Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng PHẦN MỞ ĐẦU-GIỚI THIỆU HỌC PHẦN KINH TẾ BẢO HIỂM 1.Vị trí mục tiêu học phần _Học phần thuộc nhóm mơn học bổ trợ _Học phần cung cấp kiến thức lý luận bảo hiểm nghiệp vụ quản lý, nghiệp vụ kinh doanh bảo hiểm kinh tế thị trưòng 2.Nội dung chương trinh giới thiệu _Chương Tổng quan bảo hiểm _Chương Bảo hiểm hàng hoá vận chuyển _Chương Bảo hiểm thân tàu biển bảo hiểm trách nhiệm dân chủ tàu biển _Chương 4.Một số nghiệp vụ bảo hiểm phi hàng hải 3.Tài liệu tham khảo _Giáo trình Bảo hiểm.Bộ mơn Kinh tế Bảo hiểm.Trường ĐHKTQD Hà Nội.NXB Thống Kê 2005 _Insurance- Principles and Practice The Chartered Insurance Institute 2000 _Luật kinh doanh bảo hiểm văn hướng dẫn thi hành _Luật bảo hiểm xã hội văn hướng dẫn thi hành CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM 1.1Sự cần thiết khách quan tác dụng bảo hiểm kinh tế - xã hội 1.1.1Các rủi ro thường xảy người a) Những khái niệm : _Rủi ro gì? Có nhiều định nghĩa khác Rủi ro bao gồm biến cố, kiện không mong dợi, không lường trước , khơng chắn ; xảy làm thiệt hại tài sản, thu nhập, sức khoẻ tính mạng người _Mức độ rủi ro cao hay thấp : Được đo lường thông qua tần suất xuất khứ dự đoán xác suất xảy tương lai _Hiểm hoạ nguy : • Hiểm hoạ nhóm rủi ro khái quát, tiềm ẩn có liên quan, nguyên nhân gây nên tổn thất • Nguy : điều kiện phối hợp, tác động làm tăng thêm tổn thất rủi ro xảy VD : -Bất kỳ ngơi nhà có hiểm hoạ cháy (hoả hoạn) song ngơi nhà có chứa xăng, thuốc nổ, nguy cháy cao -Hiểm hoạ HIV-AIDS tất chúng ta, song số người có nguy cao lĩnh vực : tiêm chích ma t, quan hệ tình dục khơng an toàn Các loại nguy : _Nguy vật chất ( khách quan) : Liên quan khía cạnh vật chất : Xây dựng nhà, khách sạn sát bờ biển, bờ sơng _Nguy tinh thần : • Nhóm khách quan : thiếu hiểu biết làm gia tăng lây lan loại bệnh truyền nhiễm • Nhóm chủ quan ( nguy đạo đức) : Cố ý làm gia tăng tổn thất VD : Người tham gia bảo hiểm không lương thiện tự đốt hàng, đánh đắm tàu để địi bồi thường b)Phân loại rủi ro : Có thể chia thành ba nhóm + Các rủi ro môi trường thiên nhiên gây : thiên tai, dịch bệnh + Các rủi ro hậu phát triển KH – KT : TNGT, TNLĐ, điện giật,nhà máy thuốc sâu bị rò rĩ Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng + Cac rủi ro môi trường xã hội : ốm đau, bệnh tật, trộm cắp, gây gổ đánh nhau, thảm hoạ sân cỏ, chiến tranh, 1.1.2.Các biện pháp ứng phó rủi ro nguời : +Nhóm biện pháp kiểm sốt rủi ro : • Tránh né rủi ro : chọn lịch mùa vụ, hạn chế việc lại vào cao điểm, mùa bão lụt,, • Ngăn ngừa, đề phịng : phịng cháy, nâng cao trình độ cơng nhân, chọn giống khơng sâu bệnh, luyện tập thể dục • Giảm thiểu tổn thất : Cứu chữa tài sản rủi ro xảy +Nhóm biện pháp tài trợ cho rủi ro : • Gánh chịu rủi ro : -Thụ động : Hậu nặng nề -Chủ động :tự lập quỹ dự phòng tự bảo hiểm : tác dụng yếu • Tham gia bảo hiểm : Gồm BHXH Nhà Nước BHTM tổ chức kinh doanh => Các định nghĩa bảo hiểm : • Bảo hiểm chuyển giao rủi ro sở hợp đồng • Bảo hiểm san sẻ rủi ro, thu số đông để bù cho số rủi ro xảy • Bảo hiểm phương pháp lập qũy dự phòng tổ chức, cá nhân có khả gặp rủi ro cách đóng góp bảo hiểm phí đẻ lập quỹ bảo hiểm Khi thành viên gặp rủi ro dẫn đến tổn thất, bù dắp, bồi thường từ nguồn quỹ bảo hiểm +Chú ý : • Cơ sở hoạt động bảo hiểm phần thu nhập đẻ dành, phần tích luỹ dự trữ tổ chức cá nhân • Hoạt động bảo hiểm dựa nguyên tắc số đông 1.1.3.Tác dụng bảo hiểm : _Bảo hiểm góp phần ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tai nạn xảy cho kinh tế _Bảo hiểm góp phần khắc phục rủi ro tai nạn xảy cho kinh tế nhanh chóng ổn định sản xuất đời sống cho tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm _Bảo hiểm góp phần thu hút, tạo nguồn vốn dài hạn cho đầu tư phát triển kinh tế => thể qua bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm xã hội _Bảo hiểm góp phần thực quan hệ hợp tác nước => thể qua hoạt động tái bảo hiểm _Bảo hiểm góp phần thu hút lao động, giải lao động, giảm thất nghiệp _Bảo hiểm chổ dựa tinh thần cho tổ chức cá nhân giúp họ yên tâm sản xuất kinh doanh sống gia đình 1.1.2.Phân loại bảo hiểm : Căn theo đối tượng bảo hiểm, chia thành ba loại : - Bảo hiểm tài sản - Bảo hiểm người - Bảo hiểm trách nhiệm Căn theo phương thức hoạt động, chia thành hai loại : -Bảo hiểm tự nguyện -Bảo hiểm bắt buộc (BHXH,BHTNDS) 3.Căn theo mục tiêu hoạt động, chia thành hai loại : _ Bảo hiểm kinh doanh (BHTM) => mục tiêu lơi nhuận _ Bảo hiểm phi kinh doanh (BHXH) => mục tiêu phi lợi nhuận 4.Căn theo lĩnh vực hoạt động, chia thành : - Bảo hiểm hàng hải - Bảo hiểm phi hàng hải Hoặc chia thành : - Bảo hiểm nhân thọ Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng - Bảo hiểm phi nhân thọ 1.1.3.Nội dung hình thức bảo hiểm Việt Nam nay: 1.1.3.1 BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI a Mục tiêu hoạt động : Lợi nhuận b Các dịch vụ bảo hiểm : Rất đa dạng, phong phú Bao gồm ba nhóm đối tượng bảo hiểm tài sản, người, trách nhiệm c.Các nguyên tắc hoạt động bảo hiểm thương mại : _Nguyên tắc số đông _Nguyên tắc lựa chọn rủi ro : rủi ro bảo hiểm, chẳng hạn rủi ro xảy ra, rủi ro chắn xảy _Nguyên tắc phân tán rủi ro : thể qua hoạt động tái bảo hiểm, “ không bỏ trứng vào rổ” _Nguyên tắc trung thực tuyệt đối (good fair) d Các yếu tố thuộc hợp đồng bảo hiểm thương mại _Các chủ thể liên quan đến hợp đồng : • Người bảo hiểm • Người tham gia bảo hiểm • Người bảo hiểm • Người thụ hưởng ( người hưởng lợi bảo hiểm ) _Giá trị bảo hiểm số tiền bảo hiểm : • Giá trị bảo hiểm giá trị tài sản bảo hiểm thời điểm ký hợp đồng bảo hiểm • Số tiền bảo hiểm giới hạn trách nhiệm tối đa mà người bảo hiểm phải bồi thường kiện bảo hiểm xảy _Phí bảo hiểm (giá bán bảo hiểm).Cấu trúc phí gồm phí phụ phí • Phí (chi bồi thường): 65-70% • Phụ phí ( Chi hoa hồng, đề phịng, hạn chế rủi ro, chi quản lý, lãi kinh doanh):30-35% Trong thực tế kinh doanh: Phí Bảo hiểm tồn = Số tiền Bảo hiểm x Tỷ lệ phí Bảo hiểm( %) _Rủi ro bảo hiểm