Đang tải... (xem toàn văn)
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, đóng vai trò vô cùng quan trọng trong sự phát triển kinh tế toàn cầu
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Tính cầp thiết đề tài Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, đóng vai trị vơ quan trọng phát triển kinh tế toàn cầu Với hoạt động huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận, việc sử dụng vốn trình tạo nên loại tài sản khác Ngân hàng cho vay đầu tư hai loại tài sản lớn quan trọng Hoạt động tín dụng (là quan hệ vay mượn gồm cho vay vay) hoạt động sinh lời lớn nhất, song kèm với rủi ro cao cho NHTM Đối với hệ thống Ngân hàng Việt Nam, kể từ chuyển sang chế thị trường không ngừng lớn mạnh thu thành tựu định, q trình Ngân hàng vấp phải khơng rủi ro hoạt động kinh doanh gây tổn thất nặng nề Nên đánh giá rủi ro tín dụng khâu đầu tiên, điều kiện tiên trước cho vay Sau thời gian thực tập, em thấy việc xếp hạng khách hàng doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng kinh tế Việt Nam nay, thơng qua xếp hạng doanh nghiệp Ngân hàng xác định mức lãi suất cho vay doanh nghiệp, xác định rủi ro doanh nghiệp nhằm phòng ngừa rủi ro tạo điều kiện ổn định kinh tế Vì em chọn đề tài: “Phương pháp xếp hạng khách hàng phòng Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội” Đề tài em gồm ba phần: Chương 1: Lý thuyết rủi ro hoạt động Ngân hàng thực trạng rủi ro tín dụng Việt Nam Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chương : Nghiệp vụ xếp hạng khách hàng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chương : Ứng dụng mơ hình Logit xếp hạng khách hàng Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với Techcom bank Phạm vi nghiên cứu sử dụng tiêu tài khách hàng phịng Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội, xếp hạng khách hàng phần mềm T24 ứng dụng mơ hình Logit xếp hạng chương trình Eviews kinh tế lượng từ đưa mối liên hệ dự báo cho khách hàng khác Phương pháp nghiên cứu Là sinh viên năm cuối khoa Toán Kinh Tế, với mong muốn nâng cao kỹ nghiệp vụ đồng thời có hội áp dụng kiến thức học vào thực tế nhằm chuẩn bị trường, bên cạnh ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam tạo điều kiện, giúp đỡ nhiệt tình cán phịng Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp hướng dẫn thầy giáo PGS.TS Hồng Đình Tuấn, em có điều kiện tìm hiểu tình hình hoạt động, cấu tổ chức ngân hàng Vì em sử dụng phương pháp xếp hạng khách hàng hệ thống phần mềm quản trị ngân hàng T24r5 Techcombank ứng dụng mô hình Logit xếp hạng khách hàng Nguồn thơng tin liệu Sử dụng tiêu tài 73 doanh nghiệp năm 2007 tài liệu liên quan đến việc quản lý rủi ro, xếp hạng khách hàng phòng Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp Techcombank - Chi nhánh Hà Nội Em xin chân thành cám ơn Ban giám đốc Ngân hàng tập thể cán Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 bộ, nhân viên toàn Ngân hàng đặc biệt cám ơn cán bộ, chuyên viên Phòng Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho em q trình thực tập, để em tìm hiểu sâu nghiệp vụ Ngân hàng Em xin vô biết ơn thầy PGS.TS Hồng Đình Tuấn - khoa Tốn Kinh Tế tận tình bảo, giúp đỡ em trình lựa chọn đề tài, xác định hướng nghiên cứu, sửa chữa hoàn thiện luận văn Em xin cảm ơn sâu sắc tới thầy giáo khoa Tốn Kinh Tế dạy dỗ bảo em trình học tập trường Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chương Lý thuyết rủi ro hoạt