BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ TƯỜNG VÂN HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA, CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số : 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 Cơng trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS ĐOÀN GIA DŨNG Phản biện 1: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 2: TS HUỲNH NĂM Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại Học Đà Nẵng vào ngày 26 tháng 01 năm 2015 Có thể tìm hiểu Luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tình trạng khó khăn tài ngân hàng thường phát sinh từ khoản cho vay khó địi bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan: cho vay khơng tn thủ ngun tắc tín dụng, quản lý yếu kém, tình trạng suy thối ngồi dự kiến kinh tế, tình trạng nợ xấu NHTM có chiều hướng gia tăng nhanh Một khoản vay dù đánh giá tốt hàm chứa mức độ rủi ro định, nằm khả phân tích đánh giá ngân hàng Chính bên cạnh việc thẩm định đánh giá khách hàng tính hiệu dự án đầu tư bảo đảm tiền vay nguyên tắc ngân hàng sử dụng phổ biến Được thành lập trễ, ngân hàng liên doanh Việt Nga chi nhánh Đà Nẵng gặp khơng khó khăn việc tìm kiếm khách hàng mơi trường mà ngân hàng lớn chiếm lĩnh thị phần mình.Vì bên cạnh tìm kiếm khách hàng cơng tác bảo đảm cho khoản vay phải trọng nhằm nâng cao hiệu kinh doanh cho ngân hàng Công tác bảo đảm tiền vay tài sản đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, nhiên việc thực gặp phải khó khăn, vướng mắc định Do đó, việc hồn thiện cơng tác cần phải thực biện pháp làm bàn đạp để đẩy nhanh trình lành mạnh hóa hoạt động tài ngân hàng Xuất phát từ thực tế định chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng Liên doanh Việt Nga - Chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp cao học Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay tài sản NHTM - Nghiên cứu đánh giá thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Đà Nẵng - Trên sở lý luận thực tiễn đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn công tác bảo đảm tiền vay tài sản NHTM Phạm vi nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu vấn đề liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 giải pháp đề xuất năm 2016 Phương pháp nghiên cứu Trên sở lý luận: Kinh tế học vĩ mơ, vi mơ, Lý thuyết tài tiền tệ, Quản trị ngân hàng thương mại, luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp: thống kê, tổng hợp, so sánh phân tích, kết hợp lý luận với thực tiễn để làm sáng tỏ vấn đề cần nghiên cứu Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài nghiên cứu tác giả trình bày bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng Liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Để thực nghiên cứu đề tài này, tham khảo số luận văn thạc sỹ bảo vệ có nội dung liên quan như: “ Hồn thiện công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bình Định” Nguyễn Văn Thạnh, “ Hồn thiện hoạt động cho vay có bảo đảm tài sản ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thông tỉnh ĐăkLăk” Nguyễn Văn Phụng, “Giải pháp nâng cao hiệu áp dụng pháp luật bảo đảm tiền vay hoạt động cho vay ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội ” Phạm Hùng Thắng, “Hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam” Lê Thị Un Sa Bên cạnh đó, tơi tham khảo số viết đăng tạp chí khoa học chuyên ngành liên quan đến hoạt động bảo đảm tiền vay CHƯƠNG CƠ SƠ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay Theo khoản Điều Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ban hành ngày 29/12/1999 phủ bảo đảm tiền vay định nghĩa sau: “Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phịng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay” 1.1.2 Vai trò bảo đảm tiền vay hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại - Là sở bảo đảm an toàn cho hoạt động cho vay - Kích thích hoạt động cho vay NHTM - Bảo đảm tiền vay có vai trị quan trọng việc hạn chế tranh chấp xảy ra, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp bên tham gia quan hệ tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức bảo đảm tiền vay a Đảm bảo tiền vay không tài sản b Bảo đảm tiền vay tài sản 1.1.4 Nguyên tắc đặc trưng bảo đảm tiền vay • Nguyên tắc • Đặc trưng - Giá trị bảo đảm phải lớn nghĩa vụ bảo đảm - Tài sản bảo đảm phải có thị trường tiêu thụ - Tài sản bảo đảm phải có đầy đủ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên xử lý tài sản 1.2 BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm, vai trò bảo đảm tiền vay tài sản a Khái niệm Bảo đảm tiền vay tài sản việc ngân hàng cho khách hàng vay với điều kiện khách hàng phải có tài sản để làm bảo đảm khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ ngân hàng có quyền xử lý tài sản để thu hồi nợ b Vai trị 1.2.2 Các hình thức bảo đảm tiền vay tài sản a Cầm cố tài sản Cầm cố việc bên giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho bên để bảo đảm thực nghĩa vụ dân b Thế chấp tài sản Thế chấp tài sản việc bên dùng tài thuộc sở hữu để đảm bảo thực nghĩa vụ dân bên khơng chuyển giao tài sản cho bên nhận chấp c Bảo đảm tài sản hình thành tương lai Tài sản hình thành tương lai tài sản thuộc sở hữu bên bảo đảm sau thời điểm nghĩa vụ xác lập giao dịch bảo đảm giao kết d Tài sản bảo đảm thuộc sở hữu bên thứ ba Bảo lãnh tài sản bên thứ ba việc bên thứ ba (bên bảo lãnh) cam kết với TCTD cho vay (bên nhận bảo lãnh) việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu để thực nghĩa vụ trả nợ thay khách hàng vay khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ 1.2.3 Nội dung công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng thương mại a Tổ chức thực công tác bảo đảm tiền vay + Các phòng ban chức hội sở đầu mối phối hợp soạn thảo văn hướng dẫn thống toàn hệ thống bảo đảm tiền vay + Ban hành quy định bảo đảm tiền vay áp dụng với ngân hàng, khách hàng + Quy định quy trình, trình tự thực cơng tác bảo đảm tiền vay khách hàng, quy định rõ trách nhiệm thực cho cá nhân, tập thể thực công tác theo khâu, công đoạn thực + Xây dựng, ban hành tiêu đánh giá tính hợp lệ, hợp pháp hướng dẫn đánh giá khả phát mại TSBĐ, nhằm xác định giá trị khấu trừ TSBĐ phục vụ cơng tác phân loại nợ trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng theo quy định 493 NHNN + Xây dựng, ban hành danh mục, biện pháp bảo đảm hệ số giá trị TSBĐ nhằm xác định mức cho vay + Quy định định kỳ, đột xuất kiểm tra, rà soát đánh giá TSBĐ nợ vay chi nhánh Kiểm tra kết công tác bảo đảm tiền vay nhằm khắc phục kịp thời tồn thiếu xót trình thực b Quy trình thực - Tổ chức tiếp nhận kiểm tra hồ sơ vay vốn có bảo đảm tài sản - Thẩm định tài sản đảm bảo Nội dung thẩm định: • Thẩm định bên bảo đảm • Thẩm định tài sản bảo đảm - Định giá tài sản bảo đảm xác định mức cho vay • Định giá tài sản bảo đảm Nguyên tắc định giá: Phương pháp định giá: Phương pháp so sánh; phương pháp chi phí; phương pháp thu nhập; phương pháp thặng dư; phương pháp lợi nhuận Xác định mức cho vay - Ký kết hợp đồng bảo đảm, thực giao nhận tài sản (hoặc) chứng từ - Quản lý tài sản chứng từ - Xử lý giải chấp tài sản 1.2.4 Các tiêu chí phản ánh hiệu công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng thương mại a Quan niệm hiệu công tác bảo đảm tiền vay tài sản b Các tiêu chí phản ánh i Tỷ lệ dư nợ cho vay có bảo đảm tài sản so với tổng dư nợ ii Cơ cấu dư nợ theo hình thức bảo đảm tiền vay tài sản iii Tỷ lệ nợ xấu có bảo đảm tài sản iv Tỷ lệ trích lập dự phòng xử lý rủi ro cụ thể so với dư nợ có bảo đảm tài sản v Mức độ tổn thất, thiệt hại vốn cho vay có bảo đảm tài sản vi Một số tiêu khác 