Đang tải... (xem toàn văn)
báo cáo đánh giá khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại tp Long Xuyên
TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BỘ MÔN TÀI CHÍNH – KẾ TOÁN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CẤP TRƯỜNG ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG TIẾP CẬN NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TP. LONG XUYÊN Chủ nhiệm đề tài: ĐẶNG ANH TÀI Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BỘ MÔN TÀI CHÍNH – KẾ TOÁN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC CẤP TRƯỜNG ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG TIẾP CẬN NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI TP. LONG XUYÊN Chủ nhiệm đề tài: ĐẶNG ANH TÀI Cộng tác viên: Ths. NGUYỄN MINH CHÂU ĐOÀN HOÀI NHÂN Long Xuyên, tháng 05 năm 2009 LỜI CẢM ƠN Được sự chấp thuận của Hội đồng Khoa học và Đào tạo Trường Đại học An Giang, tôi tiến hành nghiên cứu đề tài: “Đánh giá khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại TP. Long Xuyên”. Để hoàn thành đề tài này, ngoài nỗ lực của bản thân còn có sự giúp đỡ của các tổ chức và cá nhân trong và ngoài trường. Tôi gởi lời cảm ơn chân thành đến các tổ chức và cá nhân đã giúp đỡ và phối hợp cùng tôi thực hiện đề tài này, bao gồm: - Hội đồng Khoa học và Đào tạo Trường Đại học An Giang; - Cán bộ, nhân viên Phòng Quản lý Khoa học và Hợp tác Quốc tế; - Cán bộ, nhân viên Phòng Đăng ký kinh doanh, Sở Kế hoạch và Đầu tư An Giang; - Cán bộ, nhân viên của 280 doanh nghiệp nhỏ và vừa; - Cán bộ, nhân viên của 7 ngân hàng thương mại; - Nhóm sinh viên tham gia khảo sát tại các doanh nghiệp nhỏ và vừa; - Đặc biệt, chân thành cảm ơn ThS. Nguyễn Minh Châu, Phó Trưởng Khoa Kinh tế - QTKD, đã động viên và giúp tôi thực hiện phần thống kê dữ liệu. Chủ nhiệm đề tài Đặng Anh Tài ii MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN i MỤC LỤC . ii DANH MỤC BẢNG . iv DANH MỤC HÌNH iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v TÓM TẮT vi ABSTRACT vii CHƯƠNG 1 MỞ ĐẦU 1 I. Sự cần thiết của đề tài . 1 II. Mục tiêu và nội dung nghiên cứu 1 1. Mục tiêu . 1 2. Các giả định nghiên cứu 1 3. Nội dung . 1 III. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu . 3 1. Đối tượng nghiên cứu 3 2. Phạm vi nghiên cứu . 3 IV. Cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu . 3 1. Cơ sở lý luận 3 1.1 Khái quát về DNNVV 3 1.1.1 Khái niệm DNNVV 3 1.1.2 Thực trạng về các DNNVV 3 1.2 Khái quát về việc tài trợ vốn của NHTM 4 1.2.1 Khái niệm NHTM 4 1.2.2 Tài trợ vốn cho các DNNVV 4 1.3 Khái niệm về khả năng tiếp cận nguồn vốn NH của các DNNVV . 5 1.4 Điều kiện vay vốn – cơ sở để đánh giá của nghiên cứu . 5 2. Phương pháp nghiên cứu 6 CHƯƠNG 2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 7 I. Một số đặc điểm chung của 280 DNNVV tại TP. Long Xuyên 7 1. Thời hạn hoạt động và số lao động trung bình . 7 2. Vốn kinh doanh của DNNVV 7 3. Mục đích sử dụng vốn kinh doanh của DNNVV 8 4. Phương thức quan hệ vay vốn với NH 9 5. Nhu cầu vay vốn trung bình/năm của các DNNVV 9 6. Số lần được các NHTM tài trợ vốn . 11 II. Đánh giá của các NHTM . 12 1. Số vốn cho vay trung bình/DNNVV 12 2. Khả năng tài trợ vốn của NHTM so với mức đề nghị của DNNVV . 13 3. Sử dụng các sản phẩm – dịch vụ (SP – DV) khác của NHTM . 14 4. Nguyên nhân các DNNVV bị từ chối cho vay . 15 III. Đánh giá của các DNNVV . 16 1. Nguồn hình thành vốn của DNNVV . 16 2. Nhu cầu vay vốn trong quá trình sản xuất – kinh doanh (SXKD) 18 3. Tính đa dạng trong việc chọn NH để vay vốn 19 4. Sử dụng thêm các sản phẩm – dịch vụ khác của NHTM . 20 5. Nguyên nhân các DNNVV bị từ chối cho vay . 20 5.1 Nguyên nhân chung của các DNNVV . 