Đang tải... (xem toàn văn)
Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng NHTMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên
Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng NHTMCP Nơng Thôn Mỹ Xuyên PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: Gia nhập WTO mang lại cho việt nam nhiều hội lẫn thách thức, thách thức nguồn vốn nhằm mở rộng sản xuất, tăng đầu tư…Đang thách thức lớn thành phần kinh tế, doanh nghiệp Để góp phần giải vấn đề khó khăn với ngân hàng thương mại nói chung an giang nói riêng Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Mỹ Xuyên ngày không ngừng cải thiện phát triển sao, cho cung ứng vốn cách lớn cho kinh tế Tuy nhiên ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn nên qui mô hoạt động ngân hàng nhỏ, hoạt động chủ yếu ngân hàng hoạt động tín dụng Trong năm qua hoạt động tín dụng nhtmcp mỹ xuyên đạt thành tựu đáng kể nhưngh cịn khơng mặc chưa đạt Do vậy, thông qua vấn đề chọn đề phân tích là: “Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng Ngân Hàng Cổ Phần Thương Mại Mỹ Xuyên.” Mục đích nghiên cứu Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng (Thu nợ, dư nợ, nợ hạn) nhằm đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần mỹ xuyên Đề số giải pháp nhằm cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng tương lai Phương pháp nghiên cứu Tiếp cận thực tế nhắm tìm hiểu tình hình ngân hàng cách xác q trình hình thành phát triển Tìm hiểu phương thức cho vay, huy động vốn ngân hàng, thuận lợi khó khăn ngân hàng thực So sốnh số liệu từ năm 2005-2007 thơng qua báo cáo tài ngân hàng Phạm vi nghiên cứu Chun đề tập trung phân tích tình hình huy động vốn cho vay vốn thơng qua báo tài báo cáo hoạt động Ngân Hàng Cổ Phần Thương Mại Nông Thôn Mỹ Xuyên Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng NHTMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN I Bản chất ngân hàng thương mại - NHTM đơn vị kinh tế, cấu đơn vị tổ chức đơn vị kinh tế khác: Đây đơn vị kinh tế tự chủ kinh doanh bên cạnh có nghĩa vụ đóng thuế cho nhà nước - Hoạt động NHTM hoạt động kinh doanh, lợi nhuận hợp pháp II.nghiệp vụ ngân hàng thương mại 1.Nghiệp vụ nguồn vốn: Nghiệp vụ mà ngân hàng sử dụng biện pháp sau cho hoạt động ngân hàng diển liên tục Bên cạnh cần nhắc đến vốn điều lệ vốn huy động ngân hàng trình thành lập ngân hàng huy động vốn khách hàng Trong thể thơng qua hình thức góp vốn: ngân hàng quốc doanh (ngân sách nhà nước cấp là), ngân hàng cổ phần (cổ đông góp vốn), ngân hàng liên doanh (các bên liên doanh góp vốn), ngân hàng nước ngồi Vốn huy động: nguồn vốn khách hàng (chủ sở hũu) đến ngân hàng để ngân hàng tạm thời làm chủ sở hữu Trong nguồn vốn huy động phải theo khuôn khổ định thực giao dịch với khách hàng: + Phải hoàn trả lại cho khách hàng theo hợp đồng giao dịch + Phải trả lãi + Phải bí mật cho khách hàng Vốn vay: hình thức mà ngân hàng vay cá ngân hàng thương mại khác Hy hợp đồng mua lại ngân hàng o Vay qua hợp đơng mua lại: nói hình thức liên kết ngân hàng thương mại có trao đổi qua lại hợp đồng mua bán hay giấy tờ có giá trị khoản cao o Vay tài chính, tín dụng quốc tế ngân hàng nước o Vay qua toán bù trừ Vay chiếm dụng khách hàng: thông qua công cụ (mở tài khoản thẻ ATM, cheque…) Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng NHTMCP Nơng Thơn Mỹ Xun Nghiệp vụ tín dụng đầu tư: Đây nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng thương mại nghiệp vụ tạo tài sản có suất sinh lợi đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng tiến hành cách bình thường 2.1Nghiệp vụ tín dụng: Nghiệp vụ quan trọng theo Ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng vốn thời gian định vơí