ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT THIỀU THỊ CHIÊN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH VINASHIN LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2013 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT THIỀU THỊ CHIÊN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH VÀ THỰC TIỄN ÁP DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH VINASHIN Chuyên ngành : Luật Kinh tế Mã số : 60.38.50 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học : TS Nguyễn Thị Lan Hương Hà Nội – 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học của riêng tôi. Các số liệu, ví dụ, trích dẫn trong luận văn là trung thực, chính xác. Những kết luận khoa học của luận văn chưa từng được ai công bố trong công trình khoa học nào khác. Tác giả luận văn Thiều Thị Chiên MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU 1 1.Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Tình hình nghiên cứu đề tài 2 3. Mục tiêu, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3 4. Phương pháp nghiên cứu 3 5. Dự kiến những đóng góp mới của luận văn 3 6. Bố cục của luận văn 4 Chương 1: Tổng quan về công ty tài chính và pháp luật về hoạt động tín dụng của công ty tài chính………………………………………………….4 1.1 Khái quát chung về CTTC và hoạt động tín dụng của CTTC 4 1.1.1 Khát quát về CTTC 4 1.1.2 Hoạt động tín dụng và hoạt động tín dụng của CTTC 11 1.2 Pháp luật về hoạt động tín dụng của CTTC 15 1.2.1 Pháp luật về việc huy động vốn của CTTC 16 1.2.2 Pháp luật về hoạt động cấp tín dụng của CTTC 28 1.2.3 Pháp luật về các quy định đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng của CTTC 41 Chương 2: Thực trạng pháp luật về hoạt động tín dụng của công ty tài chính và thực tiễn áp dụng tại công ty tài chính Vinashin………………47 2.1 Thực trạng pháp luật về hoạt động tín dụng của công ty tài chính 47 2.1.1 Bất cập về cơ chế huy động vốn………………………………… 47 2.1.2 Bất cập trong cơ chế cấp tín dụng 48 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật về hoạt động tín dụng tại CTTC Vinashin 50 2.2.1 Giới thiệu về công ty tài chính Vinashin……………………………50 2.2.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh của công ty tài chính Vinashin………………………………………………………………… 52 2.2.3 Thực tiễn áp dụng pháp luật về hoạt động tín dụng tại công ty tài chính Vinashin………………………………………………………………55 Chương 3: Định hướng hoàn thiện pháp luật về hoạt động tín dụng của công ty tài chính và một số kiến nghị trong hoạt động tín dụng của công ty tài chính Vinashin………………………………………………………66 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật về hoạt động tín dụng của CTTC 66 3.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về hoạt động tín dụng của CTTC 67 3.2.1 Về huy động vốn: 68 3.2.2 Về cấp tín dụng 70 3.2.3 Về mở tài khoản thanh toán 70 3.2.4 Về cơ chế kiểm tra, giám sát hoạt động của các CTTC 71 3.3 Các kiến nghị nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại VFC 72 3.3.1 Hoàn thiện hệ thống các quy định nội bộ về hoạt động tín dụng và giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn 72 3.3.2 Hoàn thiện cơ chế huy động vốn trong tập đoàn 73 3.3.3 Xây dựng chính sách huy động vốn từ các nguồn ngoài Tập đoàn 74 3.3.4 Đa dạng hóa và nâng cao hiệu quả các hình thức cấp tín dụng 74 3.3.5 Cổ phần hóa VFC 74 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TT TỪ VIẾT TẮT Ý NGHĨA 1 CTTC Công ty Tài Chính 2 VFC Công ty Tài chính TNHH MTV Công nghiệp tàu thủy 3 TCTD Tổ chức Tín Dụng 1 LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của Đề tài Trong những năm qua, cùng với công cuộc đổi mới và hội nhập kinh tế, hoạt động ngân hàng không ngừng tăng