chính phủ giao đầy đủ thẩm quyền trách nhiệm để thực chức tổ chức BHTG giảm thiểu rủi ro, bảo vệ tốt người gửi tiền đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Như vậy, tổ chức BHTGVN phải tổ chức tài nhà nước, độc lập, thuộc Chính phủ quản lý để thực tốt sứ mệnh mà Chính phủ giao 3.2.2 Về mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi Trên giới tồn số mơ hình tổ chức BHTG khác Tùy thuộc vào chức năng, nhiệm vụ mơ hình BHTG mà nước thiết kế cấu mơ hình tổ chức BHTG khác Xu hướng chung, mơ hình BHTG khơng chức chi trả túy mà cịn phải có chức giảm thiểu rủi ro Vì vậy, tổ chức BHTG phải tổ chức đa 91 năng, có quyền cấp chứng nhận BHTG, giám sát, cảnh báo, phòng chống rủi ro hoạt động ngân hàng Mục tiêu tổ chức gắn với việc bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo an toàn hệ thống tài - ngân hàng chủ động việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thông qua số hoạt động sáp nhập, mua lại tổ chức tham gia BHTG hoạt động yếu Để thực nhiệm vụ trên, nước thiết kế mơ hình tổ chức BHTG tổ chức giảm thiểu rủi ro theo cấu mơ hình Tổng cơng ty Mỹ, Ca-na-đa, Nhật Bản, Hàn Quốc Tổ chức BHTGVN, không gọi Tổng công ty BHTGVN, vào cấu tổ chức, có HĐQT, Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc, phịng ban giúp việc hệ thống chi nhánh, khẳng định mơ hình Tổng cơng ty nhà nước Tổ chức BHTGVN thực chức nhiệm vụ tiến gần đến mơ hình giảm thiểu rủi ro Vì vậy, cần tiếp tục hồn thiện mơ hình BHTG Việt Nam theo hướng mơ hình tổ chức giảm thiểu rủi ro Đồng thời, xây dựng mơ hình tổ chức BHTGVN theo mơ hình Tổng cơng ty, Thủ tướng Chính phủ thành lập, phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Tổng cơng ty BHTGVN có HĐQT, Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc máy giúp việc hệ thống chi nhánh HĐQT có 05 thành viên Thủ tướng Chính phủ bổ nhiệm, miễm nhiệm, gồm: thành viên Thứ trưởng Bộ Tài chính, thành viên Phó Thống đốc NHNN, 03 thành viên chuyên trách gồm: Chủ tịch HĐQT, TGĐ, trưởng Ban kiểm soát Các phòng ban máy giúp việc cho HĐQT TGĐ, chi nhánh phận trực thuộc Trụ sở BHTGVN có chức ban hành văn pháp quy điều hoạt động BHTG theo quy định pháp luật Theo đó, Tổng cơng ty BHTGVN hoạt động theo hướng chủ động, giảm dần phụ thuộc vào ngân sách nhà nước Điều phù hợp với thơng lệ quốc tế hồn cảnh Việt Nam 92 3.2.3 Về hoạt động bảo hiểm tiền gửi Để phù hợp với mơ hình tổ chức Tổng cơng ty BHTGVN, cần hồn thiện chế, chức nhiệm vụ, để BHTGVN thực tốt nhiệm vụ giai đoạn tới, cụ thể số chức năng, nhiệm vụ chủ yếu sau: (i)Nghiệp vụ kiểm tra, giám sát đánh giá rủi ro Đây nghiệp vụ quan trọng BHTGVN thể rõ quan điểm sách vĩ mơ thiết kế mơ hình tổ chức BHTG Vì vậy, cần quy định rõ về: Đối tượng, phạm vi, nội dung sử dụng kết kiểm tra; Sự phối hợp với NHNN, tổ chức tham gia BHTG… cung cấp báo cáo, trao đổi thông tin việc thực nghiệp vụ kiểm tra, giám sát; Quy định chế tài tổ chức tham gia BHTG không chấp hành quy định kiểm tra, giám sát tổ chức tham gia BHTG (ii)Về xử lý ngân hàng đổ vỡ, pháp luật cần quy định cách rõ ràng phối hợp BHTGVN với NHNN, Bộ Tài chính, Ủy ban giám sát tài tiền tệ Quốc gia, tịa án quyền địa phương cung cấp, chia sẻ thông tin phối hợp xử lý đổ vỡ ngân hàng Quy định cụ thể thời