20 iii 5.2 Nguyên nhân bị từ chối cho vay xét theo từng loại hình DN 21 6. DNNVV tham gia vào các Hiệp hội/Tổ chức kinh doanh . 23 IV. So sánh sự tương quan trong đánh giá giữa các NHTM và DNNVV 23 V. Những ưu điểm và hạn chế của đề tài . 23 1. Ưu điểm 23 2. Hạn chế 24 CHƯƠNG 3 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 25 I. Kết luận . 25 II. Kiến nghị 25 1. Đối với NHTM . 25 2. Đối với DNNVV . 25 TÀI LIỆU THAM KHẢO 27 PHỤ LỤC 28 PHIẾU KHẢO SÁT NHTM . 28 PHIẾU KHẢO SÁT DNNVV . 31 iv DANH MỤC BẢNG Bảng 1. Số lao động và thời gian hoạt động trung bình/DN . 7 Bảng 2. Sự khác biệt về số lượng DN bị từ chối cho vay theo loại hình DN 22 Bảng 3. Tỷ lệ các DNNVV tham gia Hiệp hội/Tổ chức kinh doanh theo loại hình DN . 23 DANH MỤC HÌNH Hình 1. Quy trình nghiên cứu 2 Hình 2. Tỷ lệ mức vốn kinh doanh của DNNVV . 8 Hình 3. Sử dụng vốn của các DNNVV . 9 Hình 4. Nhu cầu vay vốn trung bình/năm của DN . 10 Hình 5. Nhu cầu vay vốn trung bình/năm theo loại hình DN . 11 Hình 6. Số lần các DNNVV được vay vốn . 12 Hình 7. Tỷ lệ mức vốn cho vay trung bình/khách hàng . 13 Hình 8. DNNVV sử dụng thêm các SP – DV khác tại chính NHTM đã tài trợ vốn cho DNNVV . 14 Hình 9. Các nguyên nhân từ chối cho vay của các NHTM . 15 Hình 10. Các nguồn hình thành vốn của DNNVV 16 Hình 11. So sánh nguồn hình thành vốn giữa các loại hình DN . 17 Hình 12. Tỷ lệ các nguồn huy động vốn 18 Hình 13. Số lượng NH mà 1 DNNVV đã vay vốn . 19 Hình 14. Nguyên nhân bị NH từ chối cho vay . 20 Hình 15. Các nguyên nhân NH không cho vay phân theo loại hình DN 22 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Cty CP Công ty cổ phần Cty CTTC Công ty cho thuê tài chính Cty TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa GDP Gross Domestic Product (Tổng thu nhập quốc nội) KH Khách hàng N. Thân - B. Bè Người thân - bạn bè NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PASXKD Phương án sản xuất kinh doanh QTKD Quản trị kinh doanh SME Small and Medium Enterprises: Các DNNVV SP - DV Sản phẩm – Dịch vụ SXKD Sản xuất kinh doanh TB Trung bình TMCP Thương mại cổ phần TP. Long Xuyên Thành phố Long Xuyên vi TÓM TẮT Đề tài tìm hiểu về khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại thành phố Long Xuyên. Khả năng tiếp cận nguồn vốn này dựa trên những quy định về cho vay do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cũng như các ngân hàng thương mại ban hành. Phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa tiếp cận được nguồn vốn từ các ngân hàng thương mại, trên 53%. Trong ba loại hình doanh nghiệp, Doanh nghiệp tư nhân bị từ chối nhiều nhất, chiếm tỷ lệ khoảng 83% trong khi đó tỷ lệ này ở Công ty cổ phần và Công ty trách nhiệm hữu hạn rất thấp, tương ứng 20% và 6,25%. Nguyên nhân các doanh nghiệp nhỏ và vừa bị từ chối tài trợ vốn rất đa dạng, chủ yếu là do trị giá tài sản đảm bảo nợ vay của các doanh nghiệp nhỏ và vừa thấp hơn số tiền đề nghị vay và do ngân hàng định giá thấp hơn giá trị thị trường. vii ABSTRACT The research describes the ability of small and medium enterprises (SMEs) in approaching commercial banks for loans at Long Xuyen city. The ability of approaching commercial banks for loans is based on the regulations issued by both the State Bank of Vietnam and the commercial banks. The research result shows that almost all of the SMEs could not reach the bank loans with approximately 53%. Of the three kinds of enterprises, the private enterprises could not borrow money from the commercial banks with roughly 83% (highest rate) whereas the joint stock and limited enterprises have dramatically lower rates with about 20% and 6,25% respectively. The