động Ngân hàng thực trạng rủi ro tín dụng Việt Nam 1.1 Rủi ro hoạt động Ngân hàng thực trạng rủi ro tín dụng Việt Nam 1.1.1 Khái niệm rủi ro Rủi ro khả xảy tổn thất ngồi dự kiến Vì lĩnh vực đời sống xảy rủi ro Đối với sống đời thường rủi ro điều đơn giản chẳng hạn bị cắp ; ngân hàng thương mại luôn phải đối mặt với loại rủi ro rủi ro khách hàng trả nợ khơng hạn, ngân hàng không đáp ứng nhu cầu rút tiền người gửi tiền…… Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt – hàng hoá tiền tệ, tiềm ẩn nhiều rủi ro Đa phần khoản tiền gửi phải trả có yêu cầu Nguồn tiền ngân hàng thương mại có thay đổi mạnh mẽ gia tăng cạnh tranh hệ thống ngân hàng, ngân hàng với tổ chức tài ảnh hưởng công nghệ thông tin trình tồn cầu hố Các nguồn tiền cá nhân doanh nghiệp dễ dàng di chuyển hơn, nhạy cảm với lãi suất Điều tạo thuận lợi cho ngân hàng việc tìm kiếm nguồn tiền song lại làm tăng tính ổn định hệ thống Mặt khác tài sản ngân hàng chủ yếu động sản tài (các khoản cho vay, chứng khốn) với tính rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng cao Cơng nghệ Ngân hàng ngày phát triển cho phép Ngân hàng chuyển nguồn tiền đầu tư tới vùng xa trụ sở Điều vừa làm giảm bớt rủi ro Ngân hàng đa dạng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hoá khách hàng đồng thời làm tăng tính rủi ro biến động lớn thị trường Thế giới, khu vực Ngân hàng khơng kiểm sốt tốt khoản vay…Điều không xảy thị trường Việt Nam mà diễn Thế giới Chẳng hạn vào cuối năm 1997, khủng hoảng tài làm cho nhiều Ngân hàng châu Á bị hàng tỷ đô la Mỹ, bị phá sản phải sát nhập; vào năm 1997, nhiều Ngân hàng thương mại Việt Nam mở rộng cho vay tràn lan rơi vào tình trạng nợ q hạn, nợ khó địi Tóm lại tất loại rủi ro ngân hàng có chất chung khả nảng xảy tổn thất cho ngân hàng 1.1.2 Các loại rủi ro kinh doanh Ngân hàng Dựa vào tiêu thức khác rủi ro Ngân hàng chia thành loại khác Nếu phân chia theo nguyên nhân nhân tố tác động rủi ro Ngân hàng bao gồm: rủi ro người vay không trả nợ cho Ngân hàng, rủi ro lãi suất thay đổi, rủi ro tỷ giá thay đổi, rủi ro nguyên nhân khác trộm, cháy nổ, giấy tờ giả…Tuy nhiên phạm vi hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam tổng hợp thành số loại rủi ro sau: 1.1.2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu khách hàng không trả đầy đủ gốc lãi khoản vay, việc tốn nợ gốc lãi khơng hạn Khi thực hoạt động cho vay cụ thể, Ngân hàng không dự kiến khoản cho vay bị tổn thất Tuy nhiên khoản cho vay ln hàm chứa rủi ro Một số ý kiến cho quan điểm quản lý toàn Ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng ln xác định trước chiến lược hoạt động chung Do vậy, tổn thất mức tổn thất dự kiến, Ngân hàng coi thành công quản lý Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.1.2.2 Rủi ro lãi suất Khi huy động vốn doanh nghiệp dân cư, Ngân hàng phải trả lãi Còn tài trợ, Ngân hàng thu lãi Lãi suất khoản cho vay, tiền gửi chứng khốn thường xun biến động, làm gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng, ngược lại gây tổn thất cho Ngân hàng Như rủi ro lãi suất khả thu nhập giảm chênh lệch lãi suất giảm, lãi suất thị trường thay đổi dự kiến Rủi ro lãi suất có số hình thức khác rủi ro xác định lại lãi suất, rủi ro đường cong lãi suất thay đổi, rủi ro tương quan lãi suất, rủi ro quyền chọn kèm Nguyên nhân gây rủi ro lãi suất gồm: - Do không phù hợp kỳ hạn nguồn tài sản, chế độ lãi suất cố định - Do thay đổi lãi suất thị trường