rủi ro loại trừ • Rủi ro bảo hiểm : mang tính khách quan; thuộc phạm vi hợp đông bảo hiểm => bồi thường • Rủi ro loại trừ: mang tính chủ quan, cố ý; không thuộc phạm vi hợp đông bảo hiểm => không bồi thường _Sự kiện bảo hiểm:Khi rủi ro bảo hiểm xảy gọi kiện bảo hiểm phát sinh, lúc nầy người bảo hiểm phải thực nghĩa vụ bồi thường e.Các nguyên tắc chế độ bồi thương lãnh vực bảo hiểm thương mại _Nguyên tắc bồi thường tối đa: Số tiền bồi thường < Giá trị thiệt hại thực tế _Nguyên tắc quyền hợp pháp ( áp dụng xuất bên thứ ba có lỗi gây thiệt hại) _ Nguyên tắc bảo hiểm trùng.Nguyên tắc nầy nhằm tránh gian lận,trục lợi người tham gia bảo hiểm Khi đối tượng bảo hiểm tài sán bảo hiểm nhiều hợp đồng bảo hiểm, rủi ro bảo hiểm xảy thì: Số tiềnBH HĐ Số tiền bồi thường HĐ = Giá trị thiệt hại thực tế x Tổng số tiền bảo hiểm cácHĐ _Các chế độ (quy tắc) bồi thường bảo hiểm: • Chế độ bảo hiểm theo mức miễn thường • Chế độ bảo hiểm theo tỷ lệ Số tiền bảo hiểm Số tiền bồi thường = Giá trị thiệt hại thực tế x Giá trị bảo hiểm • Chế độ bảo hiểm theo rủi ro Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng Số tiền bồi thường < Số tiền bảo hiểm f.Khái quát trình đời phát triển bảo hiểm thương mại Việt Nam _Trước 1965, miền Bắc, hoạt động bảo hiểm thương mại (chủ yếu bảo hiểm hàng hố xuất nhập khẩu) nhờ vào cơng ty bảo hiểm Liên Xô ( cũ) Trung Quốc _Năm 1965, Nhà nước thành lập công ty bảo hiểm Việt Nam(Bảo Việt) Bảo Việt kinh doanh bảo hiểm độc quyền theo chế kế hoạch hoá tập trung kéo dài đến hết năm 1993 _Kể từ năm 1994 đến nay, theo Nghị định 100 CP Chính Phủ cho phép thành phần kinh tế, kể nước tham gia cạnh tranh lĩnh vực bảo hiểm thương mại Hiện bảo hiểm thương mại Việt Nam đa dạng gồm nhiều loại hình doanh nghiệp Cơng ty cổ phần, Tập đồn bảo hiểm, Liên doanh bảo hiểm với nước ngoài, Chi nhánh bảo hiểm nước Các doanh nghiệp BH doanh nghiệp đặc thù, có nhiều ảnh hưởng đến vấn đề an sinh xã hội nên nhà nước theo dõi quản lý chặt chẻ phải đảm bảo vốn pháp định, phải ký quỹ thường xuyên chịu kiểm soát biên toán 1.1.3.2 BẢO HIỂM XÃ HỘI : a Sơ lược đời phát triển bảo hiểm xã hội Việt Nam (đọc TLTK) : b Mục đích tính chất BHXH _Mục đích BHXH đảm bảo ổn định đời sống dân cư, đảm bảo an sinh xã hội lâu dài, bền vững.(Ổn định đời sống cho người tham gia bảo hiểm gia đình họ họ bi giảm sút khoản thu nhập thường xuyên gặp rủi ro ốm đau, tai nạn lao động, chết trường hợp khác hưu, thất nghiệp ) _Tính chất BHXH +Phạm vi bảo hiểm rộng, đối tượng tham gia rộng rãi nên sách BHXH có tác dụng lớn đến nhiều mặt kinh tế, trị, xã hội +BHXH hoạt động theo mục tiêu lợi ích chung cuả xã hội nên việc đánh giá chủ yếu đánh giá hiệu xã hội +BHXH mang tính chất cộng đồng Là cơng cụ để Nhà nước phân phối lại thu nhập hệ người lao động với nhữngngười có thu nhập thấp- thu nhập cao c Nội dung thu chi quỹ BHXH c1.Nguồn thu quỹ BHXH _Thu từ người lao động Người lao động có trách nhiệm đóng góp lí do: dự phịng cá nhân, đối khoản quyền thụ hưởng _Thu từ chủ sử dụng lao động (doanh nghiệp, quan, tổ chức) Vì lí do: BHXH liên quan đến chất lượng suất người lao động, trách nhiệm rủi ro lao động gây nên, đối khoản đóng góp người lao động _Nguồn khác: +Thu từ lợi tức đầu tư quỹ: lãi tiền gửi ngân hàng, lãi mua trái phiếu Nhà nước… +Thu từ tiền phạt đơn vị chậm nộp +Các khoản ủng hộ đóng góp tổ chức cá nhân nước +NSNN hỗ trợ c2.Nội dung chi trả chế độ BHXH • Đối với BHXH bắt buộc Gồm chế độ: _Chế độ trợ cấp ốm đau _Chế độ trợ cấp thai sản _Chế độ trợ cấp tai nạn lao động bệnh nghề nghiệp _Chế độ hưu trí _Chế độ tử-tuất • Đối với BHXH tự nguyện (từ 1-1-2008) Gồm chế độ: Hưu trí tử tuất • Đối với bảo hiểm thất nghiệp (từ 1-1-2009) Gồm chế độ: Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng _Trợ cấp thất nghiệp _Hỗ trợ học nghề _Hỗ trợ tìm việc làm 1.1.3.3 BẢO HIỂM Y TẾ Bảo hiểm y tế sách xã hội nhà nước tổ chức thực hiện, sở huy động đóng góp người sử dụng lao động, người lao động tổ chức,cá nhân khác để tốn chi phí khám, chữa bệnh cho cá nhân có thẻ Bảo hiểm y tế bị ốm đau Bảo hiểm y tế mang tính xã hội, hoạt động phi lợi nhuận, hướng tới mục tiêu công bằng, hiệu khám chữa bệnh toàn dân dều tham gia Quỹ Bảo hiểm y tế quỹ thành phần Quỹ Bảo hiểm xã hội Quỹ Bảo hiểm y tế hình thành từ nguồn sau: _Tiền thu phí Bảo hiểm y tế người sử dụng lao động người tham gia bảo hiểm y tế đóng _Các khoản nhà nước đóng bảo hiểm y tế cho đối tượng sách _Tiền sinh lời Quỹ Bảo hiểm y tế tạo _Các khoản thu từ nguồn tài trợ,viện trợ tổ chức, cá nhân nước Quỹ Bảo hiểm y tế sử dụng để tốn chi phí khám, chữa bệnh, phục hồi chức cho người tham gia Bảo hiểm y tế theo phạm vi quy định Điều lệ Bảo hiểm y tế …………………………………………………………………………………… Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng CHƯƠNG II BẢO HIỂM HÀNG HOÁ VẬN CHUYỂN A.Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vân chuyển đường biển I.Đặc điểm trách nhiệm bên liên quan hoạt đọng XNK hàng hoá 1.Đặc điểm: _ H.hoá XNK thực chủ yếu thơng qua hợp đồng mua bán ngoại thương _H.hố XNK vận chuyển vượt qua biên giới nhiều quốc gia => chịu kiểm soát hải quan kiểm dịch quốc gia _H.hố XNK vận chuyển nhiều phương tiện ch,chở khác ( đường biển chiếm 90% ) => ngưoi ch.chở người giao hàng _H.hoá XNK phải mua b.hiểm => tập quán thương mại h.hải q.tế Như vậy, hoạt động XNK h.hố thường thực thơng qua 03 loại hợp đồng :HĐ mua bán, HĐ vận chuyển, HĐ bảo hiểm.Các hợp đồng nầy sở pháp lý để phân định trách nhiệm bên liên quan gồm: Người XK (bên bán ), Người NK(bên mua), Người chuyên chở (hảng vận tải), Người bảo hiểm( công ty bảo hiểm).Trách nhiệm chủ yếu phụ thuộc vào điều kiện giao hàng quy định HĐ mua bán ngoại thương 2.Trách nhiệm bên liên quan _Người bán: + Chuẩn bị h.hoá để giao theo HĐ ký + Đảm bảo thời hạn tập kết hàng cảng + Hoàn thành thủ tục hải quan & kiểm dịch cho h.hoá + v.v _ Người mua: + Mua bảo hiểm cho h.hoá + Nhận h.hoá từ người chuyên chở, kiểm tra h.hoá thực tế so với HĐ mua bán