Đang tải... (xem toàn văn)
Tính cấp thiết của đề tài Nền kinh tế nước ta đang trong quá trình phát triển mạnh mẽ và hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới. Những biến động kinh tế không ngừng đã và đang tác động đến toàn bộ các chủ thể tham gia vào thị trường. Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính kinh doanh tiền tệ, được coi là kênh trung gian lưu chuyển vốn quan trọng bậc nhất, ảnh hưởng đến toàn bộ những hoạt động sản xuất kinh doanh khác. Tuy nhiên, hiện nay toàn hệ thống ngân hàng đang gặp rất nhiều khó khăn, nhất là vấn đề liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng - hoạt động chính của ngân hàng. Chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ xấu tăng cao ảnh hưởng đến lợi nhuận, tính thanh khoản, uy tín và sự an toàn vốn trong kinh doanh của hệ thống ngân hàng. Một nguyên nhân cơ bản của tình trạng này là do những hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại. Ngân hàng TMCP Phương Nam Hà Nội cũng là một trong những ngân hàng đang gặp những khó khăn trong vấn đề quản lý rủi ro tín dụng dẫn đến tỷ lệ nợ xấu và trích lập dự phòng còn cao, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh ngân hàng. Việc nghiên cứu thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Nam Hà Nội từ đó tìm ra nguyên nhân và đề xuất giải pháp hữu hiệu giải quyết vấn đề rất cần thiết. Vì vậy, em xin chọn vấn đề: “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam chi nhánh Hà Nội” là đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình.
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN NGÂN HÀNG – TÀI CHÍNH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI Giáo viên hướng dẫn : TS. Phan Hồng Mai Sinh viên thực hiện : Tăng Thị Huyền Mã sinh viên : CQ531729 Lớp : Tài chính doanh nghiệp 53A 1 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai HÀ NỘI - 2014 MỤC LỤC DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Biểu đồ 2.1: Tổng tài sản NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2006-2013 2 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NH Ngân hàng TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước DN Doanh nghiệp CIC Trung tâm thông tin tín dụng UBND Ủy ban nhân dân TSĐB Tài sản đảm bảo 3 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Nền kinh tế nước ta đang trong quá trình phát triển mạnh mẽ và hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới. Những biến động kinh tế không ngừng đã và đang tác động đến toàn bộ các chủ thể tham gia vào thị trường. Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính kinh doanh tiền tệ, được coi là kênh trung gian lưu chuyển vốn quan trọng bậc nhất, ảnh hưởng đến toàn bộ những hoạt động sản xuất kinh doanh khác. Tuy nhiên, hiện nay toàn hệ thống ngân hàng đang gặp rất nhiều khó khăn, nhất là vấn đề liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng - hoạt động chính của ngân hàng. Chất lượng tín dụng thấp, tỷ lệ nợ xấu tăng cao ảnh hưởng đến lợi nhuận, tính thanh khoản, uy tín và sự an toàn vốn trong kinh doanh của hệ thống ngân hàng. Một nguyên nhân cơ bản của tình trạng này là do những hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại. Ngân hàng TMCP Phương Nam Hà Nội cũng là một trong những ngân hàng đang gặp những khó khăn trong vấn đề quản lý rủi ro tín dụng dẫn đến tỷ lệ nợ xấu và trích lập dự phòng còn cao, ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh ngân hàng. Việc nghiên cứu thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Nam Hà Nội từ đó tìm ra nguyên nhân và đề xuất giải pháp hữu hiệu giải quyết vấn đề rất cần thiết. Vì vậy, em xin chọn vấn đề: “Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam chi nhánh Hà Nội” là đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình. 2. Mục đích nghiên cứu Xuất phát từ những thực tiễn kể trên, đề tài được thực hiện với mong muốn tìm hiểu kỹ lưỡng và sâu sắc về thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Phương Nam – Hà Nội, cũng như tìm ra những điểm còn thiếu sót và nguyên nhân. Từ đó đề xuất những giải pháp, kiến nghị đóng góp nhằm hoàn thiện, tăng cường hoạt động quản lý rủi ro đối