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Các nhân tố bên Ngân hàng a Khả đánh giá khách hàng Ngân hàng b Chiến lược kinh doanh, mục tiêu ngân hàng c Khả đánh giá theo dõi tài sản bảo đảm d Chất lượng cán tín dụng ngân hàng e Quan hệ khách hàng ngân hàng 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng a Các yếu tố từ phía khách hàng b Mức độ an tồn tài sản bảo đảm c Môi trường pháp lý CHƯƠNG THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGACHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 2.1.2 Tổ chức máy quản lý Ngân hàng Liên doanh Việt Nga Chi nhánh Đà Nẵng a Cơ cấu tổ chức máy Ngân hàng Liên doanh Việt Nga Chi nhánh Đà Nẵng b Chức nhiệm vụ phịng ban 2.1.3 Khái qt tình hình hoạt động kinh doanh VRBChi nhánh Đà Nẵng a Hoạt động huy động vốn Nhìn chung, năm qua 2011-2013 nguồn vốn huy động không ngừng tăng lên Nguồn vốn huy động năm 2012 giảm nhẹ 3.76% so với năm 2011, nhiên sang năm 2013 tăng 5.33% so với năm 2012, Chi nhánh đạt 16,000 ngàn USD Trong năm 2013, VRB Đà Nẵng thực hàng loạt biện pháp quảng cáo, tiếp thị sản phẩm, ln cố gắng chăm sóc khách hàng cũ tìm cách thu hút khách hàng mới, nguồn vốn có tăng trưởng cịn khiêm tốn so với chi nhánh NHTM khác b Dư nợ tín dụng Thực sách mở rộng tín dụng, dư nợ cho vay Chi nhánh năm 2012 đạt 27,6 triệu USD tăng 48 % so với năm 2011 Đến hết năm 2013, dư nợ VRB Đà Nẵng gần 32 triệu USD tăng triệu USD so với năm 2012 Nhìn chung Chi nhánh đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng đề c Kết hoạt động kinh doanh Năm 2012 chênh lệch thu chi Chi nhánh tăng mạnh so với năm 2011, đạt 302 ngàn USD ( so với năm 2011 đạt 40 ngàn USD ) Đến năm 2013, số số có giảm nhẹ đạt 205 ngàn USD số doanh nghiệp lớn khách hàng gặp khó khăn khơng có khă trả lãi cho ngân hàng Nhìn chung, nguồn thu từ tín dụng chiếm tỷ trọng cao, hoạt động kinh doanh khác chiếm tỷ 10 - Hạn chế lực thẩm định loại TSBĐ yếu Việc định giá TSBĐ phải tổ thẩm định thực theo nguyên tắc định tùy vào loại TSBĐ: • Xác định giá trị tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất: - Đối với máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải theo giá mua bán thực tế theo giá trị cịn lại (đã trừ khấu hao) dựa vào hố đơn, hợp đồng mua bán (đối với tài sản mua) giá trị lại sổ sách kế tốn (tài sản cũ) khơng vượt q giá mua bán thực tế thị trường - Đối với hàng hố, ngun liệu, nhiên liệu, vật liệu vào khách hàng vay, bên bảo lãnh mua dựa vào hoá đơn, hợp đồng mua bán khơng vượt q giá mua bán thực tế thị trường - Đối với sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi, cổ phiếu, tín phiếu, kỳ phiếu xác định giá trị theo mệnh giá sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi, tín phiếu, kì phiếu Với sổ tiết kiệm, chứng tiền gửi Chi nhánh hệ thống ngân hàng VRB ngân hàng BIDV phát hành cịn cộng thêm phần lãi mà khách hàng vay, bên bảo lãnh nhận tính đến thời điểm trả nợ cuối hợp đồng tín dụng trừ phần lãi mà khách hàng vay, bên bảo lãnh nhận… • Xác định giá trị tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất : Về nguyên tắc giá trị tài sản quyền sử dụng đất định giá theo giá thoả thuận không vượt khung giá Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố, cấp có thẩm quyền Nhà nước ban hành để xác định giá trị TSBĐ, gồm loại sau : - Đất mà hộ gia đình, cá nhân nhận chuyển nhượng QSD đất hợp pháp; - Đất Nhà nước giao có thu tiền TCKT; 11 - Đất mà tổ chức kinh tế nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất hợp pháp Riêng tài sản hình thành từ vốn vay trình tự thủ tục nhận TSBĐ hình thành từ vốn vay giống trình tự thủ tục nhận tài sản cầm cố, chấp thông thường, Chi nhánh lưu ý thêm số vấn đề: - Việc xác định giá trị TSBĐ hình thành từ vốn vay ý đến thời gian từ tài sản chưa hình thành đến hình thành - Định kỳ, Chi nhánh tiến