Vận đơn (HĐ vận tải ) + Lấy đầy đủ chứng từ kiểm đếm h.hoá, h.hoá bị hư hỏng đỗ vỡ giao nhận h.hoá v.v _Người chuyên chở: + Chuấn bị tàu đủ khả v/chuyển (Đủ khả biển ) + Cấp Vận đơn (B/L)cho người giao hàng + Bảo vệ, chăm sóc h.hố & chịu trách nhiệm h.hố suốt hành trình V.v _Người bảo hiểm: + Kiểm tra chứng từ h.hố, hành trình v/chuyển, tàu v/chuyển +Cấp đơn bảo hiểm cho h.hoá + Khi h.hoá bị tổn thất phải tổ chức giám định tổn thất bồi thường theo HĐ bảo hiểm ký v.v II Rủi ro hàng hải tổn thất Khái niệm phân loại rủi ro hàng hải: _ Rủi ro hàng hải gồm rủi ro thiên tai, tai nạn bất ngờ xảy biển làm thiệt hại h.hoá & phương tiện chuyên chở _ Căn theo nguồn gốc phát sinh => 03 nhóm R.ro: + Rro thiên tai: bão, lốc, sóng thần, thời tiết xấu,v.v + R.ro tai nạn biển: mắc cạn, đâm va, cháy nổ,v.v +R.ro nguyên nhân khác: hành vi phi pháp thuỷ thủ đồn, chất h.hố,do chiến tranh,v.v _ Căn theo điều kiện baỏ hiểm => 03 nhóm r.ro: + Nhóm r.ro hàng hải: -Thiên tai Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng -Tai nạn biển Gồm nhóm r.ro chính: mắc cạn, chìm đắm, cháy nổ, đâm va Các r.ro phụ: tàu tích, ném h.hoá xuống biển, hành vi phi pháp thuyền trưởng thuỷ thủ đồn, h.hố bị cướp biển, v.v + Nhóm r.ro đặc biệt Gồm r.ro chủ yếu tính chất h.hố, phương thức đóng gói, phương tiện vận tải gây nên như: - H.hoá bị tổn thât nước mưa, nướcbiển - H.hoá bị cắp - H.hố bị nóng, ẩm, lây bẩn, lây hại, - Giao thiéu hàng + Nhóm r.ro loại trừ Loại trừ tuyệt đối (loại trừ chung): Gồm - Do lỗi lầm cố ý người b.biểm - Do tàu chậm trể hành trình - Do chất (nội tỳ) h.hoá - Do vi phạm luật lệ hải quan, kiểm dịch - Do bất lực tài chủ tàu Loại trừ riêng gồm: - R.ro chiến tranh, r.ro đình cơng, bạo loạn - R.ro tàu chệch hướng, tàu không đủ khả biển (Các r.ro nầy mua bảo hiểm riêng, xét thấy cần thiết) 2.Tổn thất hàng hải _Tổn thât b.hiểm h.hoá XNK gồm hư hỏng thiệt hại h.hoá b.hiểm r.ro gây _Căn vào quy mô mức độ tổn thất => chia thành: Tổn that phận tổn thât tồn Trong đó, khái niệm tổn thất tồn chia ra:Tổn thát toàn thực tế Tổn thât tồn ước tính _Căn theo quyền lợi liên quan bên có mặt hành trình => chia thành tổn thất riêng tổn thất chung + Tôn thất riêng gây thiệt hại cho riêng chủ hàng, chủ tàu + Tổn thất chung có liên quan dến tất quyền lợi có mật hành trình hành động hy sinh TTC gây nên.Như: ném hàng xuổng biển để cứu tàu, cho tàu làm việc sức để thoát khỏi vùng mắc cạn Phân bổ tổn thất chung _ Vf phải phân bổ TTC? _Các bước tính tốn phân bổ TTC: +Bước 1: Xác định giá trị TTC (Gt) Giá trị TTC gồm giá tri tài sản hy synh hành độngTTC chi phí có liên quan + Bước 2:Xác định giá trị chịu phân bổ TTC (Gpb) Giá trị chịu phân bổ TTC gồm giá tri tất tài sản (quyền lợi) có mặt hành trình trước hành động TTC xảy ra.Có cách xác định: Gpb = Giá tri tàu, h.hoá khởi hành – Giá trị TTR xảy trước TTC Gpb = Giá trị tàu, h.hoá cập bến +Giá trị TTC +Giá tri TTR xảy sau TTC + Bước 3:Xác định tỷ lệ phân bổ TTC (T%) T% = Gt / Gpb + Bước 4: Xác định mức dóng góp TTC bên liên quan Số tiền đóng góp TTC bên = Giá trị chịu phân bổ bên x T% + Bước 5: Kiểm tra lại kết tính tốn Tổng số tiền bên phải đóng góp thêm = Tổng số tiền bên thu lại Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng Ví dụ : Một tàu thuỷ trị giá 2.000.000 USD, chở lô hàng xuất trị giá 500.000 USD Trong trình vận chuyển, tàu bị mắc cạn Để thoát nạn, thuyền trưởng lệnh ném số hàng trị giá 65.000 USD xuống biển Đồng thời cho tàu làm việc hết công suất, làm hỏng nồi chi phí sửa chửa nồi 34.600 USD Các chi phí khác có liên quan 400 USD Đến cảng đích, thuyền trưởng tuyên bố đóng góp TTC TTC phân bổ sau: Bước : Xác dịnh giá trị TTC Gt = 65.000 + 34.600 + 400 = 100.000 (USD) Bước :Xác định giá trị chịu phân bố TTC Gpb = 2.000.000 + 500.000 = 2.500.000 (USD) Bước :Xác định tỷ lệ phân bổ TTC : T% = 100.000 / 2.500.000 = 4% Bước 4: Xác định mức đóng góp TTC bên - Chủ tàu = 2.000.000 x 4% = 80.000 ( USD) - Chủ hàng = 500.000 x 4% =20.000 (USD) Bước 5: Xác định kết tài cuối - Chủ tàu phải bỏ thêm = (34.600 + 400) - 80.000 = - 45.000 (USD) - Chủ hàng thu lại = 65 000 - 20.000 = 45.000 (USD) III.Hợp đồng bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển đường biển 1.Khái niệm: HĐBH hàng hoá XNK v/chuyển đường biển văn bản, quy định nghĩa vụ quyền lợi bên tham gia ký kết hợp đồng: -Công ty bảo hiểm cam kết bồi thương cho Người tham gia bảo hiểm tổn thất h.hoá theo điều kiện bảo hiểm ký kết -Người tham gia bảo hiểm cam kết trả phí bảo hiểm cho cơng ty bảo hiểm HĐBHcó loại: HĐBH chuyến HĐBH bao HĐBH chuyến HĐBH cho chuyến hàng cụ thể, từ địa điểm nầy đến địa điểm khác.Công ty bảo hiểm chỉu trách nhiệm h.hoá pham vi chuyến HĐBH bao, gọi HĐBH mở, HĐBH cho khối lượng h.hoá vân chuyển nhiều chuyến khoang thời gian định (năm).Hoặc nhận bảo hiểm cho lượng hàng vận chuyển định mà không kể đến thời gian 2.Nội dung chủ yếu HĐBH _ Ngày cấp đơn bảo hiểm _ Nơi ký kết HĐBH _Tên, địa người mua bảo hiểm _Tên hàng hố bảo hiểm _Quy cách đóng gói, bao bì, kí mã hiệu h.hố _Số lượng, trọng lượng h.hoá _Tên tàu phương tiện vận chuyển hàng _Cách xếp hàng tàu _Cảng khởi hành, cảng chuyển tải, cảng cuối _Ngày tàu khởi hành _Giá trị bảo hiểm , số tiền bảo hiểm _Điều kiện bảo hiểm _Phí bảo hiểm _Địa giám định viên bảo hiểm _Địa điểm phương thức trả tiền bồi thường _Số đơn bảo hiểm phát hành _ V.v Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng 3.Điều kiện bảo hiểm 3.1.