với tín dụng doanh nghiệp, cải thiện chất lượng tín dụng hướng đến sự phát triển bền vững của ngân hàng. 3. Đối tượng nghiên cứu: Đề tài tập trung đi sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại, chú trọng vào hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp- là 4 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai hoạt động quan trọng nhất trong mối ngân hàng thương mại. Nội dung nghiên cứu tuân theo những nội dung trong công tác quản lý rủi ro tín dụng. 4. Phạm vi nghiên cứu: - Về không gian: Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề quản lý rủi ro tín dụng với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam chi nhánh Hà Nội. - Về không gian: Đề tài được thực hiện nghiên cứu trong giai đoạn từ năm 2011 đến 2013. 5. Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng các phương pháp nghiên cứu điều tra, tổng hợp, so sánh kết hợp thống kê và phân tích. Với việc sử dụng nguồn thông tin bao gồm thông tin sơ cấp lấy từ việc điều tra bảng hỏi tại địa bàn đơn vị thực tập và các báo cáo tổng hợp tại đơn vị. 6. Kết cấu của nghiên cứu Ngoài phần mục lục, mở đầu, danh mục sơ đồ bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo và kết luận, chuyên đề tốt nghiệp gồm 3 chương: CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 5 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai CHƯƠNG I CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại 1.2.1.1 Khái niệm, đặc điểm tín dụng Tín dụng là một phạm trù kinh tế. Nó ra đời và phát triển, cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoa. Hoạt động vay mượn tồn tại trong khoảng thời gian 2000 – 1500 năm trước công nguyên, và hoạt động này còn xuất hiện trước sự ra đời của các ngân hàng. Thuật ngữ “tín dụng” được xuất phát gốc từ La tinh, “crediltum” tức là sự tin tưởng, tín nhiệm. Đã có rất nhiều quan điểm được đưa ra về khái niệm tín dụng. Theo Các -Mác: “Tín dụng dưới hình thái biểu hiện của nó là sự tín nhiệm ít nhiều có căn cứ đã khiến cho người này giao cho người khác một số tư bản nào đó, dưới hình thái hàng hoa hoặc được đánh giá thành một số tiền nhất định. Số tiền này, bao giờ cũng phải được trả lại trong một thời gian đã được ấn định.” (Các Mác(1962), Tư Bản, quyển 3 tập 2) Theo từ điển Bách Khoa toàn thư của Việt Nam: “Tín dụng là một phạm trù kinh tế, thể hiện mối quan hệ giữa người đi vay và người cho vay. Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hoa cho người đi vay trong một thời gian nhất định. Đến kỳ hạn trả nợ, người đi vay có trách nhiệm hoàn trả toàn bộ số tiền, hoặc hàng hoa đã vay, có kèm hoặc không kèm một khoản lãi”. Theo Luật các Tổ chức tín dụng 2010: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền, theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiêp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiêp vụ cấp tín dụng khác.” Các khái niệm có sự giống và khác nhau nhất định, tuy nhiên, trong chuyên đề nghiên cứu tập trung phát triển theo khái niệm tín dụng trong từ điển Bách 6 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai khoa toàn thư của Việt Nam cùng với hướng tiếp cận về các hình thức cấp tín dụng trong Luật các Tổ chức Tín dụng 2010. Tín dung có các đặc điểm chính đó là chỉ chuyển giao quyền sử dụng, không chuyển giao quyền sở hữu; việc chuyển giao quyền sử dụng này có thời hạn xác định, khi đến hạn thì người được cấp tín dung phải hoàn trả một khoản tiền gốc và lãi cho người cấp tín dung. Cụ thể, người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị, và người đi vay được quyền sử dụng lượng giá trị đó trong một thời gian nhất định. Sau khi khoản vay hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay phần vốn gốc, cộng với khoản phí cơ hội của việc sử dụng vốn mà người cho vay mất đi. Vì vậy, giá trị được hoàn trả thường lớn hơn lúc hai bên kí kết hợp đồng tín dung. 1.2.1.2 Tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Có nhiều loại hình tín dung, trong đó tín dung ngân hàn là hình thức tín dung phổ biến và đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, giữ vị trí chủ chốt trong hoạt động của mỗi ngân hàn. Tín dung ngân hàn là quan hệ tín dung