hành đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm nhằm tránh rủi ro đáng tiếc xảy Nhận xét: loại TSBĐ khác Chi nhánh áp dụng phương pháp định giá cho phù hợp phương pháp so sánh, chi phí, chiết khấu dịng tiền theo văn hướng dẫn Việc định giá TSBĐ bộc lộ hạn chế: e ngại rủi ro nên cán QHKH thường định giá TSBĐ thấp so với giá trị thực nó, điều làm cho mức cho vay giảm xuống, khách hàng không nhận lượng vốn mà họ cần, số đến với ngân hàng khác để vay vốn; TSBĐ thuộc nhiều lĩnh vực khác nhau, cán QHKH, cán thẩm định thiếu hiểu biết loại TSBĐ nên việc định giá khơng xác Viết báo cáo thẩm định Cán thẩm định chịu trách nhiệm viết báo cáo thẩm định trình phụ trách phịng, cán thẩm định nêu rõ có đồng ý nhận tài sản bảo đảm hay khơng? Trường hợp đồng ý định giá bao nhiêu? Các điều kiện phương pháp quản lý tài sản cầm cố, chấp? Các đề xuất khác Bước 3: Quyết định mức cho vay Cán QHKH xem xét mối tương quan giá trị khoản vay với giá trị TSBĐ đưa mức cho vay phù hợp Các ngân hàng thương mại thường cho vay giá trị TSBĐ, thường 50%-70%, 12 nhiên Chi nhánh để xác định mức cho vay an tồn Chi nhánh cịn vào đặc điểm, tính chất TSBĐ cụ thể mức độ giảm giá, mức độ dễ hư hỏng, khả xử lý tài sản, khả quản lý tài sản, mức cho vay cịn phụ thuộc vào chủ trương, sách Chi nhánh thời kỳ Bước 4: Lập hợp đồng bảo đảm thực giao nhận Tài sản Khi nhận thông báo phê duyệt cấp tín dụng, cán QHKH tiến hành lựa chọn mẫu hợp đồng phù hợp, thực hoàn chỉnh nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, hợp đồng cầm cố loại hợp đồng bảo đảm khác theo đặc điểm khoản vay tiến hành ký kết với khách hàng Kể từ lúc hợp đồng có hiệu lực Chi nhánh khách hàng bên bảo lãnh thực chuyển giao hồ sơ, chứng từ TSBĐ lập biên bàn giao Tùy thuộc vào thỏa thuận Chi nhánh khách hàng mà TSBĐ Chi nhánh, khách hàng bên thứ ba giao thuê giữ tài sản quản lý Bên cạnh đó, TSBĐ Chi nhánh thực đăng ký giao dịch bảo đảm để kiểm tra, xác minh tình trạng pháp lý TSBĐ Bước 5: Quản lý tài sản chứng từ TSBĐ quản lý chặt chẽ, có phiếu xác nhận bên có liên quan Thơng tin TSBĐ khai báo nhập đầy đủ phân hệ tín dụng hệ thống Bản gốc giấy tờ TSBĐ nợ vay lưu trữ kho quỹ Tuy nhiên, việc quản lý tài sản chứng từ Chi nhánh bộc lộ hạn chế: số loại hàng hóa, vật phẩm cầm cố với với số lượng lớn nên gây khó khăn cho cán QHKH khâu kiểm tra số lượng chất lượng; số loại máy móc thiêt bị, tơ, khách hàng đem chấp, thực tế khách hàng sử dụng nên có cố, hay hư hỏng khó cho cán QHKH biết mà xử lý, 13 mặt khác, số loại máy móc thiết bị giảm giá trị phát triển cơng nghệ, vấn đề Chi nhánh cần xem xét đánh giá kỹ Bước 6: Tái định giá TSBĐ xử lý sau tái định giá Tái định giá thực định kỳ theo quy định Chi nhánh đột xuất phát tài sản bị dịch chuyển, thay đổi ảnh hưởng lớn đến giá trị tài sản Cán QHKH chủ động đề xuất định giá lại TSBĐ kết hợp với phận thẩm định thực Việc tái định giá lập thành biên biên định giá lại kèm với biên định giá Cán QHKH chịu trách nhiệm báo cáo cấp có thẩm quyền trường hợp sau: giá trị tài sản sau định giá lại không đủ bảo đảm tiền vay; tài sản bị mác hư hỏng đến mức sử dụng Khi Chi nhánh yêu cầu khách hàng bổ sung thêm giá trị tài sản bảo đảm thu hồi nợ phần thiếu bảo đảm Nếu tái định giá trị TSBĐ tăng Chi nhánh tăng dư nợ cho khách hàng khách hàng có nhu cầu Bước 7: Xử lý giải chấp tài sản Sau toàn khoản vay thu hồi đầy đủ, cán QHKH lập thông báo đóng hồ sơ vay/giải chấp tài sản cầm cố, chấp gửi khách hàng hướng dẫn khách hàng nhận lại giấy tờ gốc liên quan đến tài sản chấp, cầm cố tài sản khách hàng Trong trường hợp khách hàng không trả nợ vay, Chi nhánh buộc phải xử lý TSBĐ để thu hồi nợ theo thỏa thuận TSBĐ tiền vay xử lý theo phương thức thoả thuận hợp đồng bảo đảm tiền vay bên bảo đảm ngân hàng Nếu không xử lý theo phương thức thoả thuận Chi