Điều kiện bảo hiểm quốc tế : Do Hội bảo hiểm London Vương quốc Anh soạn thảo áp dụng rộng rải mang tính quốc tế, gồm 02 quy tắc bảo hiểm ICC 1963 ICC 1982 a.Nội dung ICC 01/01/1963 ICC 1963 gồm 03 điều kiện bảo hiểm bắt buộc là: _Điều kiện bảo hiểm miễn TTR(FPA – Free From Particular Averge) _Điều kiện bảo hiểm TTR(WA – With Particular Averge) _Điều kiện bảo hiểm rủi ro (AR – All Risks) Nội dung ĐKBH: xem bảng tổng hợp Là chủ hàng, tuỳ thuộc vào loại h.hoá mà cần lựa chọn ba điều kiện bảo hiểm nầy để ghi vào HĐBH b.Nội dung ICC 01/01/1982 _Lý đời ICC 1982 ? _ICC 1963 gồm điều kiện bảo hiểm : + Điều kiên bảo hiểm C : ICC –C (Ínstitute Cargo Clauses – C) +Điều kiên bảo hiểm B : ICC – B (Ínstitute Cargo Clauses – B) +Điều kiên bảo hiểm A : ICC – A (Ínstitute Cargo Clauses – A) +Điều kiện bảo hiểm chiến tranh (Ínstitute War Clauses ) + Điều kiện bảo hiểm đình cơng (Ínstitute Strikes Clauses ) Là chủ hàng, tuỳ thuộc vào loại h.hoá mà cần lựa chọn ba điều kiện bảo hiểm bắt buộc C, B, A để ghi vào HĐBH, có thẻ mua bảo hiểm riêng chiến tranh, đình cơng, bạo loạn xét thấy cần thiết 3.2 Điều kiện bảo hiểm Việt Nam Trong q trình ký kết HĐBHH bên lựa chọn điều kiện bảo hiểm quốc tế nêu trên, lựa chọn điều kiện bảo hiểm hảng bảo hiểm VN xây dựng.Nội dung điều kiện bảo hiểm hảng bảo hiểm VN (Bảo Việt, Bảo Minh, Pijico, ) xây dựng tương tự ICC 1982, nhĩa bao gồm 03 đièu kiện bảo hiểm bắt buộc là: C, B, A ;và điều kiện bảo hiểm riêng chiến tranh, đình cơng Giá trị bảo hiểm , số tiền bảo hiểm Giá tri bảo hiểm giá trị thưc tế lơ hàng, phổ biến tính theo giá CIF Cơng thức tính : CIF = (C + F )/ ( – R ) C :giá tri lô hàng tính theo giá FOB cảng F : Cước phí vận tải R : Tỷ lệ % phí bảo hiểm Giá tri bảo hiểm ( V ) xác định sau : V = ( C + F ) / (1 – R ) Trường hợp chủ hàng yêu câu bảo hiểm thêm phần lãi dự tính lơ hàng thì: V = { ( C + F ) x ( a + )} / ( – R ) Với a tỷ lệ % lãi dự tính, nhìn chung khơng q 10% Số tiền bảo hiểm xác định theo giá trị bảo hiểm : STBH < GTBH 5.Phí bảo hiểm Phí bảo hiểm ( I ) xác định dựa vào GTBH STBH tỷ lệ phí bảo hiểm ( R ) I = GTBH x R Suy : I = CIF x R Hay là: I = { CIF x ( a + ) } x R Tỷ lệ phí bảo hiểm R cao hay thấp phụ thuộc vào yếu tố sau: _Loai h.hoá, mức độ rủi ro , tổn thât h.hố ( trứng, nhựa đường, ) _Cach xếp hàng, bao bì đóng gói _Phương tiện vận chuyển ( trang thiết bị tàu, tuổi tàu, quốc tịch tàu, ) Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng _Hành trình vận chuyển _Điều kiện bảo hiểm => phạm vi trách nhiệm công ty bảo hiểm rộng hay hẹp _ V.v Giám định bồi thường tổn thất: 6.1 Trach nhiệm người tham gia bảo hiểm ( chủ hàng ) h.hoá bị rủi ro, tai nạn 6.2 Khiếu nại đòi bồi thương người tham gia bảo hiểm 6.3 Giám định bồi thường tổn thất công ty bảo hiểm _Tổ chức giám định, phương pháp giám định _Bồi thương tổn thất (nguyên tắc bồi thường, nơi dung bồi thường) B Bảo hiểm hàng hố vận chuyển nội địa (S.viên đọc tài liệu tham khảo ) CHƯƠNG III BẢO HIỂM THÂN TÀU BIỂN - BẢO HIỂM TNDS CHỦ TÀU BIỂN - HỘI BẢO HIỂM P AND I I.Bảo hiểm thân tàu biển 1.Khái niệm tàu biển _Tàu biển Kh.niệm dùng để phương tiện mặt nước, dùng để chuyên chở h.hoá, hành khách, hay mục đích khác _Tàu biển di chuyển theo hải trình quy định: đường hàng hải quốc tế / nội địa _Ưu, nhược điểm tàu biển: Tàu biển có khả vận chuyển h.hố cồng kềnh,khối lượng lớn, cước phí rẻ Nhưng tàu biển có tốc độ di chuyển chậm, dễ gặp nhiều rủi ro ,tai nạn có hình khối lớn, phạm vi hoạt động rộng biển _Đơn vị đo lường tàu biển: + DWT ( Dead Weight Tonnage ) Trọng tải tàu, sức chở tàu =>Chia ra: - Trọng tải toàn phần (Dead Weight all Told ) - Trọng tải tịnh (Ttai thực dụng:Dead Weight Cargo) :Bằng 75% - 90%TT toàn phần + GRT (Gross Register Tonage ) Tấn dung tích đăng ký tồn phần 1GRT = 2,83 m GRT dùng để thống kê lực lượng tàu buôn, giải tranh chấp pháp lý tàu biển.Cách tính ? + NRT (Net Gross Tonage ) Tấn dung tích đăng ký tịnh (thực dụng ).NRT dùng để tính cảng phí, phí qua kênh đào quốc tế.Cách tính ? _Luật cờ tàu ( quốc tịch tàu ): Mỗi tàu biển phải đăng ký quốc tịch tàu mang cờ quốc gia đó, xem lảnh thổ quốc gia 2.Hợp đồng bảo hiểm thân tàu biển a Đối tượng bảo hiểm : Đó toàn tàu, bao gồm vỏ tàu máy móc, trang thiết bị tàu đó.Khi kê khai HĐBH chủ tàu phải nêu rõ yếu tố: têntàu, cảng đăng ký quốc tịch tàu, năm nơi đóng tàu, cấp hạng tàu.Và suốt thời gian bảo hiểm chủ tàu phải đảm bảo 03 điều kiện: + Tàu đủ khả biển + Hành trình tàu hợp pháp + Quốc tịch tàu không đổi b Số tiền bảo hiểm Cấu trúc gồm 03 phận sau: _STBH thân tàu => tính theo giá tri tàu, thông thương chủ tau bảo hiểm thấp giá trị tàu _STBH cước phí chuyên chở => bảo hiểm cho số cước phí mà chủ tàu phải trả lại cho chủ hàng không đưa hàng đến bến tàu gặp nạn.STBH cước phí tối đa 25% STBH thân tàu _STBH chi phí điều hành => bảo hiểm cho số chi phí quản lý, lãi kinh doanh thời gian tàu ngừng hoạt động tàu gặp nạn STBH nầy tối đa 25% STBH thân tàu.Chủ tàu mua bảo hiểm thêm chi phí nầy nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định 10 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng c.Phí bảo hiểm Cấu trúc gồm 03 phận sau: Phí bh thân tàu = Phí Bồi thường TTTB + Phí bồi thương TTBP + Phụ phí _Phí bồi thường TTTB = STBH x Tỷ lệ phí BH (R) R phụ thuộc vao: Tuổi tàu, tầm vóc tàu, trang thiết bị tàu, diều kiện bhiểm _Phí bồi thường TTBP: Xác định dựa vào tuyến dường phạm vi hoạt động tàu ,số liệu thống kê năm trước tình trạng bảo dưỡng, sửa chữa ;tình trạng tổn thất cac đội tàu, _Phụ phí: Nhằm bù đắp chi phí quản lý, chi phí đề phịng, hạn chế tổn thất, lập quỹ dự phòng , tỷ lệ lạm phát Phí bhiểm phải đóng sau HĐ có hiệu lực.Néu tàu ngừng hoạt động liên tục > 30 ngày Cơng ty bhiểm xem xét hồn lại phí Phí Bhhồn lại = Phí bhiểm đóng năm x Rh x Số ngày tàu ngừng h.