giữa một bên là ngân hàn - là một tổ chức tài chính trung gian kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội. Tuy nhiên, do tính chất phức tạp của hoạt động ngân hàn, nên tín dung ngân hàn được xác định theo một chiều là quan hệ vay mượn hoặc cam kết tài chính, trong đó ngân hàn là bên cấp tín dung, còn các tổ chức, cá nhân trong xã hội là người nhận các khoản cấp tín dung đó, trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi vào một thời điểm xác định trong tương lai, như hai bên đã thoả thuận. Hoạt động cấp tín dung ngân hàn được thực hiện đối với nhiều đối tượng khách hàn khác nhau, khách hàn doanh nghiệp luôn là đối tượng khách hàn quan trọng với mỗi ngân hàn thương mại. Theo luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11: “Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh”. Như vậy, tín dung doanh nghiệp tại ngân hàn thương mại là quan hệ vay mượn hoặc cam kết tài chính, trong đó ngân hàn là bên cấp tín dung, còn các tổ chức, cá nhân trong xã hội là người nhận các khoản cấp tín dung đó, trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi vào một thời điểm xác định trong tương lai như hai bên đã thoả thuận, bao gồm các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàn và các nghiệp vụ cấp tín dung khác 7 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai nhưng thu hẹp với đối tượng khách hàn là doanh nghiệp. 1.2.1.3 Phân loại tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Tín dụng doanh nghiệp là một bộ phận trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại. Vì vậy, tín dung doanh nghiệp cũng được phân loại tương tự như tín dung nói chung. Có rất nhiều cách phân loại tín dung ngân hàng dựa vào các căn cứ khác nhau tuỳ theo mục đích nghiên cứu. Tuy nhiên người ta thường phân loại theo một số tiêu thức sau: Theo thời gian sử dụng vốn vay: - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dung có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng vào nghiệp vụ thanh toán, cho vay đáp ứng nhu cầu vón lưu động thiếu hụt tạm thời của các doanh nghiệp. - Tín dụng trung hạn: thời hạn từ 1 đến 5 năm, được dùng để cho vay vón phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng, và xây dựng các công trình, có thời hạn thu hồi vón nhanh. - Tín dụng dài hạn: là loại tín dung có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cấp vón cho đầu tư xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn. Tín dung trung và dài hạn được đầu tư, để hình thành vón cố định và một phần vón tối thiểu, cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Phân loại tín dụng theo thời hạn tín dung chỉ mang tính chất tương đối, vì nhiều trường hợp, không xác định được chính xác thời hạn tín dung do nhiều khoản tín dung được cơ cấu lại kỳ hạn, gia hạn nợ hoặc trả trước hạn. Tuy nhiên, việc phân loại cũng giúp cho ngân hàng cân đối được kỳ hạn giữa nguồn vốn và tài sản giúp chủ động trong kế hoạch kinh doanh. Theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng Sự đảm bảo đối với các khoản cấp tín dung cho khách hàng là sự đảm bảo bằng tài sản thế chấp, cầm cố, hay bảo lãnh của bên thứ ba, nhằm mục đích hạn chế rủi ro mất mát trong trường hợp người vay không trả được nơ được hay không muốn trả nơ khi đến hạn. Bao gồm 2 loại: - Tín dụng có bảo đảm: là loại hình tín dung mà các khoản cấp tín dung đều có tài sản có giá trị dùng để thế chấp. Có các hình thức đảm bảo bằng tài sản như: thế chấp, cầm cố, chiết khấu và bảo lãnh. - Tín dụng không có bảo đảm: là loại hình tín dung mà các khoản cấp tín dung 8 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai không có tài sản thế chấp, chỉ dựa vào tín chấp. Loại hình tín dung này được áp dụng với khách hàng quen thuộc, có quan hệ lâu dài và tốt đẹp với ngân hàng, những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh và có uy tín đối với ngân hàng như trả nơ đầy đủ, đúng hạn cả gốc lẫn lãi, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nơ Tài sản đảm bảo là yếu tố quan trọng, nhưng không phải là yếu tố tiên quyết ảnh hưởng đến quyết định cấp tín dung, vì điều ngân hàng quan tâm nhất là dòng tiền thực trong tương lai của doanh