Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO Vay TạI NHNo & PTNT HUYỆN Xuân TRƯỜNG - TỈNH NAM ĐỊNH THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY 23 TẠI CHI NHáNH NGâN hàng NôNG NGHIỆP Và PHáT TRIỂN NôNG nghiệp HUYỆN XUâN TRƯỜNG - TỈNH NAM ĐỊNH 23 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NO &PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG 53 Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp DANH Mục từ viết tắt NHNo va PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN NHTM TCTD CBTD SXKD TNHH UNC H§TD DTT LNST CMND KH TK NH Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Cán tín dụng Sản xuất kinh doanh Trách nhiệm hữu hạn Uỷ nhiệm chi Hợp đồng tín dụng Doanh thu Lợi nhuận sau thuế Chứng minh nhân dân Khách hàng Tài khoản Ngân hàng Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp DANH MụC BảNG BIểU HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO Vay TạI NHNo & PTNT HUYỆN Xuân TRƯỜNG - TỈNH NAM ĐỊNH THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY 23 TẠI CHI NHáNH NGâN hàng NôNG NGHIỆP Và PHáT TRIỂN NôNG nghiệp HUYỆN XUâN TRƯỜNG - TỈNH NAM ĐỊNH 23 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NO &PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG 53 Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Thực đường lối đổi đất nước Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ XI đề ra, 20 năm qua kinh tế nước ta có bước phát triển tồn diện, đạt nhiều thành tựu quan trọng lĩnh vực trị kinh tế - xã hội - an ninh quốc phòng Thực chất công đổi Đảng ta khởi xướng lãnh đạo chuyển kinh tế nước ta từ chế quản lý tập trung quan liêu bao cấp sang vận hành chế thị trường theo định hướng Xã hội chủ nghĩa Hệ thống Ngân hàng đổi sâu sắc toàn diện trở thành ngành đầu nghiệp đổi thu nhiều kết tốt đẹp Hoạt động ngày động sáng tạo hơn, chế sách dần hồn thiện đồng bộ, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển, ổn định tiền tệ, tình trạng lạm phát kiểm soát cách hợp lý Tuy vậy, hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường hoạt động tiềm ẩn rủi ro nh: Rủi ro lãi suất, rủi ro tư giá hối đoái, rủi ro khoản, rủi ro nguồn vốn, rủi ro tín dụng Vì rủi ro kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng vấn đề cần quan tâm, hoạt động Ngân hàng có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng mạnh đến ổn định kinh tế - xã hội Đặc biệt Ngân hàng Nông nghiệp có đối tượng đầu tư tín dụng, thị phần đầu tư tín dụng nơng nghiệp nơng thơn chủ yếu mức rủi ro tín dụng lại cao chịu tác động từ nhiều rủi ro khách quan Các số thống kê cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm tới 70% tổng số rủi ro hoạt động Ngân hàng, làm ảnh hưởng đến mặt hoạt động khác Ngân hàng hoạt động tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nước ta Thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian qua minh chứng cho nhận định này: Hiệu hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt, thể tư lệ nợ hạn cịn Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp cao so với khu vực chưa có khuynh hướng giảm vững Cùng với trình hội nhập kinh tế thỊ giới khu vực, Ngân hàng thương mại đứng trước thách thức kèm với rủi ro tiềm ẩn Chính vậy, rủi ro tín dụng ln trở thành vấn đề xã hội quan tâm mang tính thời cao Việc tìm phương thức để khắc phục, xử lý khoản rủi ro tín dụng cũ hạn chế khoản rủi ro phát sinh Ngân hàng thương mại Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Xuất phát từ thực trạng trên, em chọn đề tài nghiên cứu là: HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO Vay TạI NHNo & PTNT HUYỆN Xuân TRƯỜNG - TỈNH NAM ĐỊNH Đề tài nghiên cứu em viết có sử dụng tài liệu triết học, phương pháp vật biện chứng, sử dụng phương pháp lý luận thực tiễn, quản lý lĩnh vực tiền tệ tín dụng ngân hàng để thống kê phân tích, đảnh giá, tổng kết thực tiễn nhằm đưa giải pháp xử lý rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Do có hạn chế tài liệu tham khảo, lực soạn thảo mức độ định nên đề tài tránh khỏi thiếu sót Rất mong có giúp đỡ bảo thầy cô, thầy giáo trực tiếp hướng dẫn viết chuyên đề, để bổ sung, chỉnh sửa cho đề tài hoàn chỉnh, đáp ứng với tình hình thực tế Em xin chân thành cảm ơn ! Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGâN hàng THƯƠNG MẠI 1.1- CáC HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN CỦA NGâN hàng THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm đời ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ ngân hàng Đối với Việt Nam luật tổ chức tín dụng định nghĩa : ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ với nghiệp vụ chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng hình thức khác với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền để chiết khấu, vay làm phương tiện toán 1.1.1.2 Sự đời ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại đời vào năn đầu kỷ thứ 15 lịch sử phát triển sản xuất hàng hố Qúa trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng, phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng Việc lưu hành đồng tiền riêng quốc gia vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại giao lưu quốc tế tạo yêu cầu đúc đổi tiền cửa trung tâm thương mại Người làm nghề đúc, đổi tiền thực kinh doanh tiền tệ cách đổi ngoại tệ lấy tệ ngược lại Lợi nhuận thu từ chênh lệch giá mua bán Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, toán hộ vừa đúc tiền Những ngân hàng loại gọi ngân hàng thợ vàng Các ngân hàng dựng vốn tự có để tài trợ cho hoạt động họ Từ hoạt động thực tiễn, chủ ngân hàng nhận thấy thường xuyên có người gửi tiền vào có người lấy tiền ra, song tất người gửi tiền không rút tiền lúc nên tạo số dư thường xun ngân hàng Do tính chất vơ danh tiền, chủ ngân Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp hàng sử dụng tạm thời phần tiền gửi khách hàng vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng ngân hàng tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi vay cách trả lãi cho người gửi tiền, cung cấp tiện ích khác cho người gửi tiền, nhờ mà ngân hàng huy động ngày nhiều tiền gửi điều kiện mở rộng cho vay hạ lãi suất cho vay Tóm lại ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế, ngân hàng định nghĩa qua chức dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Ngân hàng mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ bất động sản môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quĩ tương hỗ thực nhiều dịch vụ khác: Ngân hàng mét tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh tế kinh tế Hình thức ngân hàng ngân hàng thợ vàng ngân hàng kẻ cho vay nặng lãi thực cho vay với cá nhân, chủ yếu người gíàu, quan lại, địa chủ nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Sơ khai tín dụng hình thức cho vay nặng lãi Hình thức cho vay chủ yếu thấu chi tức cho phép khách hàng chi nhiều số tiền gửi ngân hàng, loại hình cho vay có nhiều rủi ro Do lợi nhuận cao, nhiều chủ ngân hàng lạm dụng ưu chứng tiền gửi phát hành chứng khống vay Thực trạng đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ khả toán phá sản Sự sụp đổ ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động tốn ảnh hưởng xấu tới hoạt động buôn bán Hơn lãi suất cao nên nhà buôn sử dụng nguồn vốn vay Trước tình hình nhiều nhà bn tự thành lập ngân hàng, gọi ngân hàng thương mại Như ngân hàng thương mại hình thành xuất phát từ tư thương nghiệp gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp 1.1.2 Các hoạt động NHTM: a Huy động vốn Tiền gửi khách hàng nguồn tài nguyân quan trọng ngõn Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp hàng thương mại Khi ngõn hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiân mở tài khoản tiền gửi để giữ hộ toán hộ cho khách hàng, cách ngõn hàng huy động tiền doanh nghiệp, tổ chức cư dân Tiền gửi nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngõn hàng Để gia tăng tiền gửi mĩi trường cạnh tranh để cú nguồn tiền cú chất lượng ngày cao, ngõn hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khỏc - Tiền gửi toán ( tiền gửi giao dịch tiền gửi toán ) Đõy tiền doanh nghiệp cỏ nhõn gửi vào ngõn hàng để nhờ ngõn hàng giữ toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, nhu