SMEs could not reach the bank loans because of a wide variety of reasons, the major one is the SMEs’ mortgage or collateral is limited, and the commercial banks devalue the SMEs’ mortgage or collateral compared with the market value. Đánh giá khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các DNNVV tại TP. Long Xuyên Chủ nhiệm đề tài_Đặng Anh Tài_Khoa Kinh tế - QTKD 1 CHƯƠNG 1 MỞ ĐẦU I. Sự cần thiết của đề tài Trong những năm qua hoạt động của các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) ngày càng phát triển, có hiệu quả, và có những đóng góp tích cực vào sự phát triển của địa phương nói riêng và của cả nước nói chung (đóng góp vào GDP, giải quyết việc làm,…). Trong đó, vai trò của các ngân hàng thương mại (NHTM) là rất quan trọng trong việc đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho các DNNVV để bổ sung vào nguồn vốn kinh doanh nhằm đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh - dịch vụ được liên tục và ngày càng phát triển. Tuy nhiên, các DNNVV cũng gặp phải không ít khó khăn trong quá trình hoạt động, đặc biệt là việc tiếp cận nguồn vốn từ các ngân hàng. Qua đó cho thấy, nguồn vốn kinh doanh đóng vai trò rất quan trọng trong quá trình hoạt động của các DNNVV. Đó cũng là lý do tôi nghiên cứu đề tài: “Đánh giá khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại TP. Long Xuyên”. II. Mục tiêu và nội dung nghiên cứu 1. Mục tiêu - Tìm hiểu những khó khăn của các DNNVV trong việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng (NH) trên địa bàn TP. Long Xuyên thông qua đánh giá của các Doanh DNNVV và NHTM trên cơ sở điều kiện vay vốn; - Đề xuất một số khuyến nghị nhằm giúp các DNNVV và NHTM có thể đạt được thuận lợi hơn trong việc khai thác – tài trợ vốn. 2. Các giả định nghiên cứu Các giả định nghiên cứu của đề tài bao gồm: - Hai điều kiện vay vốn có thể ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vốn NH của các DNNVV: Tài sản đảm bảo tiền vay và việc tuân thủ chế độ chứng từ kế toán theo quy định pháp luật. - Đặc điểm của doanh nghiệp (DN) có thể ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận nguồn vốn: sự hạn chế trong việc cung cấp thông tin DN ra công chúng, vì điều này làm cho các NH không nắm bắt được thông tin của DN hoặc NH nhận thông tin về DN rất hạn chế nên ngần ngại trong tài trợ vốn. 3. Nội dung Tiến hành chọn mẫu và khảo sát hai nhóm đối tượng tại TP. Long Xuyên: - Khảo sát 280 DNNVV - Khảo sát 7 NH. - Phương pháp thực hiện: + Thiết kế Phiếu khảo sát, sau đó tiến hành phỏng vấn thử nghiệm (10 mẫu) và chỉnh sửa lại Phiếu khảo sát do có nội dung bị các DNNVV từ chối trả lời. Sau đó, tiến hành khảo sát chính thức (phỏng vấn), thu thập các phiếu điều tra, mã hoá và xử lý dữ liệu, sử dụng thống kê mô tả để xác định những khó khăn của DN khi tiếp cận [...]... 6 ánh giá kh năng ti p c n ngu n v n ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên CHƯƠNG 2 K T QU NGHIÊN C U I M t s c i m chung c a 280 DNNVV t i TP Long Xuyên Qua k t qu kh o sát 280 DNNVV t i TP Long Xuyên, các DN này có m t s như sau: 1 Th i h n ho t ng và s lao c i m ng trung bình Th i gian ho t ng trung bình c a các DNNVV là 7 năm, s lao ng trung bình/DN là 24 ngư i (B ng 1) Trong ó, các Doanh nghi... 8) Vi c các DNNVV ít s d ng thêm các SP – DV c a các NHTM, nơi các DNNVV vay v n, s góp ph n h n ch kênh trao i thông tin gi a các DNNVV và NHTM Chính i u này cũng s góp ph n làm cho các DNNVV b các NHTM t ch i h tr v n, nói cách khác, các DNNVV s khó ti p c n ngu n v n NH Ch nhi m tài_ ng Anh Tài_Khoa Kinh t - QTKD 14 ánh giá kh năng ti p c n ngu n v n ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên 4 Nguyên... ánh giá kh năng ti p c n ngu n v n ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên - Tăng cư ng tính minh b ch trong cung c p thông tin cho th trư ng nói chung và cho các NHTM nói riêng: tuân th úng các quy nh v ch h ch toán và ch ng t k toán, Bên c nh ó, các NHTM và DNNVV cũng - xu t m t s ki n ngh như sau: V phía các NHTM: Các NHTM ưa ra m t s ki n ngh i v i các DNNVV: ▪ ▪ Nghiên c u th trư ng m t cách... ti p c n ngu n v n ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên 6 DNNVV tham gia vào các Hi p h i/T ch c kinh doanh Ph n l n các DNNVV th c hi n ho t ng SXKD m t cách c l p, riêng l (g n 92%) b i vì ph n l n các DNNVV cho r ng, vi c tham gia này là không h u ích Ch có kho ng 8% các DNNVV tham gia vào các t ch c hay hi p h i kinh doanh trong nư c Trong ó, có s khác bi t tương i l n gi a các lo i hình DN... a Ngân hàng Nhà nư c) NHTM Hình 1 Quy trình nghiên c u Ch nhi m tài_ ng Anh Tài_Khoa Kinh t - QTKD 2 ánh giá kh năng ti p c n ngu n v n ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên + Xác nh m i quan h : Xác nh cách nhìn nh n c a các DNNVV v các i u ki n vay v n nói chung và theo lo i hình DN Các lo i hình DN khác nhau có s khác bi t v nh ng khó khăn này hay không + Tiêu chu n làm cơ s so sánh, ánh giá: ... nhân Vi t Nam: Pháp nhân ph i có năng l c pháp lu t dân s ; Cá nhân và ch doanh nghi p tư nhân ph i có năng l c pháp lu t và năng l c hành vi dân s ; i di n c a h gia ình ph i có năng l c pháp lu t và năng l c hành vi dân s ; i di n c a t h p tác ph i có năng l c pháp lu t và năng l c hành vi dân s ; Thành viên h p danh c a công ty h p danh ph i có năng l c pháp lu t và năng l c hành vi dân s ; tài_ ng... ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên 4 S d ng thêm các s n ph m – d ch v khác c a NHTM ng th i v i vi c s d ng v n vay t i các NHTM, ph n l n các DNNVV có s d ng thêm các SP – DV khác c a NHTM nơi h vay v n, trên 64% Tuy nhiên, có kho ng g n 36% các DNNVV không s d ng các SP – DV t i NHTM nơi h vay v n Vi c các DNNVV s d ng thêm các SP – DV khác s góp ph n nâng cao hình nh, uy tín c a DN t i các. .. Tài_Khoa Kinh t - QTKD 3 ánh giá kh năng ti p c n ngu n v n ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên kho ng 60% các DNNVV s t gi m s n xu t, m t th trư ng và không v n s n xu t; kho ng 20% các DNNVV khó có th ti p t c ho t ng, ang ng trư c nguy cơ phá s n; kho ng 20% còn l i là có kh năng tr v ng là do ít ph thu c vào ngu n v n vay và có i ngũ qu n lý gi i T ó, kéo theo n quá h n c a các DNNVV trong toàn... ích s d ng v n kinh doanh c a DNNVV Ngu n v n c a các DNNVV ch y u ư c s d ng vào m c ích u tư m r ng quy mô – SXKD (M 2), chi m t l trên 76% ng th i, các DN cũng chú tr ng vào vi c mua hàng hóa, nguyên v t li u d tr (M 1) chi m trên 13% Trong khi ó, vi c u tư vào máy Ch nhi m tài_ ng Anh Tài_Khoa Kinh t - QTKD 8 ánh giá kh năng ti p c n ngu n v n ngân hàng c a các DNNVV t i TP Long Xuyên móc, trang thi... a các DNNVV, ngu n v n c a các DN này ph thu c r t l n vào vi c tài tr v n c a các NHTM Nói cách khác, vai trò cung c p v n cho các DNNVV c a các NHTM là r t quan tr ng trong vi c n nh và phát tri n SXKD c a các DNNVV Hình 12 T l các ngu n huy ng v n Chú thích: - H 1: Huy ng t ngư i thân - H 2: Huy ng t b n bè Ch nhi m tài_ ng Anh Tài_Khoa Kinh t - QTKD 18 ánh giá kh năng ti p c n ngu n v n ngân hàng . tài tìm hiểu về khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại thành phố Long Xuyên. Khả năng tiếp cận nguồn vốn này dựa trên. tài: Đánh giá khả năng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại TP. Long Xuyên . Để hoàn thành đề tài này, ngoài nỗ lực của bản