nhánh có quyền : - Bán TSBĐ để thu hồi nợ; - Nhận TSBĐ để thay cho việc thực nghĩa vụ bảo đảm; 14 - Chuyển nhượng tài sản bảo đảm để thu hồi nợ, yêu cầu bên bảo lãnh thực nghĩa vụ bảo lãnh, bên bảo lãnh không thực thực khơng nghĩa vụ xử lý tài sản bên bảo lãnh để thực nghĩa vụ bảo lãnh Chi nhánh thực việc xử lý TSBĐ cách công khai, thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, bảo đảm quyền lợi, lợi ích ngân hàng khách hàng, tiết kiệm chi phí Tiền thu từ xử lý TSBĐ tiền vay sau trừ chi phí xử lý, Chi nhánh thu nợ theo thứ tự: nợ gốc, lãi vay, lãi hạn, khoản chi phí khác (nếu có) TSBĐ tiền vay sau xử lý không đủ để thực nghĩa vụ trả nợ, khách hàng vay, bên bảo lãnh phải tiếp tục thực nghĩa vụ trả nợ cam kết * Nhận xét chung: Nhìn chung, cơng tác tổ chức nội dung hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản VRB- CN Đà Nẵng tổ chức đầy đủ, chặt chẽ Quá trình tiếp nhận TSBĐ tiến hành cách cụ thể, có kế hoạch khơng làm ảnh hưởng đến thời gian vay vốn khách hàng Tuy nhiên, tồn hạn chế định khâu tiếp nhận hồ sơ; thu thập thông tin khách hàng TSBĐ nợ vay, thường cán QHKH trực tiếp thực mà khơng có phận xác định tính trung thực nguồn thơng tin Đây sở để cán thẩm định thực việc thẩm định định giá TSBĐ, điều làm giảm kết thẩm định, định giá TSBĐ; Chi nhánh thành lập từ năm 2008, đến chưa xảy việc thu hồi nợ cách xử lý tài sản, nhiên việc xảy Chi nhánh gặp nhiều khó khăn trở ngại việc thu hồi số vốn từ TSBĐ đặt biệt yếu tố thời gian 15 2.2.3 Tình hình thực công tác bảo đảm tiền vay tài sản VRB- Chi nhánh Đà Nẵng a Thực trạng hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản VRB- Chi nhánh Đà Nẵng Chi nhánh áp dụng hai hình thức bảo đảm tiền vay bảo đảm tiền vay tài sản bảo đảm tiền vay khơng tài sản đó, hình thức có bảo đảm tài sản chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay có xu hướng tăng dần Dư nợ có bảo đảm ngày tăng từ 78,5% (năm 2011); 81.6% (năm 2012) lên tới 85% (năm 2013) Có điều xuất phát từ phương châm đa dạng hoá khách hàng, hoạt động an toàn hiệu Chi nhánh Chi nhánh áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay bao gồm: chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba, tài sản hình thành tương lai theo quy định: + Thế chấp tài sản khách hàng chiếm tỷ trọng cao từ 65% năm 2011 đến 70% năm 2013 tổng dư nợ có bảo đảm TSBĐ hình thức Chi nhánh thường nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc, thiết bị tơ Trong tài sản chấp ưa chuộng nhà QSD (chiếm 80%), tài sản khác (chiếm 20%) Bất động sản (Nhà ở, QSD đất ở, hộ, QSD chuyên dùng, QSD đất khác, nhà xưởng, tài sản đất khác) nhà QSD đất tài sản chấp chủ yếu năm 2011 – 2013 + Chiếm tỷ trọng cao thứ hai tài sản cầm cố Nếu năm 2011, dư nợ cầm cố đạt 4,027.46 ngàn USD chiếm 27.5% tổng dư nợ đến năm 2013, số đạt 6,748.98 chiếm 25% tổng dư nợ Đối tượng cho vay cầm cố chủ yếu cá nhân, hộ gia đình vay để sản xuất kinh doanh, tiêu dùng số doanh nghiệp cầm cố động sản để vay vốn, mở rộng sản xuất, nâng cao lực sản xuất Về cấu tài sản cầm cố chủ yếu giấy tờ có giá bao gồm: chứng khoán; sổ tiết 16 kiệm, sổ tiền gửi… áp dụng cho trường hợp khách hàng cần vốn ngay, khoản vay có thời gian ngắn, giá trị nhỏ + Bảo lãnh tài sản bên thứ ba có chiều hướng giảm qua năm Do loại hình bảo đảm tiềm ẩn nhiều rủi ro trở ngại khách hàng tài sản khơng đủ, cần tìm kiếm người bảo lãnh, cơng việc gặp nhiều khó khăn khách hàng chưa có uy tín, tên tuổi thị trường, khách hàng chịu thêm chi phí bảo lãnh + Tài sản hình thành từ vốn vay: dư nợ hình thức tăng từ 1,5% năm 2011 lên đến 3% năm 2013 với mức tăng tương ứng từ 219.67 ngàn USD lên 809.87 ngàn USD Đáng ý Chi nhánh tiến hành ký kết cho vay với Công ty Cổ phần thủy điện Geruco Sơng Cơn, tài sản hình thành tương lai nhà máy thủy điện Nhận xét: Nhìn chung, Chi