trưởng về quy mô, mạng lưới giao dịch, năng lực tài chính, năng lực điều hành, sản phẩm ngày càng đa dạng… Tài chính - ngân hàng đang trở thành một lĩnh vực kinh doanh đầy tiềm năng, hứa hẹn nhiều thời cơ, lợi nhuận, nhưng cũng ẩn chứa không ít rủi ro…Bên cạnh hệ thống các ngân hàng thương mại, các CTTC là một định chế tài chính được rất nhiều các tổng công ty trong nước và các tập đoàn tài chính lớn trên thế giới quan tâm đầu tư và xin thành lập. Là một quốc gia đang phát triển, nhu cầu vốn của các doanh nghiệp Việt Nam là rất lớn, khối khách hàng doanh nghiệp tư nhân loại vừa và nhỏ đang rất cần vốn nhưng khó vay vốn từ các ngân hàng lớn. Với những thủ tục đơn giản hơn thành lập ngân hàng, vốn điều lệ không quá cao thì đây là cơ hội tốt cho các tập đoàn, tổng công ty lớn tham gia thị trường tài chính Việt Nam thông qua việc thành lập các CTTC. Đặc biệt khi Ngân hàng Nhà nước nâng điều kiện cấp phép và sau đó quyết định tạm ngưng việc cấp phép thành lập Ngân hàng thương mại cổ phần thì phong trào thành lập CTTC lại nở rộ. Hiện tại, tỷ lệ người dân Việt Nam sử dụng các dịch vụ tài chính, ngân hàng chỉ khoảng 20% trong lúc nguồn vốn trong dân còn rất lớn. Các CTTC ra đời cũng sẽ góp phần cơ cấu lại thị trường tiền tệ theo hướng nâng cao sức cạnh tranh và tính thanh khoản cho các tổ chức tín dụng, đa dạng hoá các sản phẩm tài chính-tín dụng, tạo ra nhiều kênh huy động và phân các nguồn vốn trong xã hội một cách linh hoạt góp phần thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Ở nước ta, phần lớn các CTTC ra đời với mục đích đáp ứng nhu cầu thu xếp vốn trong nội bộ các tổng công ty, tập đoàn lớn; hầu hết các tổng 2 công ty, tập đoàn này thuộc sở hữu của nhà nước. Các CTTC có được một hành lang pháp lý phù hợp để thúc đẩy hoạt động của mình cũng có nghĩa là thúc đẩy hoạt động của các tổng công ty và tập đoàn kinh tế nhà nước trước sức ép cạnh tranh của hội nhập quốc tế. Tuy nhiên, một thực tế không thể phủ nhận là hoạt động của các CTTC ở Việt Nam còn mới mẻ và chưa có định hướng rõ ràng. Đặc biệt, pháp luật điều chỉnh tổ chức và hoạt động của công ty tài chính còn chưa hoàn chỉnh và đồng bộ, có một số quy định đến nay đã không còn phù hợp. Đặc biệt sự ra đời của Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đã dẫn đến nhiều thay đổi quan trọng về tổ chức và hoạt động của CTTC – một định chế tài chính có vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Hệ thống các CTTC hiện nay đang rất cần có một hành lang pháp lý phù hợp để hoạt động ngày một hiệu quả hơn. Với mong muốn đó, tác giả đã chọn đề tài: “Pháp luật về hoạt động tín dụng của CTTC và thực tiễn áp dụng tại CTTC Vinashin”. 2. Tình hình nghiên cứu đề tài So với các định chế tài chính khác như các ngân hàng, công ty chứng khoán…thì các vấn đề pháp lý về loại hình CTTC ít được quan tâm hơn. Đã có nhiều công trình nghiên cứu pháp luật về tổ chức tín dụng nói chung, tuy nhiên các nghiên cứu về pháp luật điều chỉnh riêng hoạt động của CTTC thì chưa có nhiều công trình nghiên cứu một cách sâu sắc, hệ thống và đầy đủ về vấn đề này. Trong xu thế hội nhập hiện nay, việc nghiên cứu một cách có hệ thống về vấn đề này mang ý nghĩa lý luận và thực tiễn sâu sắc. Những kiến nghị của đề tài hy vọng sẽ đem lại những kết quả thiết thực cho việc hoàn thiện các quy định pháp luật của Việt Nam nhằm mục đích đảm bảo một môi trường pháp lý phù hợp với đặc thù riêng của hệ thống các CTTC ở Việt Nam. 3 Tác giả hy vọng rằng với sự đầu tư thích đáng, kết quả nghiên cứu sẽ là một tài liệu tham khảo có giá trị. 3. Mục tiêu, nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đề tài sẽ tập trung nghiên cứu các vấn đề lý