điều kiện phải hồn trả có trả lãi suất cho phía ngân hàng: + Người vay trả vốn gốc lãi hạn theo hợp đồng giao dịch hai bên + vay người vay phải có tài sản tính chấp (tài sản đảm bảo cho giao dịch) + trình cấp vốn tín dụng người vay phải sử dụng vốn vay mục đích hợp đồng Khi giao dịch thành cơng đồng nghĩa ngân hàng cung ứng phần vốn lớn cho kinh tế Bên cạnh phía ngân hàng: tạo tài sản có sinh lợi, tài sản có sinh lợi lớn NH, tạo thu nhập để bù đắp chi phí hoạt động cho ngân hàng 2.2 Nghiệp vụ đầu tư: NHTM đơn vi kinh tế khác đầu tư quyền thực cơng việc đầu tư để kiếm lời đơn vị kinh tế khác: - Đầu tư trực tiếp: sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu gồm loại sau: + Góp vốn mua cổ phiếu + Nguồn vốn liên doanh + Cấp vốn cho đơn vị phụ thuộc - Đầu tư gián tiếp: sử dụng vốn để đầu tư làm nguồn vốn huy: + Mua trái phiếu, cổ phiếu + Đầu tư vào trái phiếu công ty (rủi ro cao) Đây hình thức đầu tư tạo khoản lợi nhuận lớn Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng NHTMCP Nông Thôn Mỹ Xuyên 2.3 Nghiệp vụ kinh doanh dịch vụ NH: NHTM sẵn sàng cung cấp loại hình dịch vụ găn liền với hoạt động NH Đây loại hình nghiệp vụ mang lại thu nhập tương đối lớn với chi phí thấp bao gồm: + Dịch vụ chuyển tiền nước quốc tế + Dịch vụ ngân quĩ, kiếm tiền, đếm tiền, vận chuyển, bảo quản + Dịch vụ bảo quản tài sản cho cá nhân: cấp chứng thư hay chứng từ quan trọng + Dịch vụ ủy thác + Dịch vụ toán + Chi trả tiền kiều hối + Các dich vụ khác III CÁC LOẠI CHO VAY TÍN DỤNG: Nếu vào thời hạn cho vay: + Vay ngắn hạn để phục vụ sản xuất, xây dựng cho đơn vị kinh tế thòi gian năm + Vay trung dài hạn giúp đơn vị thực dự án đầu tư, đổi trang thiết bị, … thời gian năm Nếu vào tính chất luân chuyển vốn + Cho vay vốn lao động + Cho vay vốn cố định Nếu vào tính chất đảm bảo: + Vay tính chấp + Vay đảm bảo trực tiếp (thế chấp, cầm cố, bảo lãnh) Nếu vào mối quan hệ chủ thể: + Cho vay trực tiếp: bên vay bên trả nợ chủ thể, + Cho vay gian tiếp: người vay người trả nợ hay chủ thể khác thực giao dịch với ngân hàng Nếu vào phương pháp cấp tiền vay thu nợ: + Cho vay luân chuyển + Cho vay lần Nếu dựa vào mục đích sử dụng vốn: + Vay sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng NHTMCP Nơng Thơn Mỹ Xun IV RỦI RO TÍN DỤNG: Rủi ro tín dụng: rủi ro mà hoạt động cho vay Ngân hàng biểu khách hàng không trả nợ người vay không trả nợ hạn Hay gọi khả chi trả nợ Nguyên nhân: 1.1 Nguyên nhân thuộc ngân hàng: - Ngân hàng yếu công tác quản trị, quản lý thiếu chặt chẽ - Mạo hiểm việc cho vay đầu tư - Do Ngân hàng thiếu thông tin thị trường dẫn đến công việc cho vay, đầu tư gây thiệt hại - Do cán Ngân hàng thiếu đạo đức nghề nghiệp, trình độ, nghiệp vụ - Do hoạt động Ngân hàng trái với qui định pháp luật có tình trạng tham ô hối lộ 1.2 Nguyên nhân thuộc khách hàng: - Khách hàng không trả nợ đựơc - Khách hàng vay vốn không thực theo mục đích giao dịch hợp đồng - Do khách hàng kinh doanh thua lỗ liên tục yếu công tác quản lý thuộc khách hàng - Do khách hàng cố ý định lừa đảo 1.3 Nguyên nhân khách quan - Hàng năm đồng sông cữu long đèu bị ảnh hưởng thiên tai lũ lụt, hay động đất, hảo hoạn gây thiệt hại cho phía ngân hàng - Do ảnh hưởng tình hình trị nước, khu vực giới: tình hình kinh tế Mỹ có biến động ảnh hưởng đến toàn kinh tế gây thiệt hại cho ngân hàng - Do tình trạng khủng hoảng suy thoái kinh tế xuất thường xuyên ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh NH - Do môi trường pháp lý khơng phù hợp (chính sách ban hành ) gây khó khăn cơng tác triển khai thực sách Đánh Giá Hiệu Quả Hoạt Động Tín Dụng NHTMCP Nơng Thơn Mỹ Xun Đánh giá rủi ro hệ số nợ hạn: Hệ số nợ hạn: HNQH = Nợ hạn Tổng dư nợ cho vay Hệ số