nhánh áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản đồng đều, có kết đáng khích lệ, nợ xấu phát sinh Chi nhánh hình thức bảo đảm tiền vay tài sản chủ yếu tập trung vào hình thức chấp Tuy nhiên, tài sản Chi nhánh nhận làm TSBĐ hạn chế bao gồm nhà ở, quyền sử dụng đất, sổ tiết kiệm, …một số khoản vay chấp máy móc thiết bị b Thực trạng tài sản bảo đảm VRB- CN Đà Nẵng - Đối với nhóm tài sản bất động sản: Luôn chiếm tỷ trọng cao nhiên có xu hướng giảm dần, giảm từ 70% năm 2011 xuống 61% năm 2013 Đây loại tài sản sử dụng phổ biến cho vay chấp Chi nhánh BĐS sử dụng làm TSBĐ Chi nhánh chủ yếu QSD đất, nhà ở, cơng trình xây dựng đất, trụ sở, nhà xưởng… - Đối với nhóm tài sản động sản: có xu hướng tăng từ 18% năm 2011 lên 28% năm 2013 Chiếm phần lớn danh mục 17 TSBĐ thuộc loại động sản giấy tờ có trái phiếu, cổ phiếu, sổ/thẻ tiết kiệm VRB, BIDV tổ chức tín dụng khác phát hành…; số máy móc thiết bị - Nhóm TSBĐ loại khác: chiếm tỷ lệ nhỏ bao gồm quyền đòi nợ, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh tốn, tài sản hình thành từ vốn vay Các loại tài sản thường chứa đựng rủi ro cao, giá trị biến động mạnh nên Chi nhánh không mạnh dạn cho vay khách hàng sử dụng loại tài sản để bảo đảm nợ vay 2.2.4 Đánh giá kết công tác bảo đảm tiền vay tài sản VRB- Chi nhánh Đà Nẵng - Tỷ lệ dư nợ có bảo đảm tài sản ln đạt mức cao khoảng 80% so với tổng dư nợ - Quy trình tiếp nhận hồ sơ bảo đảm tiền vay tài sản xem xét, rà sốt thực cách có hệ thống - Số lượng hồ sơ tiếp nhận gia tăng từ 518 hồ sơ năm 2011 tăng lên 620 năm 2012 đạt 755 năm 2013 - Thực theo quy trình cho vay, số lượng hồ sơ bảo đảm tiền vay tài sản phát sinh nợ xấu ít, hồ sơ - Số phải trích lập dự phịng cho vay có bảo đảm tài sản giảm từ 247.9 ngàn USD giảm xuống 154.6 ngàn USD cho thấy TSBĐ nợ vay Chi nhánh dễ phát mại định giá cao Số phải trích lập dự phịng giảm Chi nhánh có vốn để đầu tư vào hoạt động khác 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI VRB – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những kết đạt Một là, Chi nhánh đánh giá mức vai trị bảo 18 đảm tiền vay nói chung bảo đảm tiền vay tài sản nói riêng hoạt động tín dụng Hai là, cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản thực linh hoạt, đồng hình thức bảo đảm Ba là, việc lưu trữ hồ sơ, tài sản Chi nhánh chặt chẽ, an toàn Bốn là, chưa có quy trình cụ thể bảo đảm tiền vay tài sản Chi nhánh thận trọng, xem xét kỹ hồ sơ vay vốn, biết sàn lọc có bước đắn Năm việc thực bảo đảm tiền vay góp phần hạn chế tổn thất kinh doanh, thực mục tiêu an tồn hoạt động tín dụng 2.2.5 Hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác bảo đảm tiền vay tài sản VRB – CN Đà Nẵng a Hạn chế - Thứ nhất, Chi nhánh chưa có quy trình bảo đảm tiền vay tài sản cách cụ thể - Thứ hai, TSBĐ thiếu đa dạng, tỷ trọng loại TSBĐ chưa đồng - Thứ ba, việc thẩm định, định giá TSBĐ mang nhiều tính chủ quan cịn nhiều hạn chế - Thứ tư, công tác tái thẩm định định giá tài sản bảo đảm Chi nhánh mang tính hình thức - Thứ năm, Chi nhánh chưa có phận chuyên quản lý thông tin khách hàng vay, TSBĐ, xếp loại tín dụng khách - Thứ sáu, cơng tác dự báo thẩm định chưa đề cao - Thứ bảy, thủ tục phát mại tài sản rườm rà b Nguyên nhân hạn chế • Nguyên nhân từ phía Chi nhánh ngân hàng - Do thành lập trễ nên việc xây dựng quy trình bảo 19 đảm tiền vay tài sản cần có nhiều thời gian cơng sức - Chi nhánh theo lối mòn cũ, chưa mạnh dạn thực bảo đảm tiền vay loại tài sản khác - Thiếu cán có kiến thức chuyên sâu - Việc định giá TSBĐ mang tính chủ quan, thiếu vắng chuyên gia - Công nghệ thông tin ứng dụng Chi nhánh nhiều hạn chế - Chi nhánh chưa xây dựng hệ thống thông tin mang tính chun nghiệp đại • Ngun nhân từ phía khách hàng: thiếu trung thực khách hàng, đạo đức khách hàng • Nguyên nhân từ mơi