động / 365 ngày Rh tỷ lệ % phí hồn lại hảng BH quy định d.Các điều kiện bảo hiểm thân tàu Chủ yếu áp dụng điều kiện BH Hội bảo hiểm Lon don soạn thảo, gồm 04 đ.kiện sau: _Điều kiện TLO (Total Loss Only) => ĐKBH tổn thất toàn thântàu _Điều kiện FOD (Free Of Damage) =>ĐKBH loại trừ tổn thất phận thân tàu _Điều kiện FPA (Free From Particular Average absolutely) =>ĐKBH loại trừ tổn thất riêng thân tàu Điều kiện ITC ( Institute Time Clause ) => ĐKBHmọi rủi ro Nội dung ĐKBH: xem bảng tổng hợp II Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ tàu biển 1.Nội dung trách nhiệm dân chủ tàu biển Theo luật pháp quốc tế, TNDS chủ tàu gồm 03 lãnh vực sau: a TNDS gây thân tàu: _TNDS đâm va với tàu khác, vật thể khác => phát sinh chi phí trách nhiệm đâm va tàu có lỗi _TNDS xác tàu đắm => p.sinh chi phí đánh dấu, thắp sáng, di chuyển , trục vớt, phá huỷ xác tàu _TNDS gây ô nhiễm dầu, ô nhiễm môi trường tàu gặp nạn nhiên liệu,h.hoá dổ biển => p.sinh chi phí khắc phục mơi trương, bồi thương thiệt hại kinh doanh b.TNDS người tàu, gồm sỹ quan, thuỷ thủ, công nhân, hành khách tàu =>p.sinh chi phí mua bảo hiểm chi phí hồi hương, mai táng tàu gặp nạn gây tổn thât người tàu c.TNDS h.hoá chuyên chở tàu, gồm: _H.hoá giao thiếu, hay không giao hàng mà không dẫn chứng nguyên nhân tổn thất _H.hoá hư hỏng,đổ vỡ lỗi tàu gây ra(chất xếp,chèn lót sai k.thuật,tàu thơng gió ) _H.hố bị cắp cịn nằm phạm vi hành trình tàu 2.Đói tượng bảo hiểm HĐBH TNDS chủ tàu Trong qúa trình hoạt động k doanh, chủ tàu người thuê tầu phaỉ chịu trách nhiệm rủi ro tổn thât sử dụng tàu vào hoạt động gây thiệt hại cho khác.Trach nhiệm bồi thường thiệt hai cho người khác (tàu khác ) chuyển giao cho bảo hiểm chủ tàu tham gia bảo hiểm TNDS Đối tượng BHTNDS chủ tàu gồm 03 nội dung đề cập mục a nói trên.Cần ý TNDS chủ tàu phát sinh chủ tàu có lỗi, có thiệt hại thực tế cho người thứ ba hậu việc vi phạm tàu có lỗi gây nên 3.Tai nạn đâm va tàu biển cách giải a.Các loại đâm va chủ yếu tàu biển: _Con tàu đâm va với vật thể khác: cố định / chuyển động 11 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng _Con tàu đâm va với tàu khác ( Hai tàu đâm va ) => Phải xác định nguyên nhân lỗi để làm giải hậu Có 03 trường hợp sau: +TH 1: Lỗi khách quan làm tàu đâm va (?) =>Cả tàu ko có lỗi, thiệt hại bên naò bên tự gánh chịu + TH 2:Lỗi hoàn toàn bên gây (?) => Tàu có lỗi phải gánh chịu tổn thất phải bồi thường tồn tổn thât tàu bên +_TH 3: Cẩ tàu có lỗi (?) => Trường hợp nầy phải định lượng mức độ lỗi bên để làm giải tổn thất tai nạn đâm va gây nên.Có cách giải là: Theo trách nhiệm chéo Theo trách nhiệm đơn (đề cập mục sau ) b.Trách nhiệm người B.H thân tàu tai nạn đâm va, gôm: _Trách nhiêm tàu dược B.H đâm va => Người B.h chịu trách nhiệmvề tổn thất thân tàu (vỏ tàu, máy móc trang thiết bị tàu) _Trách nhiêm tàu bị tàu dược B.H đâm va => Người B.h chịu trách nhiệm gián tiếp tập quán b.h quốc tế, nghĩa chia xẻ phân chi phí trach nhiệm đâm va với chủ tàu họ gặp nạn Theo thơng lệ B.hiểm quốc tế người b.h giúp đỡ tối đa băng ¾ chi phí trách nhiệm đâm va khơng q ¾ STBH.ở HĐBH.thân tàu.Ví du (?) Chi phí TNĐV với tàu khác gồm 04 nội dung: + Thiệt hại vật chất thân tàu bị đâm va + Thiệt hại vật chất h.hoá tàu bị đâm va + Thiệt hại người tàu bị đâm va + Thiệt hại kinh doanh (thu nhập, lãi) tàu bị đâm va c.Giới hạn TNDS chủ tàu tai nạn đâm va _Mục đích giới hạn: Nhăm hạn chế phá sản chủ tàu phát sinh chi phí TNĐV lớn, đặc biệt chủ tàu nhỏ khả tài thấp _ Mức giới hạn: Phụ thuộc vào hệ thống luật pháp mà chủ tàu vận dụng.Như, luật Anh- Mỹ quy định mức giới hạn trách nhiệm tối đa 15 Bảng Anh/1GRT Giải tai nạn đâm va theo trách nhiệm chéo trách nhiệm đơn a Điều kiện áp dụng: Cả tàu có lỗi, gây tổn thât lẩn b Cách giải quyết: _Theo trách nhiệm cheo: Chủ tàu bên nầy bồi thường toàn thiệt hại cho tàu bên theo mức độ lỗi gây nên ngược lại => Cách giải chéo gọi TN chéo _Theo trách nhiệm đơn: Trên sở tính tốn thiệt hại xác định trách nhiệm bồi thương chủ tàu, tàu có trách nhiệm bồi thương nhiều phải bồi thường cho tàu , mức bồi thường mức chênh lệch trách nhiệm bên => Cach giải gọi trách nhiệm đơn Ví dụ: Tàu A đâm va với tàu B.Theo giám định, tàu A có lỗi 50% (1/2), tau B có lỗi 50% (1/2) Tàu A bị thiệt hại thân tàu 10.000 USD, thiệt hại h.hoá 4.000 USD Tàu B bị thiệt hại thân tàu 20.000 USD, thiệt hại h.hoá 6.000 USD, thiệt hại k.doanh 2.000 Cho biết chủ tàu mua B.H thân tàu cơng ty bảo hiểm nhận bồi thường tồn thiệt hại thân tàu gánh chịu ¾ chi phí TNĐV cho chủ tàu.Hãy tính tốn giải TNĐV theo TN chéovà TN đơn III Hội bảo hiểm P and I ( P: Pro tection-bảo trợ,bảo vệ; I: Idemnity - bồi thường ) 1.Nguồn gốc đòi, tổ chức nguyên tắc hoạt động hội B.hiẻm P & I _Đầu kỉ XVII, chủ tàu tập hợp lại lập “Hội tương hỗ tự bảo hiểm” thân tàu Đến năm 1810 có 20 Hội bảo hiểm tương hỗ thành lập, phần lớn tập trung Luân Đôn _ Năm 1855, Các hội bảo trợ chủ tàu (Protection Clubs) đời nhằm bảo hiểm 1/4 trách nhiệm đâm va số vượt 3/4 mà bảo hiểm thân tàu không đảm nhận; đồng thời Hội bảo hiểm 100% trách nhiệm chết thương tật sĩ quan, hành khách, thuỷ thủ v.v 12 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng _Trong trình phát triển thương mại quốc tế, vận chuyển hàng hoá đường biển ngày nhiều Những rủi ro vận chuyển ngày tăng Có rủi ro chưa bảo hiểm thân tàu đảm nhận tổn thất hàng hoá chuyên chở tàu tàu chệch hướng Do đó, năm 1874, Hội Bảo trợ miền Bắc nước Anh nhận thêm rủi ro Và vậy, Hội Bảo trợ (Protection Clubs) nhận thêm bảo hiểm hàng hoa trở thành “Hội bảo trợ bồi thường” (Protection and Indemnity clubs) viết tắt P and I Hội P&I tổ chức có tư cách pháp nhân.Mỗi hội gồm nhiều hội viên chủ tàu (cônty vận tải biển)các nước giới Cơ quan quyền lực cao hội Hội Đồng Giám đốc.Hội đồng nầy địnhthể lệ, sách,, việc giải bồi thường cho hội viên Hoạt động hội P&I dựa nguyên tắc tương hổ nhằm cân khoả thu chi hội, nghĩa khoản chi bồi thường tổn thất, chi quản lý, chi giúp dỡ hội viên đêudo thành viên hội đóng góp Hội P&I giúp đỡ hội viên việc giải tranh chấp kiện tụng, bảo lãnh giải thoát tàu, cung cấp thông tin, đào tạo bồi dưỡng cán bộ, chuyên môn Rủi ro thuộc trách nhiệm P and I _Các hội bảo hiểm P and I tất nước thực theo quy tắc, thể lệ bảo hiểm Các rủi ro bảo hiểm, phạm vi bảo hiểm giống nhau; song cách phân chia khác Có nước xếp rủi ro theo nhóm, có nước liệt kê theo loại Nói chung rủi ro thuộc trách nhiệm bảo hiểm P and I bao gồm: +Tai nạn cá nhân,ốm đau tủ vong thuỷ thủ,công nhân bốc dỡ hành khách tàu Hội chịu trách nhiệm bồi thường chi phí chữa bệnh, trợ cấp cho nạn nhân, chi phí an táng hoả táng, chi phí hồi hương +Mất mát hành lí, tư trang hành khách