nghiệp, được đánh giá thông qua phương án sản xuất kinh doanh. Đây mới là nguồn trả nơ chính cho khoản cấp tín dung. Tài sản đảm bảo chỉ đóng vai trò thứ yếu, đảm bảo nguồn trả nơ thứ hai khi nguồn trả nơ đầu tiên không chắc chắn. Theo hình thức tài trợ: bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng. - Cho vay là hình thức cấp tín dung, theo đó, bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. - Chiết khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán. - Bao thanh toán là hình thức cấp tín dung cho bên bán hàng, hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ. - Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dung, theo đó tổ chức tín dung cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dung sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng, khi khách hàng không thực hiện, hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dung theo thỏa thuận. - Cho thuê tài chính là hoạt động tín dung trung và dài hạn thông qua việc cho thue máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thue giữa bên cho thue với bên thue. Bên cho thue cam kết mua máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, và các động sản khác theo yêu cầu của bên thue và nắm giữ quyền sở hữu đối với các tài sản cho thue. Bên thue sử dụng tài sản thue và thanh toán tiền thue trong suốt thời hạn thue đã được hai 9 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai bên thoả thuận. (Luật các Tổ chức tín dung 2010) Ngoài ra, còn một số tiêu chí phân loại khác như phân loại theo ngành kinh tế, theo đối tượng cấp tín dung, theo mục đích sử dụng… Việc phân loại tín dung ngân hàng theo các tiêu thức trên rất quan trọng, cho thấy tính đa dạng và chuyên môn hóa trong hoạt động cấp tín dung của ngân hàng. Phân loại tín dung giúp ích cho việc nghiên cứu sự vận động của vốn tín dung trong từng loại hình cho vay và là cơ sở so sánh, đánh giá hiệu quả kinh tế. 1.2.2 Quy trình tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Quy trình tín dụng đối với doanh nghiệp được bắt đầu từ khi cán bộ tín dụng tiếp xúc khách hàng, tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định khách hàng và quyết định cấp tín dung, giải ngân, thu nợ và kết thúc hợp đồng tín dung. Bao gồm các bước cơ bản sau: Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn Bước này do cán bộ tín dung thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Khi tiếp xúc khach hàng, cán bộ tín dung sẽ tìm hiểu những yếu tố cơ bản cần thiết như ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp, mục đích sử dụng vốn vay, xem xét dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có năm trong phạm vi cấp tín dung, phù hợp với chiến lược của ngân hàng hay không. Nếu như phù hợp, cán bộ tín dung sẽ hướng dẫn khach hàng về hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp của các tài liệu, để đảm bảo là đã nhận được thông tin đầy đủ thông tin cần thiết. Bước 2: Thẩm định và xét duyệt tín dụng Phân tích tín dung là xác định khả năng hiện tại và tương lại của khach hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay nhằm dự đoán những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, lường trước khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng. Đồng thời, ngân hàng phân tích độ tin cậy của những thông tin đã thu thập được từ phía khach, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khach hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay. Các cán bộ tín dung và hội đồng tín dung tiến hành thẩm định khach hàng doanh nghiệp trên những nội dung sau: - Tìm hiểu và phân tích về khach hàng, tư cách và năng lực pháo lý, năng lực điều hành, năng lực quản lý kinh doanh, mô hình tổ chức, bố trí lao động trong doanh 10 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A [...]