gian, điều kiện, phương pháp, thời điểm hỗ trợ tài tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn tạm thời tài Tổ chức BHTG tự định hỗ trợ không hỗ trợ, định mức hỗ trợ mà không phụ thuộc vào định quan khác chịu trách nhiệm trước pháp luật Xây dựng chế pháp lý để tổ chức BHTG can thiệp sâu vào việc xử lý TCTD bị đổ vỡ tiếp nhận xử lý, mua bán nợ, ngân hàng bắc cầu… (iii)Về đối tượng tham gia BHTG, với phát triển mạnh mẽ kinh tế thị trường, để bảo vệ người tiêu dùng nói chung, người gửi tiền nói riêng, cần mở rộng đối tượng tham gia BHTG bắt buộc công ty bảo hiểm nhân thọ, công ty nhận ủy thác đầu tư chứng khốn, tiết kiệm bưu điện, tài quy mô nhỏ… 93 (iv) Về đối tượng BHTG, theo Nghị định 89/1999/NĐ-CP, đối tượng bảo hiểm cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh Tuy nhiên, theo Khoản điều 130, Luật doanh nghiệp năm 2005, công ty hợp danh loại hình doanh nghiệp có tư cách pháp nhân Mặt khác, để tạo bình đẳng chế thị trường, đặt vấn đề mở rộng đối tượng bảo hiểm sang doanh nghiệp có tư cách pháp nhân khác theo Luật doanh nghiệp gồm: Doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn… Trước mắt, mở rộng đối tượng bảo hiểm doanh nghiệp nhà nước (tiền gửi có kỳ hạn), doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ lệ lớn kinh tế Việt Nam (v)Về loại tiền gửi bảo hiểm, VND, không áp dụng cho ngoại tệ Ở nước ta nhiều nước giới thông thường bảo hiểm cho đồng nội tệ tránh tình trạng la hóa Tuy nhiên, TCTD có nhận tiền gửi ngoại tệ, việc tạo điều kiện cho lượng kiều hối thu hút vào nước để đảm bảo cho quyền lợi người gửi tiền Vì vậy, cần quy định bảo hiểm ngoại tệ để tạo công quyền lợi người gửi tiền đảm bảo (vi) Về hạn mức chi trả bảo hiểm, 50 triệu đồng bao gồm gốc lãi không phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội, nguyên nhân làm giảm tính hiệu việc kích thích nguồn vốn huy động Vì vậy, cần nâng hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm theo thông lệ quốc tế Hạn mức chi trả tính tốn dựa việc bảo vệ số đơng người gửi tiền đảm bảo yêu cầu tránh rủi ro đạo đức, khuyến khích tiền gửi tiết kiệm đảm bảo tính khả thi qúa trình thực Việt Nam nước có thị trường tài giai đoạn đầu phát triển với nhiều biến động vậy, hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm nên để mức gấp đến lần GDP Hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm 94 Việt Nam thấp, GDP bình quân đầu người nước ta năm gần ngày cải thiện "GDP theo năm 2005-2007-20082010 (dự báo) 715-723-906 - 1.000USD/1 người" [2] Với công thức trên, hạn mức chi trả tiền gửi BHTGVN theo dự báo GDP năm 2011 tính sau: 1.000 USD x = 5.000 USD (khoảng 100 triệu đồng) Như vậy, theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội Việt Nam, luật quy định hạn mức chi trả khoảng 100 triệu đồng cho cá nhân TCTD Đồng thời, để đảm bảo tính ổn định pháp luật hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm yếu tố tĩnh, phát triển thị trường tài yếu tố động, cần có quy định linh hoạt hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm vào tiêu chí xác định hạn mức Pháp luật nên quy định trường hợp, hạn mức chi trả khơng đảm bảo tiêu chí bảo vệ 90% số người gửi tiền tổ chức BHTG đề xuất thay đổi hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm với phê chuẩn Chính phủ (vii) Về phí BHTG, Nghị định 89/1999/NĐ-CP Nghị định 109/2005/NĐ-CP quy định thu phí bảo hiểm đồng hạng quy định điều chỉnh mức phí theo chế độ rủi ro Như vậy, cần áp dụng mức phí sở đánh giá rủi ro thay cho mức phí đồng hạng để đảm bảo nguyên tắc thị trường hoạt động tài chính, ngân hàng Pháp luật cần quy định đảm bảo nguyên tắc cơng khai, bình đẳng việc cung cấp thơng tin với công chúng đánh giá TCTD đánh giá hoạt động tốt áp dụng mức mức phí thấp, với tổ chức hoạt động kém, phái áp dụng mức phí cao, để tạo lợi cạnh tranh TCTD kèm với chế tài cụ thể (viii) Nghiệp vụ chi trả, Cần quy định rõ quy trình, thủ tục chi trả đảm bảo nguyên tắc bảo vệ nhanh người gửi tiền Sau chi trả tiền gửi bảo hiểm, BHTGVN trở thành chủ nợ tổ chức tham gia BHTG bị giải thể phá sản Để khắc phục tồn phục vụ cho công tác thu hồi tài sản Nhà nước, vị trí chủ nợ BHTG cần ưu tiên 95 Ngồi cịn số hoạt động nghiệp vụ cần sửa đổi, bổ sung như: Cấp chứng nhận BHTG, Chấm dứt thu hồi chứng nhận BHTG, Huy động vốn, Hoạt động đầu tư quản lý nguồn vốn (ix) Sự phối hợp BHTGVN với tổ chức mạng an tồn tài quốc gia tổ chức, quyền địa phương chia sẻ thông tin, báo cáo xử lý đổ vỡ ngân hàng cần có quy định cụ thể thẩm quyền, trách nhiệm tổ chức nhằm bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền hoạt động ngân hàng an toàn ổn định Hơn nữa, để đảm bảo nguyên tắc thị trường, gắn với yếu tố đặc thù hoạt động tài ngân hàng, khắc phục tồn hạn chế theo thông lệ quốc tế, cần có thống đồng định chế pháp luật điều chỉnh hoạt động BHTG Việt Nam bao gồm thống Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các TCTD, Luật BHTG pháp luật giải thể, phá sản… 3.3 BAN HÀNH LUẬT BẢO HIỂM TIỀN GỬI - Sự cần thiết ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi lý giải nguyên nhân sau: Thứ nhất: Nền kinh tế nước ta phát triển theo chế thị trường hội nhập quốc tế sâu sắc tất lĩnh vực Xu hướng tồn cầu hóa đặt điều kiện tuân thủ chuẩn mực cho khu vực tài - ngân hàng, đồng thời ẩn chứa nhiều rui ro cần phải đảm bảo an tồn, ổn định hệ thống tài - ngân hàng, bảo vệ tốt người gửi tiền Thứ hai: Thiếu sở pháp lý vững chắc, BHTGVN đời hoạt 10 năm chưa có luật BHTG, văn pháp lý cao Nghị định Chính phủ trở nên khơng phù hợp, chưa tương xứng với chức nhiệm vụ BHTGVN Trong hệ thống văn quản trị điều hành, chế sách q trình hội nhập thay đổi Các văn pháp 96 luật BHTG không thống nhất, đồng với văn pháp luật liên quan lĩnh vực tài chính, ngân hàng, kinh doanh bảo hiểm, luật bảo vệ người tiêu dùng, kiểm toán văn liên quan khác Thứ ba: Các qui định BHTG Việt Nam chưa phù hợp với thông lệ quốc tế BHTG Ở nước, trước tổ chức BHTG đời có luật BHTG ban hành Chức nhiệm vụ BHTG Việt Nam chế tham gia BHTG, phí BHTG, hoạt động nghiệp vụ BHTG khác chưa theo thông lệ quốc tế tốt Sự phối hợp, chia sẻ thông tin quan mạng an tồn tài quốc gia chưa có quy định cụ thể nên gây tình trạng chồng chéo bỏ trống hoạt động kiểm tra, giám sát hoạt động TCTD - Nội dung Luật BHTG xây dựng theo kết nghiên cứu nêu theo khuyến nghị Hiệp Hội BHTG Quốc tế phù hợp với điều kiện hồn cảnh Việt Nam q trình phát triển hội nhập quốc tế cách sâu rộng 97 KẾT LUẬN Việc nghiên cứu quy định pháp luật mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam giai đoạn cần thiết thị trường tài nước ta giai đoạn đầu phát triển theo quy luật thị trường với nhiều biến động thách thức Đồng thời, Chính phủ có chủ trương hồn thiện hệ thống pháp luật tài chính, ngân hàng, BHTG phù hợp với điều kiện Việt Nam thông lệ quốc tế, đặc biệt sau gia nhập tổ chức thương mại giới WTO BHTGVN trở thành thành viên Hiệp hội BHTG quốc tế Việc nghiên cứu mơ hình tổ chức BHTGVN gắn với việc nghiên cứu chung vị trí, vai trị, chức nhiệm vụ, chế BHTG pháp luật BHTG bao gồm khái qt q trình hình thành phát triển bảo hiểm tiền gửi giới quy định pháp luật BHTG Việt Nam Trên sở đánh giá thực trạng mơ hình tổ chức BHTG Việt Nam thông qua hai tiêu chí quy định pháp luật hành điều chỉnh mơ hình tổ chức BHTG mối quan hệ thực nhiệm vụ BHTG Việt Nam hiệu quy định pháp lý hành Đánh giá hiệu quy định pháp lý hành thể góc độ là: quy định chung BHTG, mơ hình tổ chức BHTG, hoạt động BHTG phối hợp quan liên quan Việt Nam Trong sâu đánh giá vị trí pháp lý, mơ hình tổ chức, quan quản lý số hoạt động chủ yếu tổ chức BHTGVN; cấu tổ chức, quản trị điều hành tổ chức BHTG thực chức nhiệm vụ giao để thấy bất cập cần phải hoàn thiện Với đánh giá khách quan hiệu quy định pháp luật hành kinh nghiệm quốc tế, đề tài tập trung đưa sở giải pháp hoàn thiện pháp luật tổ chức BHTG Việt Nam sở thực sách BHTG Việt Nam Đồng thời, thấy cần thiết phải xây dựng luật BHTG theo kết nghiên cứu mà đề tài giải 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2001), Báo cáo tổng kết công tác năm (2001 - 2005), Báo cáo công tác năm 2007, 2008, 2009 Báo cáo tổng kết 10 năm (2001 - 2010), Hà Nội Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (2008), Báo cáo số nội dung chủ yếu liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần quan tâm trình xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, Hà Nội Chính phủ (1999), Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9 bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội Chính phủ (1999), Quyết định số 218/QĐ-Ttg ngày 09/11 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2000), Quyết định số 75/2000/QĐ-TTg ngày 28/6 Thủ tướng Chính phủ ban hành kèm theo Điều lệ tổ chức hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2005), Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/9/1999 Chính phủ bảo hiểm tiền gửi, Hà Nội Đặng Duy Cường (2007), "Mơ hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro", Thông tin Bảo hiểm tiền gửi, (5) Đặng Dung (2010), "Quản lý nhà nước bảo hiểm tiền gửi", vietnamnet.vn, ngày 03/3 10 Nguyễn Mạnh Dũng (2008), "Trao đổi xung quanh vấn đề tiếp nhận, xử lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi", Thông tin Bảo hiểm tiền gửi, (6) 99 11 Nguyễn Mạnh Dũng - Đặng Duy Cường (2009), "Kinh nghiệm bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản Hoa Kỳ đối phó khủng hoảng kinh tế xử lý ngân hàng đổ vỡ", Ngân hàng, (8) 12 Trần Đình Hảo (2008), "Về địa vị pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam", Thông tin Bảo hiểm tiền gửi, (6) 13 Mai Hương (2010), "Bảo vệ người gửi tiền - bảo vệ tảng tài ngân hàng", vietnamnet.vn, ngày 14/6 14 Luật Bảo hiểm tiền gửi Đài Loan năm 1985, sửa đổi