trường bên ngồi - Pháp luật liên quan đến bảo đảm tiền vay thiếu đồng bộ, chồng chéo - Sự biến động môi trường kinh tế vĩ mơ CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA VRB- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Định hướng chung hoạt động cho vay 3.1.2 Định hướng VRB - Đà Nẵng hồn thiện cơng tác bảo đảm tiền vay tài sản 20 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY BẰNG TÀI SẢN TẠI VRB- CN ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hồn thiện cơng tác thẩm định định giá TSBĐ - Bố trí cán có trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận, khóa học thẩm định dự án để cập nhập thông tin, cách thức thẩm định - Cần áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án, sở để đưa kết xác nhanh chóng - Cần phải thẩm định rủi ro liên quan đến TSBĐ rủi ro hồ sơ pháp lý TSBĐ, rủi ro giảm giá trị hay tính khoản TSBĐ, rủi ro việc suy giảm khả toán bên bảo lãnh - Cán QHKH không thẩm định cho vay, mà sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư - Xây dựng số tiêu thức định giá giá trị TSBĐ dựa thông tin xác thực, lập hội đồng định giá tài sản để có định xác hơn, có thơng tin đầy đủ tài sản Cần có văn hướng dẫn đạo cụ thể tiêu thức định giá cho loại tài sản - Ứng dụng linh hoạt phương pháp định giá nhà Có nhiều phương pháp để định giá TSĐB nhà ngân hàng, phương pháp phù hợp phương pháp so sánh chi phí 3.2.2 Đa dạng hóa danh mục tài sản bảo đảm - Mở rộng điều kiện loại tài sản chấp nhận làm tài sản bảo đảm nợ vay - Đa dạng hóa danh mục khách hàng, hướng dẫn khách hàng loại văn luật liên quan đến TSBĐ, biết lựa chọn loại TSBĐ phù hợp - Xây dựng đội ngũ cán có kiến thức quyền liên quan đến tài sản, lĩnh vực kinh tế, thương mại… để mạnh dạn cho vay loại TSBĐ khách hàng sử dụng phần vốn góp cơng ty trách nhiệm hữu hạn, loại hàng hóa nhập 21 có thị trường tiêu thụ rộng… 3.2.3 Phát triển, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức cán nhân viên Chi nhánh - Bồi dưỡng nâng cao trình độ quản trị kinh doanh, hiểu biết pháp luật kiến thức quản trị rủi ro ngân hàng để máy NHTM hoạt động kinh doanh có hiệu - Bố trí cơng tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường cán nhân viên, không ngừng khuyến khích, tạo điều kiện thuận lợi cho nhân viên học nước quốc tế - Tổ chức buổi tọa đàm, khuyến khích tham luận khó khăn vướng mắc, kinh nghiệm quý báu, thiết thực thực công tác bảo đảm tiền vay tài sản - Định kỳ đánh giá chất lượng nhân viên để có hướng xếp phù hợp, có kế hoạch điều chuyển tuyển nhân viên 3.2.4 Tăng cường xây dựng hoàn thiện hệ thống thông tin bảo đảm tiền vay - Thành lập phịng nghiệp vụ chun mơn chun có chức thu thập, tổng hợp, phân loại xử lý thơng tin, đồng thời tạo lập mối quan hệ thức với tổ chức, quan hữu - Trang bị cho cán thẩm định phương pháp tiếp cận, khai thác nguồn thông tin từ nhiều nguồn - Trang bị công nghệ thông tin đại, lắp đặt phần mềm tiện ích có khả tích hợp thơng tin từ phịng ban, từ nhiều nguồn khác…, cần đặc biệt ý đến việc bảo mật thông tin - Tổng hợp xây dựng danh mục TSBĐ rõ ràng, danh mục BĐS cần tiết hóa để dễ dàng quản lý 3.2.5 Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm - Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, nhấn mạnh đưa biện pháp kiểm soát cách có hiệu cơng tác tái định giá TSBĐ 22 - Xây dựng hệ thống khách hàng uy tín, hoạt động kinh doanh hiệu tiêu chí phân tán, nhỏ lẻ với TSBĐ có giá trị tốt, tính khoản cao rõ ràng mặt pháp lý - Trong trình đánh giá lại giá trị TSBĐ, giá trị hao hụt nhanh, bù đắp giá trị khoản vay Chi nhánh giảm giá trị khoản vay yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSBĐ Chi nhánh phải lập quỹ dự phòng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy - Chi nhánh cần lập phận chuyên trách xử lý nợ để chủ động có phát sinh 