thuỷ thủ; +Chi phí chệch hướng để đưa người ốm, người bị thương, người lậu vé, người tị nạn lên bờ; +Chi phí cứu hộ; +Trách nhiệm 1/4 đâm va khơng bảo hiểm thân tàu bồi thường; +Thiệt hại tàu mà khơng có va chạm trực tiếp khác, ví dụ sóng mạnh làm hư hại tàu +Ô nhiễm dầu chất thải từ tàu; +Trách nhiệm theo hợp đồng lai dắt; +Chi phí di chuyển xác tàu; +Tiền phạt quyền địa phương, cảng tàu vi phạm luật lệ an tồn lao động, luật lệ hải quan, làm nhiễm mơi trường + Tổn thât mát h.hố chun chở tàu Ngồi rủi ro đây, có số hội mở rộng bảo hiểm thêm số rủi ro khác như: bảo hiểm 4/4 TNĐV, bảo hiểm tổn thất tiền thuê tau, bảo hiểm tàu chẹch hướng, Phí bảo hiểm phương pháp tính phí Do Hội P&I hoạt động theo mục tiêu tương hổ nên phi bảo hiểm hội viên hội viên đóng góp sở cân thu chi Hội thời kỳ ( Năm) Thu hội gồm: phí B.H viên đóng, thu nhập từ lãi đầu tư quỹ hội Chi hội gồm: bồi thường tổn thất cho hội viên, chi tái bảo hiểm , chi quản lý, chi bù đắp tỷ lệ lạm phát Về ph.pháp tính phí: gồm có tính phí đóng trước tính phí đóng sau (S.viên đọc TLTK ) 13 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng CHƯƠNG IV: MỘT SỐ NGHIEP VỤ BẢO HIỂM TRONG NƯỚC I.BẢO HIỂM TRÁCH NHIỆM - Những đặc điểm BH trách nhiệm: + Đối tượng BH mang tính trừu tượng , khó xác định trước + Thường mang tính bắt buộc +Người BH giới hạn trách nhiệm không A BẢO HIỂM TRÁCH NHIỆM DÂN SỰ CHỦ XE CƠ GIỚI ĐỐI VỚI NGƯỜI THỨ BA Trách nhiệm dân chủ xe: Đó phần trách nhiệm phải bồi thường thiệt hại lưu hành xe trái với quy định pháp luật, gây nên tai nạn làm cho người khác bị thiệt hại sức khoẻ, tính mạng,tài sản, thu nhập Quá trình đời Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe Việt Nam - Năm 1965 miền Nam chế độ Sài Gòn cũ bắt buộc chủ xe giới phải tham gia Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe - Sau 30/4/1975: Gián đoạn - Từ 1976 – 1979: Các tỉnh phía Nam triển khai trở lại (tự nguyện) - 1980 : Thí điểm tỉnh phía Bắc - Ngày 30/3/1988: Hội đồng Bộ trưởng (nay Chính phủ ) ban hành Nghị định 30/HĐBT bắt buộc chủ xe giới có xe đăng kí hoạt động phải tham gia Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe - Điều Luật kinh doanh Bảo hiểm (Quốc hội khoá X – kì họp thứ thơng qua ngày 9/12/2000) tái khẳng định Bảo hiểm TNDS chủ xe giới thuộc loại hình bảo hiểm bắt buộc Ý nghĩa Bảo hiểm trách nhiệm dân chủ xe : - Góp phần đề phịng, ngăn ngừa hạn chế tai nạn giao thơng - Ổn định tài cho chủ xe gặp tai nạn phát sinh TNDS - Ổn định xã hội, đảm bảo quyền lợi bên thứ ba Những nội dung nghiệp vụ Bảo hiểm TNDS chủ xe : 4.1 Đối tượng bảo hiểm: Chỉ bao gồm phần TNDS chủ xe người thứ ba mà 4.2 Điều kiện phát sinh TNDS chủ xe : - Tai nạn xảy có thiệt hại thực tế bên thứ ba - Tai nạn xảy hành vi trái pháp luật lái xe (xe có lỗi) - Hình thành mối quan hệ nhân điều kiện 4.3 Phạm vi trách nhiệm người BH: Gồm thiệt hại tai nạn bất ngờ xe gây như: - Thiệt hại tính mạng, sức khoẻ bên thứ ba - Thiệt hại tài sản, cải bên thứ ba - Thiệt hại tính mạng, sức khoẻ người tham gia cứu chữa tai nạn - Các chi phí cần thiết, hợp lý để hạn chế thiệt hại Không thuộc phạm vi trách nhiệm bảo hiểm thiệt hại lái xe cố ý gây tai nạn, vi phạm luật giao thông, vật dụng chuyên chở xe rơi xuống gây tai nạn 4.4 Phí bảo hiểm TNDS đến xe : Nguyên tắc chung : Phí BH tính riêng cho loại xe tính khoảng thời gian định (1 năm) Công thức :P=f+d P : Phí BH / đầu xe/ năm f : Phí ( bồi thường) d : Phụ phí(Quản lý, lãi) 14 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng n f= ∑ Si.Ti i =1 n ∑ Ci i =1 Si Ti Ci : Số vụ tai nạn loại xe phát sinh TNDS năm i : Số tiền bồi thường trung bình vụ tai nạn năm i : Số lượng xe đăng ký hoạt động năm i 4.5 Trách nhiệm bồi thường Công ty bảo hiểm : Gồm công việc sau : - Kiểm tra hồ sơ yêu cầu bồi thường chủ xe : Gồm : + Giấy chứng nhận Bảo hiểm + Tờ khai tai nạn chủ xe + Biên khám nghiệm trường + Biên kết luận điều tra tai nạn (nếu có) + Biên hồ giải có + Quyết định Tồ án (nếu có) + Các chứng từ liên quan đến thiệt hại bên thứ ba + Thư chuyển quyền đòi bồi thường bên thứ ba - Giám định thiệt hại thực tế bên thứ ba Thiệt hại thực tế = Thiệt hại + Thiệt hại bên thứ ba tai sản người - Bồi thường TNDS chủ xe theo hợp đồng bảo hiểm Số tiền bồi thường = Lỗi chủ x Thiệt hại thực tế (TNDS) chủ xe xe(%) bên thứ ba Mức chi trả cua BH < Số tiền bảo hiểm < TNDS chủ xe phát sinh B.BH trách nhiệm pháp lý người vận chuyển ngành hàng không dân dụng.(SV tự nghiên cứu) C BH trách nhiệm dân chủ doanh nghiệp (SV tự nghiên cứu) D.BH trách nhiệm công cộng trách nhiệm sản phẩm (SV tự nghiên cứu) II BẢO HIỂM CÂY TRỒNG VÀ VẬT NUÔI TRONG NÔNG NGHIỆP ( BẢO HIỂM NÔNG NGHIỆP) Đặc điểm đối tượng bảo hiểm: - Đối tượng Bảo hiểm thể sống chịu ảnh hưởng nhiều điều kiện tự nhiên (khí hậu, thời tiết ) quy luật sinh học (di truyền, biến dị ) trinhfsinh trưởng, phát triển cho kết thu hoạch - Sự hao phí lao động sống lao động vật hoá cho đối tượng bảo hiểm không đồng thời gian sản xuất kết thu hoạch Ý nghĩa Bảo hiểm nơng nghiệp: - Góp phần hạn chế rủi ro tổn thất sản xuất nông nghiệp, giúp cho q trình tái sản xuất nơng nghiệp diễn thuận lợi - Giảm bớt gánh nặng cho Ngân sách Nhà nước có thiên tai xảy - Góp phần thúc đẩy nông nghiệp Việt Nam lên sản xuất lớn: sản xuất hàng hoá, đặc biệt đưa chăn ni thành ngành sản xuất 15 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng Các rủi ro thường gặp sản xuất nông nghiệp: - Nhóm mưa to, gió mạnh : Gồm cac tượng : + Bão (Gió mạnh từ cấp trở lên – 61km/h) + Áp thấp nhiệt đới + Lốc gió xốy - Nhóm ngập úng: + Mưa Rào lớn, kéo dài(>30ml/h) + Lũ, lụt + Úng (thừa nước đất trồng) - Nhóm hạn hán: + Hạn (thiếu nước) nắng nóng, gió nóng kéo dài + Gió Lào - Nhóm gió lạnh, giá, rét: + Gió mùa Đơng Bắc + Sương muối, tuyết - Nhóm sâu bệnh - dịch bệnh - Nhóm rủi ro khác (chim chóc, chuột phá hoại, hoả hoạn ) Nội dung bảo hiểm nông nghiệp: 4.1 Bảo hiểm trồng: 4.1.1 Đối tượng bảo hiểm: + Đối với trồng năm : Đó sản