cầu chi trả doanh nghiệp cỏ nhõn ngõn hàng thực Các khoản thu tiền doanh nghiệp cỏ nhõn cú thể nhập vào tiền gửi toán theo yâu cầu Nhỡn chung lói suất khoản tiền thấp (hoặc khụng ), thay vào chủ tài khoản cú thể hưởng dịch vụ ngõn hàng với mức phí thấp Ngõn hàng mở tài khoản tiền gửi toán ( tài khoản cú thể phát sec) cho khách hàng Thủ tục mở đơn giản Yâu cầu ngõn hàng khách hàng phải cú tiền toán phạm vi số dư Một số ngõn hàng kết hợp tài khoản tiền gửi toán với tài khoản cho vay ( thấu chi – chi trội trờn số dư cú tài khoản tiền gửi toán) Một số ngõn hàng sử dụng nhiều hình thức “ biến tướng” tài khoản tốn để nõng lói suất loại tiền gửi nhằm cạnh trạnh với tổ chức tín dụng khác - Tiền gửi cú kỳ doanh nghiệp, tổ chức xó hội Nhiều khoản thu tìền doanh nghiệp tổ chức xó hội chi trả sau thời gian định Tiền gửi toán thuận tiện cho hoạt động toán song lói suất lại thấp Đáp ứng nhu cầu tăng Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp thu người gửi tiền, ngõn hàng đưa hình thức tiền gửi cú kỳ hạn Người gửi khụng sử dụng hình thức toán tiền gửi toán để áp dụng loại tiền gửi Nếu cần chi tiâu, người gửi phải đến ngõn hàng để rút tiền Tuy khụng thuận lợi cho tiâu dùng hình thức tiền gửi tốn, song tiền gửi cú kỳ hạn hưởng lói suất cao tùy theo độ dài kỳ hạn - Tiền gửi tiết kiệm cư dân Các tầng lớp cư dân cú khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng ( khoản tiền tiết kiệm) Trong điều kiện cú khả tiếp cận với ngõn hàng , họ cú thể gửi tiết kiệm nhằm thực mục tiâu bảo toàn sinh lời khoản tiết kiệm, đặc biệt nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày nhiều tiền tiết kiệm, ngõn hàng cố gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng tiền mặt nhà cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa hình thức huy động đa dạng lói suất cạnh tranh hấp dẫn ( vớ dụ tiền gửi với kỳ hạn khác nhau, tiết kiệm ngoại tệ, vàng…) Ngõn hàng cú thể mở cho người tiết kiệm nhiều chương mục tiết kiệm ( sổ tiết kiệm) cho kỳ hạn lần gửi khác Sổ tiết kiệm khụng dùng để toán tiền hàng dịch vụ song cú thể chấp để vay vốn ngõn hàng cho phép - Tiền gửi ngõn hàng khác Nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích khác, ngõn hàng thương mại cú thể gửi tiền ngõn hàng khác Tuy nhiân, quy mĩ nguồn thường khụng lớn b Cho vay, đầu tư Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp.Thành công ngân hàng phụ thuộc vào lực xác định dịch vụ tài mà xã hội có nhu cầu thực dịch vụ có hiệu Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp nhận tiền gửi, ngân hàng nhận nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức với cam kết hoàn trả hạn chi trả khoản lãi định Cho vay coi hoạt động sinh lời cao ngân hàng tìm cách để huy động tiền, nguồn quan trọng tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng - Cho vay : + Cho vay thương mại: thời kì đầu ngân hàng chiết khấu thương phiếu mà thực tế cho vay người bán, sau bước chuyển tiếp từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp khách hàng giúp họ có vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh + Cho vay tiêu dùng: Sự gia tăng thu nhập người tiêu dùng cạnh tranh cho vay hướng tới người tiêu dùng khách hàng tiềm + Tài trợ cho dự án: bên cạnh cho vay truyền thống cho vay ngắn hạn, ngân hàng cho vây xây dựng nhà máy mới, số ngân hàng cho vay để đầu tư vào đất - Mua bán ngoại tệ: Ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ - Bảo quản vật có giá: Ngân hàng thực việc giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bảo quản, ngân hàng giữ vàng giao cho khách hàng tờ biên nhận, khả chi trả lúc cho giấy chứng nhận, nên giấy chứng nhận sử dụng tiền, dựng để toán cho khoản nợ phạm vi ảnh hưởng ngân hàng - Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán: Thanh toán qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt, người gửi khơng phải đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy đến ngân hàng nhận tiền - Quản lý ngân quỹ: Các ngân hàng mở tài khoản giữ tiền phần Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp thiện hoạt động