3.2.6 Các giái pháp khác i) Tăng cường áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng ii) Tăng cường công tác quản lý TSBĐ iii) Thiết lập quan hệ với quan tư vấn, văn phòng luật để xây dựng hợp đồng cầm cố, chấp bảo lãnh chặt chẽ, tuân thủ pháp luật iv) Hồn thiện cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ - Đưa quy định tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cho vay có bảo đảm thực thi tốt quyền - Tiếp tục thực việc rà soát, tập hợp thống hoá quy định hành chế cho vay bảo đảm tiền vay, giao dịch bảo đảm cho phù hợp nhằm loại bỏ chồng chéo chúng - Xây dựng hệ thống sở liệu giao dịch bảo đảm thống nhất, thực tốt việc cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm - Xây dựng hoàn chỉnh quy định pháp luật đăng ký quyền 23 sở hữu tài sản theo phương châm tài sản có chủ sở hữu hợp pháp - Giành khoản vốn thích đáng để đầu tư vào phát triển công nghệ ngân hàng, có sách khuyến khích, hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Kịp thời ban hành văn hướng dẫn quy định pháp luật bảo đảm tiền vay tới ngân hàng có thay đổi điều chỉnh - Phối hợp với quan có liên quan để nghiên cứu, soạn thảo, ban hành văn nhằm hoàn thiện sở pháp lý hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động bảo đảm tiền vay nói riêng - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 3.3.3 Đối với VRB - Cần mở rộng sách tín dụng, áp dụng tối đa quy định đảm bảo tiền vay tài sản với nhiều loại khách hàng, khơng có khách hàng lâu năm mà khách hàng tiềm - Thiết lập “quy chế bảo đảm tiền vay tài sản VRB” - Cần phải hồn thiện quy trình, hệ thống chế sách, cơng cụ quản lý tài sản bảo đảm nội ngân hàng hàng - Chỉ đạo sát chi nhánh đổi phong cách làm việc hiệu quả, tạo môi trường làm việc tốt, có quy định cụ thể trách nhiệm cán định - Cần có kế hoạch đào tạo phát triển nguồn nhân lực sẵn cho nhu cầu tương lai, nâng cao lực chuyên môn nghiệp vụ nhân viên - Thiết lập quan hệ với quan tư vấn, văn phòng luật để xây dựng hợp đồng cầm cố, chấp bảo lãnh chặt chẽ, tuân thủ pháp luật 24 KẾT LUẬN Ngành ngân hàng ngành kinh tế nhạy cảm, hoạt động ngân hàng với chất nó, chịu ảnh hưởng nhiều loại rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Một giải pháp hữu hiệu đặt trường hợp sử dụng bảo đảm tiền vay Tuy nhiên hiệu bảo đảm lại phụ thuộc nhiều vào quy định pháp luật bảo đảm tiền vay cách thực vận dụng quy định vào thực tế Vì khoản mục tài sản bảo đảm ln ngân hàng coi trọng Trong trình nghiên cứu đề tài công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng liên doanh Việt NgaCN Đà Nẵng, nhận thấy Ngân hàng ý tới vấn đề trên, nhiên trình thực cịn có số vướng mắc định Trước tình trạng địi hỏi phải có kết hợp chặt chẽ ngân hàng với khách hàng, hệ thống pháp luật hoàn chỉnh nhằm tạo điều kiện tốt cho ngân hàng trình hoạt động Từ phân tích đánh giá thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tài sản Chi nhánh, đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác Có thể giải pháp nêu chưa thực hồn chỉnh tơi mong đóng góp phần việc giảm thiểu rủi ro mà ngân hàng mắc phải hoạt động tín dụng, đồng thời mong muốn nhận góp ý quý thầy cô ... công tác bảo đảm tiền vay tài sản Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng Liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công. .. thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến công tác bảo đảm tiền vay tài sản NHTM - Nghiên cứu đánh giá thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tài sản ngân hàng liên doanh Việt Nga- Chi nhánh Đà Nẵng -... SẢN TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA- CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2.1 Cơ sơ pháp lý cho hoạt động bảo đảm tiền vay 2.2.2 Nội dung thực công tác bảo đảm tiền vay tài sản VRB- Chi nhánh Đà Nẵng a Công tác