lượng thu hoạch/ Đơn vị diện tích + Đối với trồng lâu năm : Có thể giá trị vườn sản lượng thu hoạch hàng năm + Đối với vườn ươm: Đó giá trị giống thời kỳ vườn ươm 4.1.2 Phạm vi Bảo hiểm: Gồm rủi ro thiên tai, thời tiết xấu sâu bệnh làm thiệt hại phải đảm bảo yêu cầu sau: + Là tượng bất ngờ không bất ngờ người chưa thể khống chế loại trừ + Đã áp dụng biện pháp điều phòng, hạn chế tổn thất khơng có kết khơng thêtranhs khỏi tổn thất + Là tượng bất ngờ nơi xảy có cường độ phá huỷ lớn xảy sớm hay muộn so với bình thường hàng năm 4.1.3 Xác định phí bảo hiểm: Công thức : F = F1 + F2 + F + F4 F1 : Phí bồi thương tổn thất (phí thuần) Xác định theo thống kê kinh nghiệm - năm trước F2 : Phí đề phịng hạn chế tổn thất F3 : Phí dự phịng (Tổn thất lớn với rủi ro có xác suất bé) F4 : Phí quản lý F : Phí BH thu đơn vị diện tích/ năm 4.1.4 Giám định bồi thường tổn thất Công ty Bảo hiểm - Tổ chức giám định: Phải có phối hợp giám định viên với người bảo hiểm, với quyền địa phương, quan bảo vệ thực vật - Phương pháp giám định: Tuỳ thuộc vào mức độ thiệt hại loại trồng, phổ biến sử dụng phương pháp chọn mẫu ddeeersuy rộng mức độ thieet hại - Xác định mức bồi thường + Đối với trồng hàng năm: Giá trị sản Giá trị tận Giá trị tổn thất Gíá trị tổn thất = lượng tổn thất thu - khơng bồi bồi thường thực tế (nếu có ) thường (nếu có) 16 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng +Đối với trông lâu năm: Giá trị tổn thất b.thường = Giá trị tổn thất thưc tế Sô thag da BH  - Giá tri tt thte x Ty le khau hao x 12  ] 4.2 Bảo hiểm vật nuôi : 4.2.1 Đối tượng bảo hiểm : - Đối với vật nuôi tài sản cố định: xác định giá trị bảo hiểm đến vật nuôi - Đối với vật nuôi tài sản lưu động: xác định giá trị bảo hiểm cho đàn 4.2.2 Phạm vi bảo hiểm : - Thiên tai làm thiệt hại vật nuôi: bão, lụt, mưa đá, hạn hán làm khô kiệt nguồn nước - Dịch bệnh - Buộc phải giết loại để đề phòng dịch bệnh lây lan - Các rủi ro khác (hoả hoạn, tai nạn giao thơng ) 4.2.3 Phí bảo hiểm (tương tự trồng) F = F1 + F2 + F3 + F4 4.2.4 Giám định bồi thường tổn thất: Giá trị tận Giá trị Giá trị tổn thất Gíá trị tổn thất = Giá trị tổn – thu – khấu hao – không bồi bồi thường thất thực tế (nếu có ) (nếu có) thường (nếu có) III.BẢO HIỂM XÂY DỰNG VÀ LẮP ĐẶT (SV tư nghiên cứu) IV.BẢO HIỂM CHÁY VÀ CÁC RỦI RO ĐẶC BIỆT (SV tư nghiên cứu) V.BẢO HIỂM TIỀN GỬI, BH TIỀN TRONG KHO VÀ TRONG QUÁ TRÌNH VÂN CHUYỂN (SV tư nghiên cứu) VI.BẢO HIỂM HOẠT ĐỘNG THĂM DỊ VÀ KHAI THÁC DẦU KHÍ (SV tư nghiên cứu) VII BẢO HIỂM CON NGƯỜI (Không thuộc lãnh vực bảo hiểm xã hội) Sự cần thiết khách quan bảo hiểm người: Xuất phát từ lí sau: - Lao động gia đình bị giảm thu nhập gặp rủi ro tai nạn bất ngờ, từ làm cho sống gia đình khó khăn - Việc lo cho tuổi già hưu, thu nhập khó trang trải đủ chi tiêu cho sống, đặc biệt vấn đề ốm đau, bệnh tật trở thành gánh nặng tài cho - Xã hội ngày phát triển, đời sống nâng cao, nhu cầu người đa dạng mà hệ thống bảo hiểm xã hội vốn mang nặng tính pháp lí khơng thể đáp ứng đầy đủ bao quát tất - v.v Tác dụng bảo hiểm người: - Góp phần ổn định sống cho cá nhân gia đình, kaf chỗ dựa tinh thần cho người bảo hiểm - Góp phần ổn định tài chính, ổn định SXKD cho doanh nghiệp tạo lập mối quan hệ gắn bó, gần gũi người lao động người sử dụng lao động - Góp phần thu hút nguồn tiền nhàn rỗi, tạo lập nguồn vốn đầu tư dài hạn thúc đẩy kinh tế tăng trưởng phát triển - Góp phần giải vấn đề mặt xã hộ : tạo thêm công ăn việc làm (ở Hồng Kông với số dân triệu người có 20.000 người làm việc Công ty bảo hiểm, Ở Mỹ ngành bảo hiểm thu hút gần triệu lao động), tăng vốn đầu tư cho cái, tạo lập nếp sống đẹp : tiết kiệm, có kế hoạch, có dự phòng… 17 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng Phân loại bảo hiểm người: 3.1 Phân loại theo kỹ luật quản lý : Chia loại - Bảo hiểm người quản lý theo kỹ thuật phân chia : Nội dung cách quản lý cân khoản thu chi hợp đồng bảo hiểm thời hạn ngắn thường không năm Cách quản lý thường áp dụng bảo hiểm người phi nhân thọ - Bảo hiểm người quản lý theo kỹ thuật tồn tích : Cách quản lý không nhằm cân hợp đồng bảo hiểm năm mà cân nhiều năm Ký thuật tồn tích nói lên tính chất dài hạn hợp đồng phí bảo hiểm tồn tích lại nhiều năm để chi trả cho người thụ hưởng có kiện bảo hiểm xảy Nghĩa số phí mà người bảo hiểm thu năm không sử dụng hết để chi trả cho tổn thất chi phí xảy năm Một phần phí bảo hiểm gửi tiết kiệm hay đầu tư tồn tích theo phương pháp lãi kép nhằm giúp cho người bảo hiểm toán hợp đồng tương lai Quản lý theo kỹ thuật tồn tích thường áp dụng bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm hưu trí ví nghiệp vụ găn liền với tuổi thọ người, hợp đồng bảo hiểm thường trung hạn dài hạn 3.2 Phân loại theo rủi ro bảo hiểm : loại -BH nhân thọ : loại hình bảo hiểm bảo đảm cho rủi ro có liên quan đến sinh mạng, sống tuổi thọ người - BH người phi nhân thọ : loại hình BH khơng liên quan dến tuổi thọ người, mang tính chất ngắn hạn : Bảo hiểm tai nạn hành khách, BH khách du lịch, BH trợ cấp nằm viện, BH tai nạn bất ngờ 24/24,BH học sinh, sinh viên, BH cho vận động viên… Bảo hiểm nhân thọ : 4.1 Những đặc điểm BH nhân thọ (so với BH phi nhân thọ) - BH Nhân thọ vừa mang tính chất tiết kiệm vừa mang tính chất bảo hiểm rủi ro - BH Nhân thọ đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm đặc biệt kinh tế thị trường - Các loại hợp đồng BH nhân thọ đa dạng phức tạp - Phí BH Nhân thọ chịu tác động tổng hợp nhiều nhân tố Vì vậy, q trình xác định phí BH phức tạp : Các nhân tố ảnh hưởng gồm: + Độ tuổi người bảo hiểm + Tuổi thọ bình quân người + Số tiền bảo hiểm + Thời gian tham gia + Phương thức toán + Lãi suất đầu tư + Tỷ lệ lạm phát + v.v… - BH nhân thọ đời phát triển điều kiện kinh tế - xã hội định, kể mơi trườn pháp lý có ảnh hưởng đáng kể Những điều kiện kinh tế : • Tốc độ tăng trưởng GDP • GDP bình quân đầu người, mức thu nhập dân cư • Tỷ lệ lạm phát • Tỷ giá hối đối • v.vv… Những điều kiện xã hội : • Điều kiện dân số • Tuổi