bổ sung năm 1999, 2001, 2003 15 Luật Bảo hiểm tiền gửi Hàn Quốc năm 1995, sửa đổi bổ sung năm 1997, 1998, 2003 16 Luật Bảo hiểm tiền gửi In đô nê xi a năm 2005 17 Luật Bảo hiểm tiền gửi Mỹ năm 1933 18 Luật Bảo hiểm tiền gửi Nhật Bản năm 1971 19 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Thông tư 03/2006/TT-NHNN ngày 25/4 việc hướng dẫn số nội dung Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 01/09/1999 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP, Hà Nội 20 Nguyễn Thị Kim Oanh (2004), Bảo hiểm tiền gửi - Nguyên lý, thực tiễn định hướng, Nxb Lao động xã hội, Hà Nội 21 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Hà Nội 22 Quốc hội (1997), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 23 Quốc hội (2003), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 24 Quốc hội (2004), Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 25 Quốc hội (2005), Bộ luật Dân sự, Hà Nội 26 Quốc hội (2005), Luật doanh nghiệp, Hà Nội 100 27 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 28 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 29 Lê Thị Thúy Sen (2008), Quy chế pháp lý bảo hiểm tiền gửi, Viện Nhà nước Pháp luật, Hà Nội 30 Lê Thị Thúy Sen - Đặng Duy Cường (2008), "Khủng hoảng ngân hàng Northern Rock - Bài học không " xứ sở sương mù"", Tài chính, thị trường tiền tệ, (9) 31 Bùi Khắc Sơn (2007), "Xây dựng Luật Bảo hiểm tiền gửi - Yêu cầu tất yếu cấp thiết Việt Nam gia nhập WTO", Thông tin Bảo hiểm tiền gửi, (5) 32 Lê Thị Thu Thủy (2008), Pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 33 Đào trí Úc (2007), "Bảo vệ quyền lợi người gửi tiền theo pháp luật bảo hiểm tiền gửi Việt Nam - Thực trạng phương hướng hồn thiện", Thơng tin Bảo hiểm tiền gửi, (3) 34 Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) Hiệp hội Bảo hiểm tiền gửi Quốc tế (IADI) (2008), Các nguyên tắc cốt lõi phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi hiệu TIẾNG ANH 35 CDIC - 20 years in retrospect 1985-2005 36 Deposit Insurance and Consumer Protection-Governor, Bank Negara Malaysia 37 Deposit Insurance and Consumer Protection - Jean Pierre Sabourin, Chief executive Officer of Malaysia Deposit Insurance Corporation 38 Financial Institutions and Structure for Growth in East Asia- Jenny Corbett 39 The law of Republic of Indonesia 101 40 Proposed Research plan for Developing General guidance for effective Deposit Insurance Mandate, IADI TRANG WEB 41 www.fdic.gov 42 www.pdic.gov 43 www.pidm.gov 44 www.sbv.gov.vn 102 ... pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương 3: Các giải pháp hoàn thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI VÀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM... thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi 85 3.1.2 Cơ sở hoàn thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi 86 3.2 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật tổ chức bảo hiểm tiền gửi 89 3.2.1 Về vị trí pháp. .. TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ TỔ CHỨC BẢO HIỂM 47 TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM 2.1 Vị trí pháp lý, chức năng, nhiệm vụ tổ chức bảo hiểm tiền gửi 47 2.1.1 Vị trí pháp lý tổ chức bảo hiểm tiền gửi 47 2.1.2 Chức năng,