thông tin rủi ro để cung cấp thông tin cần thiết làm sở cho việc đầu tư tín dụng có hiệu cao - Giải pháp nợ khó địi Nợ khó địi có nhiều ngun nhân địi hỏi Ngân hàng phải kiên trì nhẫn nại Đồng thời, phải kiên việc xử lý pháp luật, tìm rõ nguyên nhân gây nên nợ q hạn - nợ khó địi để có đối sách phù hợp, có sở giải thu hồi Biện pháp tốt phải có phối hợp quan bảo vệ pháp luật án, cơng an, viện kiểm sốt cấp quyền nhằm giải cách dứt điểm chắn thu hồi nợ - Biện pháp người Mọi hoạt động xã hội, kinh doanh nói chung kinh doanh tín dụng Ngân hàng nói riêng có thành cơng hay thất bại người định Vì vậy, Ngân hàng phải có biện pháp xếp bố trí người làm cơng tác tín dụng có đủ phẩm chất lực nghiệp vụ, có khả tạo mối quan hệ tốt với quyền địa phương ban ngành đồn thể khác Đồng thời phải có hiểu biết sâu sắc chủ trương sách Đảng nhà nước lĩnh vực Ngân hàng lĩnh vực khác có liên quan - Biện pháp phân tích đánh giá khách hàng Việc tìm hiểu phân tích nhận định đánh giá khách hàng vay vốn để có sở định cho vay yếu tố ban đầu quan trọng, đòi hỏi cán tín dụng phải quan tâm Phải sâu tìm hiểu chất , tính cách khách hàng mối quan hệ đắn, quan hệ vay mượn có sịng phẳng khơng, mục đích cho vay vốn để phải làm gì, khả tài sao, lực pháp lý kinh doanh nào? Trên sở kết hợp với số liệu tài liệu khác có liên quan để định 3.2.5 Phân loại khách hàng * Đánh giá tình hình tài khách hàng Kết tài khách hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh thông qua tiêu lỗ lãi Hoạt động tín dụng ngân hàng bảo đảm Phạm Thị Nhàn 58 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp mang lại hiệu cao đầu tư cho khách hàng có kết sản xuất kinh doanh tốt Vì việc xem xét đánh giá lãi lỗ khách hàng việc làm cần thiết Ngân hàng xem xét cân nhắc định cho vay hay khơng cho vay Q trình đánh giá tình hình tài khách hàng cần sâu xem xét khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi hay bị lỗ khâu nào, nguyên nhân nào, để từ tập trung đầu tư tín dụng cho dự án có đủ khả thi * Đánh giá khả tình hình trả nợ Ngân hàng Nói chung, khả trả nợ vay Ngân hàng đánh giá thơng qua khả bảo tồn vốn, khả đảm bảo tốn kết tính tốn lãi - lỗ khách hàng Ngoài ra, để đảm bảo tính hồn trả vốn tín dụng hạn gốc lãi, Ngân hàng cần sâu xem xét thêm số vấn đề khách hàng việc có thực thể lệ tín dụng thời hạn tốn hay khơng Uy tín khách hàng Ngân hàng lần vay vốn trước thông qua việc vay trả thường xuyên, ổn định, không phát sinh nợ hạn * Đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh Mục đích Tín dụng đầu tư bổ xung vốn cho khách hàng phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh Vì vậy, q trình có quan hệ Tín dụng với Ngân hàng, khách hàng phải giải trình dự án phương án sản xuất kinh doanh để xin vay vốn Đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh việc làm thiếu Ngân hàng trước định bỏ vốn đầu tư, chất lượng đánh giá cao tính mạo hiểm cho vay giảm * Thiết lập cho mối quan hệ lâu dài với khách hàng Làm điều giúp Ngân hàng có điều kiện nắm vững thơng tin liên quan đến khách hàng Từ có đối sách thích hợp để đứng vững cạnh tranh, sở khơng ngừng nâng cao chất lượng khách hàng Muốn Ngân hàng cần phải có điều kiện sau: + Cần có máy cấu tổ chức phù hợp, phối hợp nhịp nhàng ăn Phạm Thị Nhàn 59 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp ý Phải có đội ngũ cán có đủ trình độ lực chun mơn, động, có tinh thần trách nhiệm, hiệu suất chất lượng công tác cao để trì tốt mối quan hệ + Thiết lập mối quan hệ chặt chẽ có hiệu Ngân hàng khách hàng với quyền cấp qúa trình quản lý vốn Tín dụng Xử lý kịp thời có hiệu khoản nợ có vấn đề, trường hợp xảy tranh chấp khoản nợ khó địi + Giữa Ngân hàng khách hàng phải hợp tác sở đảm bảo nguyên tắc, tồn taị phát triển hai bên + Ngân hàng phải giải tốt mặt trang bị sở vật chất kĩ thuật, nghiệp vụ để bảo đảm phục vụ khách hàng thuận tiện, nhanh chóng, làm cho mối quan hệ Ngân hàng khách hàng ngày chặt chẽ, nhờ mà Ngân hàng nắm bắt kịp thời biến động bất lợi hoạt động kinh doanh khách hàng + Đảm bảo thoả mãn lợi ích kinh tế hai bên tham gia quan hệ Tín dụng + Phân tích đánh giá mối