thọ bình qn người dân 18 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng • Trình độ học vấn, dân trí • Tỷ lệ tử vong trẻ sơ sinh 4.2 Các loại hình bảo hiểm nhân thọ : BH nhân thọ đáp ứng nhiều mục đích khác người tham gia bảo hiểm Về phía người bảo hiểm đa dạng hóa sản phẩm bảo hiểm nhân thọ hình thức nhiều loại hợp đồng khác Tuy nhiên chia thành loại hình BH nhân thọ : - Bảo hiểm trường hợp tử vong - Bảo hiểm trường hợp sống - Bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp Bên cạnh người bảo hiểm áp dụng thêm điều khoản bổ sung (sản phẩm phụ) : - Bảo hiểm tai nạn - Bảo hiểm sức khỏe - Bảo hiểm khơng nộp phí thương tật - Bảo hiểm cho người đóng phí - v.v… 4.2.1 Bảo hiểm trường hợp tử vong : 4.2.1.1 Bảo hiểm tử kỳ (còn gọi BH tạm thời hay BH sinh mạng có thời hạn) Là BH cho trường hợp người BH, chết thời hạn định quy định hợp đồng Nếu chết không xảy BH khơng nhận khoản hồn phí từ số phí BH đóng Ngược lại, chết xảy thời hạn hiệu lực hợp đồng người BH có trách nhiệm toán số tiền BH cho người thụ hưởng quyền lợi BH Đặc điểm : - Thời hạn BH xác định - Trách nhiệm quyền lợi mang tính tạm thời - Mức phí BH thấp khơng phải lập nên quỹ tiết kiệm cho người BH Mục đích : - Đảm bảo chi phí mai táng - Bảo trợ cho gia đình người thân thời gian ngắn - Thanh toán khoản nợ nần khoản vay chấp người BH Bảo hiểm tử kỳ đa dạng hóa với dịch vụ cụ thể như: - Bảo hiểm tử kỳ cố định - Bảo hiểm tử kỳ tái tục - Bảo hiểm tử kỳ giảm dần - Bảo hiểm tử kỳ tăng dần - V.v… 4.2.1.2 Bảo hiểm nhân thọ trọn đời (BH Trường sinh) Loại hình BH cam kết chi trả cho người thụ hưởng số tiền BH ấn định hợp đồng BH người BH chết vào lúc kể từ lúc ký kết hợp đồng + Đặc điểm : - Số tiền BH trả toàn lần người BH chết - Thời hạn BH khơng xác định - Phí BH đóng lần định kỳ khơng thay đổi suốt q trình bảo hiểm - Phí BH cao so với BH sinh mạng có thời hạn (vì chết chắn xảy ra) - Tạo nên khoản tiết kiệm cho người thụ hưởng chắn người BH trả STBH + Mục đích : - Đảm bảo chi phí mai táng 19 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng - Đảm bảo ổn định thu nhập cho sống gia đình - Giữ gìn tài sản, tạo dựng khởi nghiệp kinh doanh cho hệ sau + Các loại hợp đồng BH nhân thọ trọn đời đa dạng : - Bảo hiểm nhân thọ trọn đời phi lợi nhuận - Bảo hiểm nhân thọ trọn đời có tham gia chia lợi nhuận - Bảo hiểm nhân thọ trọn đời có đóng phí liên tục - Bảo hiểm nhân thọ trọn đời đóng phí lần 4.2.2 BH trường hợp sống (còn gọi bảo hiểm sinh kỳ) Với loại bảo hiểm người BH cam kết chi trả khoản tiền đặn khoảng thời gian xác định suốt đời người tham gia bảo hiểm Nếu người BH chết trước ngày đến hạn tốn không chi trả khoản tiền + Đặc điểm : - Trợ cấp định kỳ cho người BH thời gian xác định chết - Phí BH đóng lần - Nếu trợ cấp định kỳ đến chết thời gian BH khơng xác định + Mục đích : - Đảm bảo thu nhập cố định hưu hay tuổi già - Giảm bớt nhu cầu phụ thuộc vào phúc lợi xã hội hay tuổ già - Bảo trợ mức sống năm tháng cịn lại cc đời Như tương ứng với khoản phí BH phải nộp ký hợp đồng mà người tham gia BH lựa chọn, người BH toán khoản trợ cấp định kỳ hàng tháng cho người BH Nếu khoản trợ cấp trả định kỳ hết đời gọi “Bảo hiểm niên kim nhân thọ trọn đời” Nếu chi trả khoản thời gian định gọi “Bảo hiểm niên kim nhân thọ tạm thời” Các khoản trợ cấp định kỳ bắt đầu toán vào ngày ấn định trả người BH sống Loại hình BH phù hợp với người hưu người không hưởng trợ cấp hưu trí từ quỹ BHXH Do với nhiều tên gọi khác : “ Bảo hiểm tiền trợ cấp hưu trí”, “Bảo hiểm tiền hưu”, “Niên kim nhân thọ”,v.v… công ty BH nhân thọ vận dụng linh hoạt 4.2.3 BH nhân thọ hỗn hợp : Thực chất loại hình BH kết hợp hai loại bảo hiểm tử vong bảo hiểm sinh ký Ở có kết hợp đan xen yếu tố tiết kiệm rủi ro loại BH áp dụng rộng rãi nhiều nước giới +Đặc điểm: • Số BH trả hết hạn hợp đồng người BH tử vong thời hạn bảo hiểm • Thời hạn BH xác định ( thường năm, 10 năm, 20 năm…) • Phí BH thường đóng định kỳ khơng thay đổi suốt thời hạn BH • Có thể chia lãi thơng qua đầu tư phí BH hồn phí khơng có điều kiện tiếp tục tham gia +Mục đích : • Đảm bảo ổn định sống gia đình người thân • Tạo lập quỹ hưu trí, giáo dục trả nợ • Dùng làm vật chấp vay vốn khởi nghiệp nghiệp kinh doanh Trong thực tiễn triển khai dịch vụ BH nhân thọ hỗn hợp công ty bảo hiểm thường đa dạng hóa sản phẩm hợp đồng có thời hạn khác nhau, hợp đồng phi lợi nhuận, có lợi nhuận loại hợp đồng khác tùy theo tình hình kinh tế 4.3 Phí BH nhân thọ : 20 Th.s Võ Văn Vang Trường ĐH Kinh tế Đà Nẵng Phí BH thực tế mà người tham gia BH phải nộp gọi phí tồn phần xác định theo cơng thức tổng qt sau : Phí tồn phần = Phí + phí hoạt động + Phí BH nhân thọ thường xác định theo nguyên lý thu cân số chi Số chi bao gồm số tiền bảo hiểm tử vong hết hạn hợp đồng mà không gồm khoản khác Khi xác định phí cần phải dựa giả định : - Tỷ lệ tử vong xác định - Cách tinh tuổi phù hợp với tuổi bảng tỷ lệ tử vong - Lãi suất xác định - Tiền bảo hiểm tử vong trả vào cuối năm hợp đồng - Hợp đồng BH chấm dứt người BH bị chết hết hạn., tức khơng có tượng hủy bỏ hợp đồng + Phí hoạt động bao gồm khoản sau: - Chi phí cho hợp đồng mới( hoa hồng đại lý, chi phí kiểm tra y tế,…) - Chí phí thu BH ( chi phí phát sinh thu phí) - Chi phí quản lý : gồm chi phí phát sinh suốt thời hạn bảo hiểm để quản lý hợp đồng ……………………………………………………………………………………………… 21 ... cho đầu tư phát triển kinh tế => thể qua bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm xã hội _Bảo hiểm góp phần thực quan hệ hợp tác nước => thể qua hoạt động tái bảo hiểm _Bảo hiểm góp phần thu hút lao động,... bảo hiểm : • Giá trị bảo hiểm giá trị tài sản bảo hiểm thời điểm ký hợp đồng bảo hiểm • Số tiền bảo hiểm giới hạn trách nhiệm tối đa mà người bảo hiểm phải bồi thường kiện bảo hiểm xảy _Phí bảo. .. tham gia Quỹ Bảo hiểm y tế quỹ thành phần Quỹ Bảo hiểm xã hội Quỹ Bảo hiểm y tế hình thành từ nguồn sau: _Tiền thu phí Bảo hiểm y tế người sử dụng lao động người tham gia bảo hiểm y tế đóng _Các