dự kiến Rủi ro lãi suất loại rủi ro thị trường quan trọng, đặc biệt điều kiện lãi suất thay đổi Vì vậy, việc thực biện pháp để hạn chế rủi ro lãi suất nội dung quan trọng quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại Các giải pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất: - Phải trì cân đối khoản vay nhạy cảm với lãi suất bên tài sản nợ tài sản có - Sử dụng sách lãi suất linh hoạt, đặc biệt với khoản vay lớn, thời hạn dài cần tìm kiếm nguồn vốn tương xứng, thực chế lãi suất thả - Sử dụng cơng cụ tài để hạn chế rủi ro ngoại bảng, sử dụng nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất, nghiệp vụ kỳ hạn tiền gửi, nghiệp vụ kỳ hạn lãi suất tiền vay, thực hợp đồng tương lai không cân Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 xứng tài sản nợ tài sản có; thực nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền lựa chọn lãi suất 1.1.2.3 Rủi ro tỷ giá Rủi ro tỷ giá khả xảy tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu tỷ giá hối đoái thay đổi vượt thay đổi dự tính Trong chế thị trường, tỷ giá thường xuyên dao động Sự thay đổi với trạng thái hối đoái Ngân hàng tạo thu nhập thặng dư thâm hụt tạm thời Tuy nhiên có thay đổi tỷ giá ngồi dự kiến dẫn đến tổn thất cho Ngân hàng Những nhân tố tác động đến rủi ro tỷ giá: - Lãi suất - Các sách phủ - Sự đầu thị trường - Tính nhạy cảm thị trường - Lạm phát - Sự ổn định trị Loại tiền kinh doanh: số đồng tiền có biến động tỷ giá lớn số đồng tiền lại có biến động Để hạn chế rủi ro tỷ giá người ta có số giải pháp sau: Sử dụng số công cụ - nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ để quản lí rủi ro Việc phịng ngừa rủi ro dùng nghiệp vụ sẵn có thị trường Việc phịng ngừa rủi ro giao dịch kỳ hạn giao dịch Swap, dùng giao dịch quyền chọn để hạn chế rủi ro Việc nắm giữ loại ngoại tệ nhiều mạo hiểm khiến Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro tỷ giá phát sinh Vì Ngân hàng nên thực đa dạng hoá loại ngoại tệ kinh doanh tránh phụ thuộc nhiều vào Đơla Mỹ, phân tán rủi ro, thích nghi với biến động bất thường tỷ giá Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.1.2.4 Rủi ro toán Rủi ro toán tác động biến động Tài sản Nợ Tài sản Có trình hoạt động Ngân hàng, làm cho Ngân hàng khơng có đủ tiền để thực cam kết với khách hàng hay nói cách khác Ngân hàng khơng có khả tốn giao dịch khách hàng theo cam kết (thiếu khả tốn) Rủi ro khoản xảy nhiều nguyên nhân như: - Do Ngân hàng sử dụng vốn để đầu tư, cho vay chưa thu hồi chưa đến kỳ hạn khách hàng trả nợ, Ngân hàng phải toán khoản nợ đến hạn (do biến động tài sản Nợ Tài sản Có q trình hoạt động) - Do có nhiều khoản vay chất lượng nên Ngân hàng không thu nợ làm cho Ngân hàng khơng có đủ tiền để thực cam kết với khách hàng hay nói cách khác Ngân hàng khơng có khả tốn giao dịch khách hàng theo cam kết (thiếu khả toán) - Do người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi Ngân hàng Hoặc có dịng tiền lớn rút đột ngột yếu tố ổn định vĩ mô, thông tin bất lợi cho Ngân hàng Thiếu khả toán thiếu tiền theo dự kiến, điều đòi hỏi Ngân hàng phải bù đắp lượng tiền thiếu với chi phí cao bình thường dẫn đến làm giảm lợi nhuận Khi lợi nhuận giảm qua số cân thu chi làm cho NH bị lỗ kinh doanh Nếu số lỗ không bù đắp ngày tăng lên việc huy động vốn đảm bảo khả toán dẫn đến việc NH bị phá sản Ngược lại Ngân hàng thừa khả tốn (tức trì số tiền không sinh lời sinh lời thấp lớn để đảm bảo khả