luận và các quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động tín dụng của CTTC hiện nay và thực tiễn áp dụng tại CTTC Vinashin. Đặc biệt Luận văn có đi sâu phân tích các quy định mới được ban hành từ năm 2010 liên quan đến hoạt động tín dụng của CTTC. Trong nội dung trình bày, tác giả sẽ đưa ra những nhận xét, đánh giá thực trạng pháp luật về hoạt động tín dụng của CTTC thông qua việc phân tích các ưu điểm và bất cập của các quy định pháp luật hiện hành và các vướng mắc cụ thể trong quá trình áp dụng pháp luật tại CTTC Vinashin. Qua đó tác giả có nêu lên những kiến nghị có thể áp dụng trong việc hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động tín dụng của CTTC. Đề tài chỉ nghiên cứu pháp luật về hoạt động tín dụng của CTTC, không nghiên cứu pháp luật về các hoạt động khác cũng như pháp luật về tổ chức của loại hình tổ chức tín dụng. 4. Phương pháp nghiên cứu Tác giả sẽ sử dụng phương pháp chủ yếu là phân tích các quy định pháp luật Việt Nam hiện hành, so sánh với thông lệ quốc tế, từ đó rút ra những ưu điểm và những bất cập, hạn chế trong quy định của pháp luật điều chỉnh hoạt động tín dụng của các CTTC hiện nay, nhằm tạo một môi trường pháp lý hoàn thiện cho hệ thống các CTTC phát triển một cách đồng bộ, có định hướng. 5. Dự kiến những đóng góp mới của Luận văn Luận văn là một cái nhìn tổng quan, khái quát những quy định của pháp luật hiện hành về pháp luật điều chỉnh hoạt động tín dụng của CTTC, trong đó 4 bao gồm cả những chính sách pháp luật mới được ban hành trong thời gian gần đây. Với việc phân tích sự phù hợp và bất cập của các quy định này, luận văn đưa ra những nhận xét và kiến nghị phù hợp để có thể tạo môi trường pháp lý tốt nhất cho hoạt động tín dụng của CTTC nói chung và CTTC Vinashin nói riêng. 6. Bố cục của Luận văn Bố cục của Luận văn gồm ba chương: Chương 1: Tổng quan về công ty tài chính và pháp luật về hoạt động tín dụng của công ty tài chính Chương 2: Thực trạng pháp luật về hoạt động tín dụng của Công ty tài chính và thực tiễn áp dụng pháp luật về hoạt động tín dụng của Công ty tài chính Vinashin Chương 3: Định hướng hoàn thiện pháp luật và một số kiến nghị trong hoạt động tín dụng của Công ty tài chính Vinashin Chương 1 Tổng quan về Công ty tài chính và pháp luật về hoạt động tín dụng của Công ty tài chính 1.1 Khái quát chung về Công ty tài chính và hoạt động tín dụng của Công ty tài chính 1.1.1 Khát quát về Công ty tài chính a. Khái niệm, đặc điểm của Công ty tài chính Trên thế giới, thuật ngữ “Công ty tài chính” không còn gì mới lạ, các nhà tư bản đã quá quen với các hoạt động, cũng như vai trò của nó trên thị trường tài chính tiền tệ. Công ty tài chính (CTTC) cùng các Ngân hàng thương mại có tầm quan trọng rất lớn và được coi như là xương sống của nền [...]... về hoạt động tín dụng được hiểu là tất cả các quy định của pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng của CTTC, và có thể chia thành hai phần: - Pháp luật về việc huy động vốn để cấp tín dụng của CTTC - Pháp luật về các hình thức cấp tín dụng của CTTC như: cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác Việc ban hành các quy định pháp luật về CTTC là yêu... Việt Nam hiện nay có 18 CTTC đang hoạt động, trong đó có 08 Công ty cổ phần có vốn góp của nhà nước, 04 công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên 100% vốn nhà nước và 06 công ty 100% vốn nước ngoài 1.1.2 Hoạt động tín dụng và hoạt động tín dụng của CTTC a Hoạt động tín dụng Tín dụng ra đời từ rất sớm, gắn liền với sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hóa Tín dụng xuất phát từ chữ Credit trong... tới giá trị đồng tiền và hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ Chính vì các hoạt động của CTTC cũng bị biến động theo, thiếu tính ổn định, mang tính nhạy cảm và rủi ro rất lớn - Thứ hai, CTTC là doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh chính, chủ yếu, thường xuyên và mang tính nghề nghiệp là hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng... khắp tại các địa bàn ngân hàng hoạt động Còn đối với CTTC, do bị hạn chế về việc huy động nguồn vốn, hạn chế về việc không được mở tài khoản thanh toán nên đối tượng khách hàng của CTTC không lớn như ngân hàng thương mại Mạng lưới hoạt động của CTTC gọn nhẹ, CTTC chỉ mở các chi nhánh, văn phòng đại diện, phòng giao dịch tại các địa bàn tập trung khách hàng của công ty 1.2 Pháp luật về hoạt động tín dụng. .. cho khách hàng dựa vào nguồn vốn tự có và nguồn vốn huy động của tổ chức, cá nhân Đặc điểm này cho phép phân biệt hoạt động tín dụng của các TCTD với hoạt động tín dụng của Ngân hàng nhà nước với đặc tính nguồn vốn cho vay là vốn dự trữ phát hành - Về phương tiện cho vay: Tín dụng ngân hàng thực hiện cho vay dưới hình thức tiền tệ Đây là đặc điểm phân biệt tín dụng ngân hàng với tín dụng thương mại 13... kể từ ngày chính thức đi vào hoạt động, kết quả hoạt động kinh doanh của năm liền kề trước năm phát hành và tính đến thời điểm gần nhất phải có lãi, được sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn của năm tài chính của TCTD c) Huy động vốn bằng cách ký kết hợp đồng vay vốn với các tổ chức tài chính, tín dụng trong, ngoài nước và các tổ chức tài chính quốc... yêu cầu khách quan và rất cần thiết Pháp luật về CTTC giúp chính CTTC biết mình được phép làm gì, không được phép làm gì, và làm như thế nào Việc này tạo nên một chuẩn mực pháp lý để các hoạt động của CTTC ăn khớp với guồng quay của bộ máy tài chính quốc gia, thực hiện tốt các chính sách tiền tệ của ngân hàng Nhà nước, tạo điều kiện tốt nhất cho Nhà nước quản lý tổ chức và hoạt động của CTTC, từ đó nhanh... các bên Nhà nước bằng các văn bản pháp luật đã định hình nên mô hình tổ chức của CTTC nhưng để mô hình này thực sự đi vào thực tiễn hoạt động có hiệu quả thì phải quy định cho nó các chức năng nhiệm vụ, phạm vi hoạt động rõ ràng Sự quy định pháp luật về CTTC do đó là vô cùng cần thiết Nằm trong hệ thống các tổ chức trung gian tài chính, lấy hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh chủ yếu, CTTC là... khăn cho các tổ chức kinh tế và các TCTD, trong đó có CTTC trong quá trình ủy thác và nhận ủy thác 1.2.2 Pháp luật về hoạt động cấp tín dụng của CTTC Theo quy định tại Khoản 14 Điều 4 Luật các TCTD số 47/2010/QH12 thì hoạt động cấp tín dụng của các TCTD được hiểu như sau: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên... thái tín dụng khác nhau Tuy nhiên căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng, tín dụng được chia thành các loại: tín dụng thương mại, tín dụng Nhà nước và tín dụng ngân hàng + Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá Hành vi mua bán chịu hàng hóa được xem là hình thức tín dụng - người bán chuyển giao cho người mua quyền sử dụng . hoạt động tín dụng của Công ty tài chính Vinashin Chương 1 Tổng quan về Công ty tài chính và pháp luật về hoạt động tín dụng của Công ty tài chính 1.1 Khái quát chung về Công ty tài chính và. động tín dụng của Công ty tài chính và thực tiễn áp dụng pháp luật về hoạt động tín dụng của Công ty tài chính Vinashin Chương 3: Định hướng hoàn thiện pháp luật và một số kiến nghị trong hoạt. quát về CTTC 4 1.1.2 Hoạt động tín dụng và hoạt động tín dụng của CTTC 11 1.2 Pháp luật về hoạt động tín dụng của CTTC 15 1.2.1 Pháp luật về việc huy động vốn của CTTC 16 1.2.2 Pháp luật về hoạt