quan hệ để kịp thời phát nguyên nhân rạn nứt để có biện pháp uốn nắn nhằm hoàn thiện mối quan hệ Ngân hàng khách hàng + Trang bị kiến thức quản lý hoạt động Tín dụng, đào tạo đội ngũ cán làm cơng tác Tín dụng thật tốt để nâng cao uy tín Ngân hàng khách hàng thị trường thông qua việc mở thêm nhiều hình thức phục vụ thuận lợi để thu hút khách hàng Như vậy, để phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng, Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng No&PTNT huyện Xuân Trường nói riêng cần phải thực cách triệt để biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nói “ Phịng cịn chống”, cần phải tìm thêm nhiều biện pháp để giảm cách tối đa khả rủi ro xảy Bởi rủi ro xảy dự hay nhiều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, đến chất lượng Tín dụng, đến lợi nhuận Phạm Thị Nhàn 60 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng Do đó, để khỏi ảnh hưởng tiêu cực từ rủi ro, từ mà ngân hàng phái gánh chịu từ hậu mà rủi ro mang đến trước tiên Ngân hàng phải cố gắng không rủi ro xảy xảy mức chấp nhận 3.2.6 Nâng cao trình độ cán a, Đào tạo cán bộ: Có nhiều hình thức đào tạo cán đào tạo dài hạn, đào tạo ngắn hạn, tập huấn nghiệp vụ hàng năm nhằm nâng cao trình độ chuyên mơn cán cán tín dụng Vì cán người thay mặt Ngân hàng xem xét phân tích khách hàng, phân tích dự án, phương án để định cho vay Nếu định cho vay đúng, mức cho vay phù hợp vốn vay phát huy hiệu quả, Ngân hàng thu hồi nợ gốc lãi hạn Nếu giải cho vay sai tiềm ẩn rủi ro phát sinh từ vay tiền suốt trình sử dụng vốn vay b, Tăng cường giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp Tăng cường giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho Cán tín dụng với mục đích làm cho Cán tín dụng làm việc với suất, chất lượng hiệu tinh thần trách nhiệm cao, có trách nhiệm từ cho vay đến thu hết nợ c, Bố trí xếp sử dụng cán tín dụng cách hợp lý Bố trí cán tín dụng phải có trình độ, có kinh nghiệm thực tế, phải động sáng tạo có đáp ứng yêu cầu kinh doanh đạt Với khối lượng công việc lớn, số lượng khách hàng đông, địa bàn rộng, khó khăn địi hỏi phải có đủ cán để đảm đương cơng việc, tư lệ Cán tín dụng phải bố trí đến 50% số Cán cơng nhân viên Ngồi phải giành thời gian cho cán sở chiếm 2/3 thời gian làm việc để nắm bắt tình hình khách hàng, huy động vốn, kiểm tra sử dụng vốn vay, đôn đốc thu lãi, thu nợ xử lý kịp thời có vấn đề xảy có nguy dẫn đến rủi ro vốn Ngân hàng d, áp dụng chế độ khốn cho Cán tín dụng số tiêu chủ yếu Phạm Thị Nhàn 61 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, nợ hạn, tư lệ nợ hạn, số lượng khách hàng kiểm tra sau cho vay Chế độ khoán áp dụng quý phù hợp với mục tiêu Chi nhánh Kết thúc quý, tiến hành toán kết khoán làm sở cho việc chi lương Việc áp dụng chế độ khốn đến Cán tín dụng sở để động viên cán làm việc với suất, chất lượng cao người lao động biết trước có thu nhập hoàn thành nhiệm vụ e, Tổ chức lớp tập huấn ngắn ngày Tổ chức lớp tập huấn ngắn ngày thẩm định dự án đầu tư thông qua tiểu giáo viên hợp đồng ký với trung tâm đào tạo ngành Ngân hàng Trong trình xét duyệt cho vay, việc thẩm định dự án xem có hiệu khơng, mức cho vay Ngân hàng tham gia là vấn đề khó nhất, mà khâu yếu Cán tín dụng g, Thực đổi địa bàn tín dụng năm lần Nhằm phịng ngừa tượng cán cửa quyền thơng đồng với khách hàng, nhằm phát sai sót qua công tác bàn giao h, Quan tâm trọng phong trào thi đua Sự phối hợp với chuyên môn cơng đồn nhằm động viên cán nhân viên phấn đấu hồn thành tốt nhiệm vụ, có tổng kết đánh giá khen thưởng kịp thời i, Hàng năm tổ chức hội thi Cán tín dụng giỏi Nội dung thi kiến thức, thể lệ chế độ cơng tác tín dụng, sách, pháp luật Nhà nước, ngành có liên quan đến cơng tác tín dụng Qua tổ chức hội thi giúp cho cán nắm bắt chế độ tốt hơn, có kinh nghiệm kiến thức chun mơn giúp cho việc hoàn thành nhiệm vụ tốt Đây sơ để có quy hoạch bồi dưỡng, đào tạo cán lĩnh vực tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Uỷ ban nhân dân cấp Hoạt động Ngân hàng mang tính hệ thống tính xã hội hố cao Phạm Thị Nhàn 62 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng hệ thống mắc sai lầm hoạt động kinh doanh tiền tệ, tình hình tài xấu ảnh hưởng tới tình hình tài tồn ngành gây tổn hại cho xã hội Trong chế thị trường, đặc điểm NHNo&PTNT địa bàn hoạt động nơng nghiệp nơng thơn chủ yếu mức độ xảy rủi ro cao Những năm qua, Nhà nước có nhiều sách mở cho ngành Ngân hàng hoạt động kinh doanh lĩnh vực đầu tư tín dụng Từ đó, Ngân hàng chủ động việc mở rộng đầu tư vốn song nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng mà vấn đề Ngân hàng phải chịu trách nhiệm Vì vậy, nêu số kiến nghị cụ thể sau: - Thực tốt việc quản lý đất đai chấp nợ vay Ngân hàng Công tác quản lý cần thực dựa vào thời hạn việc đăng ký chấp, trường hợp chưa đăng ký chấp không cho phép giao dịch bảo đảm - Cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất kịp thời cho hộ gia đình: Nâng cao vai trị cấp xã, thị trấn Phịng tài ngun - mơi trường việc đẩy nhanh tiến độ điều tra, đo đạc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ gia đình, cá nhân có đất sử dụng hợp pháp loại đất có giấy tờ chứng minh quyền sử dụng theo luật đất đai hành - Quản lý tốt việc đăng ký giao dịch bảo đảm: Việc đăng ký giao dịch bảo đảm phải vào sổ đăng ký kịp thời, đầy đủ Những trường hợp đăng ký giao dịch bảo đảm cần phân công cán chuyên trách theo dõi việc đăng ký xoá đăng ký - Tăng cường hiệu lực quyền cấp huyện, xã, thị trấn công tác xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng nợ tồn đọng Chi NHNo&PTNT huyện Xuân Trường chủ yếu cho vay không bảo đảm tài sản theo Quyết định số 67/1999/Q§-TTg Chính phủ - Uỷ ban nhân dân cấp cần quy hoạch rõ vùng trồng loại nơng sản tìm đầu cho nơng sản hàng hố Hiện nơng dân thường bị ép giá, dẫn đến hộ sản xuất khơng tiêu thụ sản phẩm nên Phạm Thị Nhàn 63 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chun đề tốt nghiệp khơng có khả trả nợ Ngân hàng - Tăng cường hiệu lực quan thi hành án để bảo đảm tiến độ thi hành án với khoản nợ vay Ngân hàng Từ thực tế vướng mắc đề nghị Nhà nước cần chỉnh sửa số nội dung liên quan đến vấn đề định cho vay xử lý rủi ro ngành Ngân hàng Về định giá đất theo giá thị trường, Chính phủ cần đạo Uỷ ban nhân dân tỉnh, Thành phố nước chỉnh sửa có quy định cụ thể kịp thời để Ngân hàng thực có sở pháp lý xử lý thu nợ giải rủi ro Nhằm khắc phục tình trạng lợi dụng, móc ngoặc lĩnh vực Cơ chế rủi ro có việc xử lý có vấn đề rủi ro xảy bình thường theo chế tài Vì Ngân hàng mà xử lý tài tốt, kinh doanh hiệu tồn phát triển, cịn Ngân hàng yếu dẫn đến phá sản nỊu không khắc phục 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Nâng cao hiệu trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro - Xem xét lại tư lệ trích lập dự phịng chung năm 0,75% tổng dư nợ từ nhóm đến nhóm theo Q§ 493, thực tế Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xn Trường trích có đối tượng phải dùng quỹ để xử lý - Các khoản nợ xử lý quỹ dự phòng rủi ro ®ù¬c xuất ngoại bảng để theo dõi, quản lý, có tác động làm cân đối nội bảng Ngân hàng thương mại ý đến việc thu hồi khoản nợ này, đồng thời tư lệ nợ xấu bao gồm nợ nhóm đến nhóm nội bảng mà khơng có nợ xử lý rủi ro ngoại bảng không phản ánh chất lượng tín dụng thực tế - Ban hành kịp thời văn hướng dẫn chi tiết cách thức tiến hành trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để đưa quỹ dự phòng rủi ro thực vào vận hành công tác phòng chống rủi ro Ngân hàng thương mại Phạm Thị Nhàn 64 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp - Không cho khách hàng mở tài khoản giao dịch vay vốn Ngân hàng khác có nợ hạn Ngân hàng để ngăn ngừa tình trạng chây ú q trình hồn trả nợ hay đáo nợ 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam - Ban hành văn hướng dẫn phân tích tín dụng cụ thể thống tồn hệ thống để Chi nhánh có sở tổ chức thực - Từng bước nâng cao lực đội ngũ Cán tín dụng, Cán tín dụng vào nghề phải đào tạo qua trường Đại học kinh tế, Ngân hàng Với đội ngũ Cán tín dụng cũ cần đào tạo chuyên sâu đáp ứng yêu cầu - Với quy định bảo đảm tiền vay uỷ quyền cho Ngân hàng sở cho vay bảo đảm tài sản (ví dụ khách hàng loại A) cần quy định rõ mức cho vay tối