... nhuận sau đó là tính ổn định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm, phân loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Đặc điểm rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Xuất phát từ những đặc điểm chung của rủi ro và những đặc điểm riêng có của hoạt động tín dung doanh nghiệp tại ngân hàng, rủi ro tín dung doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại có những... quá trình quản trị không còn tác dụng 31 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai CHƯƠNG II THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Giới thiệu khái quát về ngân hàng TMCP Phương Nam chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam có tên... nguyên nhân gây ra rủi ro thì rủi ro tín dung bao gồm rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan - Theo phươngidiện quản lý, giám sát củaingân hàng, rủi ro tín dung bao gồm rủi ro tín dunginhậnidiện được và rủi ro tín dung chưainhận diện được 1.1.3 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng doanh nghiệp đối với hoạt động kinhidoanh của ngân hàng và nền kinhitế Đối với bản thân ngân hàng: Thứ nhất, do ngân hàng không thu... mà ngân hàng phải gánh chịu Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh, rủi ro rủi ro tín dung được chia thành các loại được thể hiện trên sơ đồ sau: Sơ đồ 1.1: Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 13 SV: Tăng Thị Huyền Lớp: Tài chính doanh nghiệp 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS.Phan Hồng Mai Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi. .. hệ thống ngân hàng Tại một đơn vị, việc tập trung đảm nhiệm cả ba chức năng ở một nơi khiến sự quản lý khó đi vào chuyên sâu Quản lý rủi ro tín dung đều dựa trên số liệu chi nhánh báo cáo lên hoặc giánitiếp thông qua chính sách tín dung 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại 1.3.3.1 Nhận diện rủi ro Nhậnidiện rủi ro tín dung doanh nghiệp là bước tiềniđề trong hoạt... do những rủi ro trong hoạt động tín dung gây ra 1.3.1 Khái niệm về quảnilý rủi ro tínidụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Để nghiên cứu về quản lýirủi ro tín dung tại ngân hàng thương mại, cần hiểu rõ khái niệm về quản lý Có rất nhiều cách tiếp cận khái niệm quảnilý, trong đó có một số quan điểm như sau: Theo Henrry Fayol (188 6-1 925) là một trong những người đầuitiên tiếp cận quản lý theo quy... thực hiện quản lý rủi ro tín dung tốt nhất Những công cụ quản lý rủi ro tín dung bao gồm: Các quy định trong quản lý, kiểm soát hoạt động quản lý rủi ro; Quy trình cấp tín dung và quản lý rủi ro; Hệ thống các mô hình đo lường mức độ rủi ro tín dung, đo lường xác suất phá sản và xếp hạng khách hàng; Các công cụ xử lý khi tổn thất xảy ra giúp ngân hàng hạn chế tổn thất Những công cụ quản lý rủi ro tín dung... vậy việc sử dụng tiền vay của khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định, luôn chứa đựng những yếu tố rủi ro đối với ngân hàng trong việc thu hồi vốn vay và lãi 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Phân loại rủi ro tín dung có vai trò quan trọng trong việc quản lý rủi ro tín dung, giúp cho ngân hàng có thể theo dõi, đánh giá khả năng xảy ra rủi ro tín dung trên... phòngingừa, hạn chế và xử lý rủi ro trong hoạt động tín dụng doanh nghiệp mà NHTM đã đề ra 1.3.2 Một số mô hình quản lý rủi ro tín dụng 1.3.2.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụngitập trung Mô hình quản lý rủi ro tín dung tập trung phân chia độc lập ba chức năng: quản trị rủi ro, kinh doanh, tác nghiệp Sự phân chia độc lập này hướng tới mục tiêu hàng đầu là giảm thiểu rủi ro ở mức thấp nhất bên cạnh... Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Nguồn: Tín dụng ngân hàng Nhà xuất bản thống kê Rủi roiigiaoidịch là rủi ro phát sinh do những sai sót trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba bộ phận là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm, rủi ro nghiệp vụ - Rủiiro lựaichọn là rủi ro do quá trình đánh giá và phân tích tín dung khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vón . vậy, em xin chọn vấn đề: Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam chi nhánh Hà Nội là đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình. 2 NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM CHI NHÁNH HÀ NỘI 5 SV: Tăng Thị Huyền. Mai Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục Rủi ro lựa chọn Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung Nguồn: Tín dụng ngân hàng. Nhà xuất bản thống kê Rủi roiigiaoidịch