toán) dẫn đến thu nhập thấp, giảm khả sinh lời Ngân hàng Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Trường hợp khả toán dẫn đến việc NH bị phá sản khách hàng chủ nợ NH rút tiền ạt (kể khoản nợ chưa đến hạn) khách nợ NH khơng tốn khoản nợ chưa đến hạn mà NH huy động tiền, kể việc chi phí cao mức bình thường Khi bị phá sản khả toán, hậu khơng phải xảy Ngân hàng mà thường kéo theo rút tiền ạt khách hàng Ngân hàng khác Trường hợp xảy NHTM cổ phần Á Châu cuối năm 2003 minh chứng cho việc Khi khách hàng rút tiền NHTM cổ phần Á Châu, nhiều NH khác địa bàn thành phố Hồ Chí Minh phải xây dựng kế hoạch ứng phó trường hợp rút tiền ạt khách hàng lan truyền Vì Ngân hàng phải tính tốn nhu cầu khả tốn việc tính tốn nhu cầu Ngân hàng 1.1.2.5 Rủi ro dịch vụ bảo quản quản lý chứng từ có giá Trong điều kiện kinh tế thị trường nay, việc Ngân hàng thương mại đa dạng hoá hoạt động coi thay đổi tất yếu Một hoạt động bảo quản quản lý chứng từ có giá, cơng việc xem có nhiều rủi ro Vậy rủi ro quản lý bảo quản chứng từ có giá gì? Đó khả xảy tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu việc quản lý kinh doanh loại chứng từ có giá Các loại rủi ro mà Ngân hàng phải chịu kinh doanh chứng khoán cao; rủi ro bao gồm: Rủi ro thị trường: giấy tờ có giá Ngân hàng thương mại nắm giữ ln có khả thay đổi giá trị tác động từ thị trường, hay từ thân Ngân hàng thương mại, từ Chính phủ…Vì Ngân Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hàng thương mại bị giảm giá trị tài sản dự đốn khơng tình hình thị trường, gây thiệt hại định Ngân hàng Rủi ro người phát hành giấy tờ có giá khơng thể tốn được: giấy tờ có Ngân hàng thương mại nắm giữ tiềm ẩn rủi ro (ngoại trừ trái phiếu Chính phủ) Các Ngân hàng thưong mại chọn loại hình giấy tờ có giá để đầu tư cho phù hợp với mục đích mình, ln phải đánh giá mức rủi ro chứng khốn Việc người phát hành khơng thể tốn ln gây thiệt hại đáng kể Ngân hàng; gián tiếp gây thiệt hại toàn hệ thống kinh tế quốc gia Chính mà quốc gia đặt quy định cho phép Ngân hàng thương mại phép kinh doanh số chứng khoán xếp hạng mức Rủi ro nhân sự: hoạt động kinh doanh giấy tờ có giá Ngân hàng thương mại đa dạng Nó địi hỏi độc lập cá nhân, nhân viên Ngân hàng Chính mà rủi ro phát sinh nhân viên Ngân hàng điều tránh khỏi, đặc biệt hoạt động môi giới đầu tư cho khách hàng Rủi ro yêu cầu khoản: Ngân hàng phải đáp ứng nhu cầu khoản định việc đầu tư vào giấy tờ có giá làm giảm khả khoản Ngân hàng, làm tăng rủi ro yêu cầu khoản Rủi ro khác: rủi ro khác mà Ngân hàng phải đối mặt quản lý kinh doanh giấy tờ có giá bao gồm rủi ro cháy, mát, cướp…Và nhiều rủi ro tới từ hoạt động khác Ngân hàng, chúng ln có tác động qua lại lẫn Ngoài rủi ro Ngân hàng phải đối mặt với nhiều loại rủi ro quan trọng khác như: Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 ... dụng tiêu tài khách hàng phịng Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội, xếp hạng khách hàng phần mềm T24 ứng dụng mơ hình Logit xếp hạng chương trình... Chương : Nghiệp vụ xếp hạng khách hàng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Chương : Ứng dụng mơ hình Logit xếp hạng khách hàng Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu doanh nghiệp có... tiêu tài 73 doanh nghiệp năm 2007 tài liệu liên quan đến việc quản lý rủi ro, xếp hạng khách hàng phòng Dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp Techcombank - Chi nhánh Hà Nội Em xin chân thành cám ơn