đa, tránh trường hợp lạm dụng vào sách để nâng mức cho vay vượt khả trả nợ - Bổ sung cán làm công tác kiểm tra để tăng cường cho công tác kiểm tra, kiểm toán nội Ngân hàng - Ban hành quy định xử lý Cán tín dụng để xảy thất thoát vốn - Cho phép Ngân hàng sở nhận Tài sản bảo đảm phép xử lý để thu nợ - Thuêng xuyên có chương trình khuyến mại, tiếp thị để nâng cao vị NHNo&PTNT - Củng cố lại quy chế quản lý tín dụng đến Phịng giao dịch để nâng cao hiệu lực kiểm tra, giám sát tín dụng - Đầu tư vào việc nghiên cứu mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xn Trường cần có chương trình đào tạo để cán quản lý có kiến thức số lĩnh vực quản lý điều hành kinh doanh, Marketing, kiến thức pháp luật Hàng năm tổ chức thi tay nghỊ cán nghiệp vụ để nâng cao trình độ nghiệp vụ Phạm Thị Nhàn 65 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp làm sở cho việc bố trí xếp cán hợp lý Cải tiến chế khốn tài gắn lao động với thu nhập tiền lương nhằm động viên khuyến khích kịp thời người lao động nâng cao suất lao động hiệu công tác Đối với công tác tổ chức: Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường cần ưu tiên cho mặt trận tín dụng, ưu tiên cán có trình độ tín dụng, phân cơng vào địa bàn trọng yếu, để nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh Mỗi cán tín dụng nên phụ trách địa bàn xã, cơng việc Cán tín dụng nhiều lúc q tải, có nhiều Cán tín dụng quản lý 1000 khách hàng Đối với công tác kiểm tra, kiểm sốt cần tăng cường cơng tác kiểm tra Phòng giao dịch để giúp cho Phòng giao dịch phát kịp thời tồn tại, yếu hoạt động kinh doanh, góp phần việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Đối với xã có khó khăn đề nghị Chi nhánh quan tâm, làm việc với lãnh đạo xã để bàn bạc giải tháo gỡ khó khăn để tạo mơi trường kinh doanh sạch, nâng cao chất lượng tín dụng Cần phối hợp với Phịng Nơng nghiệp, Phịng Cơng nghiệp, Phịng Tư pháp … huyện để tư vấn kỹ thuật pháp luật cho cán Cho nối mạng Internet để cán truy cập, khai thác thông tin nâng cao trình độ kiến thức Thực hồn thiện qui chế quản lý rủi ro: Chú trọng việc phân tích nợ vay, nợ hạn, tài khách hàng Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro gồm: Thu nhập đầy đủ thông tin pháp lý, dư nợ toàn khách hàng, khai thác nguồn tin kinh tế, thương mại khác phục vụ cho công tác thẩm định dự án Chi nhánh cần qui định sách cụ thể người vay trường hợp có biến động lãi suất để hạn chế rủi ro Lãi suất biến động kéo theo biến động nhu cầu vay vốn Nếu lãi suất cho vay tăng nhu cầu vay vốn giảm ngược lại Do Chi nhánh cần thiết phải có qui định sách cụ thể bảo đảm quyền lợi nghĩa vụ người vay lãi suất có Phạm Thị Nhàn 66 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp biến động Thực tốt biện pháp trên, Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường xây dựng đội ngũ cán vững vàng nghiệp vụ, tâm huyết với nghề nghiệp, tạo điều kiện nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh tín dụng KẾT LUẬN Cùng với phát triển đất nước hệ thống Ngân hàng thương mại nói chung, Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường nói riêng, bước đổi nhằm thích nghi đóng góp tích cực cho đổi đất nước Kết thể qua quy mơ mức độ tăng trưởng Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngày lớn mạnh đa dạng Trong q trình kinh doanh khơng tránh khỏi rủi ro, thất thốt, khơng tránh khỏi yếu tồn Việc nâng cao hiệu chất lượng hoạt động kinh doanh tín dụng để phịng ngừa hạn chế đến mức thấp rủi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại đòi hỏi thực tế xúc, tốn khó đặt cho nhà quản trị kinh doanh Ngân hàng phải giải Nó cấp thiết kinh tế đất nước ta bước đổi theo chế thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng Xã hội chủ nghĩa Việc hạn chế đến mức thấp rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng thương mại thực tốt vai trò, chức ngành Ngân hàng kinh tế, giúp cho đơn vị, tổ chức kinh tế thành phần kinh tế có điều kiện thực hiện, mở rộng hoạt động kinh doanh Phạm Thị Nhàn 67 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp có hiệu quả, thúc đẩy tăng trưởng, phát triển bền vững kinh tế đất nước, góp phần ổn định an ninh trị, trật tự, an tồn xã hội, thực tốt công đổi Đảng Nhà nước ta, thực thắng lợi công cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước để đạt mục tiêu “Dân giàu nước mạnh, xã hội công bằng, dân chủ, văn minh” Việc phòng ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng nhiệm vụ trước mắt nh lâu dài Ngân hàng thương mại Muốn đòi hỏi Ngân hàng thương mại phải thực đổi nhằm tăng cường lực hoạt động, tăng cường lực tài chính, phải có bước phát triển bền vững để đáp ứng thích nghi với chuyển biến tích cực kinh tế, nhằm hội nhập kinh tế với khu vực giới Để ngành Ngân hàng đạt mục tiêu phải có quan tâm Nhà nước chế sách, pháp luật, phải có phối hợp ngành, quan hữu quan thực Ngân hàng Điều quan trọng Nhà nước có sách tạo điều kiện cho phát triển kinh tế theo hướng sản xuất hàng hoá, theo vùng kinh tế, xây dựng khu công nghiệp … sở tốt để Ngân hàng đầu tư vốn có hiệu quả, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Tóm lại: Hoạt động Ngân hàng thương mại đặc biệt hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam có vai trị quan trọng trình đổi mới, phát triển kinh tế xã hội đất nước nói chung địa phương nói riêng Do điều kiện thời gian có hạn, vấn đề nghiên cứu phức tạp nên khoá luận không tránh khỏi khiếm khuyết Rất mong thầy giáo hướng dẫn đề tài bổ sung, chỉnh sửa để đề tài em hßan chỉnh Em xin chân thành cảm ơn hướng dÉn tận tình Ban Giám đốc cô cán Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Xuân Trường giúp đỡ em hồn thành khố luận Phạm Thị Nhàn 68 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Nam Định, Ngày 08 Tháng 10 Năm 2012 Sinh viên thực tập Phạm Thị Nhàn Tài liệu tham khảo * Một số văn kiện Đảng Chính phủ: + Quyết định số 67/1999/Q§-TTg ngày 30 tháng 03 năm 1999 + Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam + Luật tổ chức tín dụng + Nghị định số 163/2006/N§-CP ngày 29.12.2006 Giao dịch bảo đảm * Một số giáo trình Học viện Ngân hàng: + Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng + Giáo trình Quản trị kinh doanh Ngân hàng + Giáo trình Tín dụng Ngân hàng * Một số văn NHNN Việt Nam, NHNo&PTNT Việt Nam: + Quyết định số 1627/2001/Q§-NHNN ngày 31.12.2001 NHNN Việt Nam Quy chế cho vay + Quyết định số 493/2005/Q§-NHNN ngày 22.04.2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng + Quyết định số 18/2007/Q§-NHNN ngày 25.04.2007 sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/Q§-NHNN + Quyết định số 72/Q§-H§QT-TD ngày 31.03.2002 Hội đồng quản trị Phạm Thị Nhàn 69 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp NHNo&PTNT Việt Nam Quy định cho vay khách hàng + Quyết định số 165/Q§- H§QT ngày 06/06/2005 Quyết định số 636/Q§-H§QT ngày 22/06/2007 NHNo & PTNT Việt Nam + Quyết định số 1300/Q§-H§QT-TDHo ngày 03.12.2007 Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Quy định thực biện pháp bảo đảm tiền vay * Các số Báo cáo hàng tháng, hàng quý, hàng năm từ năm 2009 đến năm 2011 NHNo&PTNT huyện Xuân Trường * Các tài liệu tham khảo khác: + Một số tập Tạp chí Ngân hàng + Một số tờ Thời báo Ngân hàng Phạm Thị Nhàn 70 35C1 - §HTC Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc Lập – Tự Do – Hạnh Phúc ***** -Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn VIỆT NAM Chi nhánh Huyện Xuân Trường – Tỉnh Nam Định NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Xuân Trường , ngày… tháng… năm 2012 Đơn vị thực tập Phạm Thị Nhàn 35C1 - §HTC ... DANH MụC BảNG BIểU HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO Vay TạI NHNo & PTNT HUYỆN Xuân TRƯỜNG - TỈNH NAM ĐỊNH THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY 23 TẠI CHI NHáNH NGâN hàng... động vốn giữ vai trị quan trọng 2.2 THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO & PTNT HUYỆN XUÂN TRƯỜNG 2.2.1 Hoạt động cho vay a Doanh số cho vay Hoạt động cho vay. .. Việt Nam vấn đề xúc phương diện lý thuyết thực tiễn Xuất phát từ thực trạng trên, em chọn đề tài nghiên cứu là: HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO Vay TạI NHNo & PTNT HUYỆN Xuân TRƯỜNG - TỈNH NAM