CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Các vấn đề hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay Cho vay hoạt động NHTM Theo Điều 1, Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ban hành theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, khái niệm cho vay hiểu sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi” Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Quốc hội ban hành đưa định nghĩa khác cho vay: “Cho vay hình thức cấp tín dụng theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định khoảng thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi” Giáo trình “Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại” PGS.TS Đinh Xuân Hạng, Ths Nguyễn Đình Lộc năm 2012 định nghĩa cho vay là: “Cho vay hình thức cấp tín dụng cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định khoảng thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi” Từ định nghĩa cho vay nêu trên, khái quát hoạt động cho vay NHTM sau: “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích định khoảng thời gian xác định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi theo thời hạn cam kết” 1.1.2 Phân loại cho vay Dựa theo giáo trình “Tín dụng ngân hàng” tác giả Nguyễn Văn Tiến năm 2013, cho vay phân loại sau: 1.1.2.1 Phân loại cho vay theo thời hạn cho vay Theo thời hạn, hoạt động cho vay phân làm loại: Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm, thường sử dụng vào nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng sinh hoạt cá nhân hộ gia đình Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm, sử dụng vay phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn khoảng thời gian ngắn xác định từ trước Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho đầu tư xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Thường cho vay trung dài hạn dùng để đầu tư hình thành vốn cố định phần vốn tối thiểu cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.1.2.2 Phân loại cho vay theo mục đích sử dụng vốn Dựa vào này, hoạt động cho vay chia làm loại: Cho vay sản xuất kinh doanh: Là loại cho vay ngắn hạn để tài trợ vốn lưu động cho doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực sản xuất kinh doanh Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu chi tiêu thường xuyên, chi sửa chữa nhà cửa, mua sắm tài sản cá nhân hay hộ gia đình Ngày nay, ngân hàng thực khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường thơng qua việc phát hành thẻ tín dụng 1.1.2.3 Phân loại theo hình thức bảo đảm tiền vay Dựa vào hình thức đảm bảo khoản vay mà NHTM chia làm hai phương thức cho vay Cho vay có đảm bảo Cho vay khơng có đảm bảo Cho vay có đảm bảo: Đây khoản cho vay mà bên cạnh việc cho khách hàng vay vốn, Ngân hàng nắm giữ tài sản người vay với mục đích xử lý tài sản để thu hồi vốn vay người vay vi phạm hợp đồng tín dụng Khi thực việc cho vay, có nhiều rủi ro xảy ra, nguy không thu hồi đủ vốn vay cao, NHTM cho vay thường yêu cầu người vay phải có tài sản bảo đảm cho khoản vay Cho vay khơng có đảm bảo: Là khoản cho vay mà Ngân hàng không nắm giữ tài sản người vay để xử lý nhằm thu hồi nợ mà thay vào điều kiện ràng buộc khác ký hợp đồng tín dụng Những điều kiện là: người vay không giao dịch với Ngân hàng khác, hoạt động kinh doanh người vay phải ngân hàng quản lý Thơng thường có khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng, khách hàng có uy tín, hay khách hàng mà ngân hàng có tham gia góp vốn cho vay khơng có đảm bảo 1.1.2.4 Phân loại cho vay theo phương thức cho vay Về phương thức, hoạt động cho vay bao gồm loại sau: Cho vay thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có tài khoản tốn đến giới hạn xác định khoảng thời gian định, phù hợp với quy định Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán Thang Long University Library Cho vay trực tiếp lần: Mỗi lần vay vốn, khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng Ngân hàng áp dụng cho vay lần khách hàng khơng có nhu cầu vay vốn thường xun chưa ngân hàng tín nhiệm Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng khách hàng thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định Loại cho vay áp dụng khách hàng có nhu cầu vay ngân hàng thường xuyên ngân hàng tín nhiệm 1.1.2.5 Phân loại cho vay theo phương thức hoàn trả Theo phương thức hoàn trả, hoạt động cho vay chia làm loại: Cho vay trả góp: Theo hình thức tài trợ người vay trả nợ cho ngân hàng (gồm gốc lãi) theo nhiều lần, theo kỳ hạn định ngân hàng quy định (tháng, quý,…) Hình thức áp dụng cho khoản vay có giá trị lớn khách hàng mà thu nhập định kỳ họ không đủ để toán hết lần số nợ vay Đối với loại cho vay ngân hàng phải ý đến vấn đề như: Loại tài sản tài trợ, số tiền phải trả trước, điều khoản tốn Cho vay phi trả góp: Đây hình thức tài trợ mà theo số tiền vay khách hàng toán lần hợp đồng tín dụng đến hạn Đặc điểm khoản tín dụng thường có quy mơ nhỏ, thời hạn cho vay ngắn Ngân hàng áp dụng hình thức biện pháp giúp ngân hàng không nhiều thời gian phải tiến hành thu nợ nhiều kỳ Cho vay tuần hoàn: Là khoản vay mà ngân hàng cho phép khách hàng dùng thẻ tín dụng ngân hàng phát hành loại séc cho phép thấu chi dựa số tiền tài khoản vãng lai khách hàng Theo phương thức này, thời hạn thỏa thuận trước, vào chi tiêu thu nhập kiếm kỳ, khách hàng ngân hàng cho vay trả nợ nhiều kỳ cách tuần hồn theo hạn mức tín dụng Trong kinh tế thị trường, việc phân loại tín dụng ngân hàng theo tiêu thức có ý nghĩa tương đối Khi hình thức tín dụng đa dạng cách phân loại chi tiết Phân loại tín dụng giúp cho việc nghiên cứu vận động vốn tín dụng loại hình cho vay sở để so sánh, đánh giá hiệu kinh tế chúng 1.2 Các vấn đề cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn Theo Luật tổ chức tín dụng 2010, cho vay ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn nhỏ 12 tháng, thường sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp nhằm phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng cá nhân hộ gia đình xã hội Theo Điều 8, Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ban hành theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định nghĩa cho vay ngắn hạn là: “ Cho vay ngắn hạn loại cho vay có thời hạn năm, thường sử dụng vào nghiệp vụ toán, cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay phục vụ nhu cầu tiêu dùng sinh hoạt cá nhân hộ gia đình” 1.2.2 Đặc điểm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu động trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Ngân hàng thường cho vay khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên vật liệu trang trải chi phí sản xuất Khi hàng hóa tiêu thụ, khách hàng có thu nhập lúc ngân hàng thu hồi nợ Xuất phát từ đặc điểm này, ngân hàng thường quy định thời hạn cho vay sở chu kỳ SXKD người vay Do vậy, thời gian thu hồi vốn cho vay ngắn hạn thường nhanh khoản cho vay trung dài hạn Thời gian thu hồi vốn nhanh nên rủi ro cho vay ngắn hạn thường thấp khoản cho vay trung dài hạn, lãi suất chúng thấp mức lãi suất cho vay trung dài hạn Vì vậy, cho vay ngắn hạn chịu ảnh hưởng biến động không lường trước kinh tế khoản cho vay trung dài hạn Ngoài ra, khoản cho vay ngắn hạn cung cấp cho đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu giấy tờ có giá, dựa tài sản đảm bảo, bảo lãnh, Ngân hàng chắn có khoản bù đắp tương lai nên rủi ro mang đến thường thấp Cho vay ngắn hạn hoạt động chủ yếu ngân hàng Đặc trưng ngân hàng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, nhận tiền gửi ngắn hạn hoạt động huy động vốn chủ yếu ngân hàng với phù hợp lãi suất thời hạn cho vay ngắn hạn hoạt động cấp tín dụng chủ yếu ngân hàng rủi ro mang lại khoản vay thường nhỏ so với khoản cho vay trung dài hạn Vốn cho vay ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho khách hàng thường khách hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng cung cấp ngày đa dạng hình thức cho vay ngắn hạn như: Cho vay ngắn hạn lần, cho vay theo hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay luân chuyển, để đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng khách hàng, phân tán rủi ro, tăng cường sức mạnh cạnh tranh thị trường Điều làm cho nghiệp vụ vay ngắn hạn ngày phong phú như: Nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu, Thang Long University Library 1.2.3 Phân loại hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh phục vụ đời sống khách hàng Vì vậy, cho vay ngắn hạn chia thành nhiều loại theo nhiều thể thức khác xét góc độ mục đích sử dụng vốn vay cho vay ngắn hạn bao gồm cho vay khách hàng doang nghiệp cho vay khách hàng cá nhân 1.2.3.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp Cho vay khách hàng doanh nghiệp hình thức ngân hàng tài trợ vốn kinh tế cho doanh nghiệp Các hình thức cho vay xem xét theo tính chất việc cấp vốn, gồm loại chính: Cho vay bổ sung vốn lưu động cho vay tài sản Cho vay bổ sung vốn lưu động: Là khoản cho vay nhằm tài trợ thêm vốn lưu động cho hoạt động SXKD khách hàng Khi vay tiền, người vay dùng thu nhập thu từ việc sử dụng vốn vay để trả nợ cho ngân hàng, yếu tố quan trọng mà ngân hàng tập trung vào xem xét khả kinh doanh, tình hình tài chính, hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng Cho vay tài sản: Đây chủ yếu hình thức cho vay chứng từ hàng xuất vào giá trị khoản phải thu khách hàng Theo phương thức thư tín dụng nhờ thu, dạng tài trợ cho phép nhà xuất nhận trước phần lớn khoản tiền thu từ ngân hàng trả tiền người nhập nước sau gửi chứng từ đòi tiền 1.2.3.2 Cho vay khách hàng cá nhân Cho vay khách hàng cá nhân hình thức cho vay theo ngân hàng giao cho đối tượng khách hàng cá nhân khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Cho vay cá nhân nhằm giải nhu cầu chủ yếu là: Phục vụ đời sống, bổ sung vốn cho hoạt động buôn bán, kinh doanh sản xuất hộ cá thể Với loại hình cho vay này, theo mục đích bao gồm loại: Vay tiêu dùng: Vay tiêu dùng hình thức tài trợ cho mục đích chi tiêu cá nhân, hộ gia đình Các khoản cho vay tiêu dùng nguồn tài quan trọng giúp người tiêu dùng trang trải nhu cầu sống nhà ở, phương tiện, vận chuyển, xây dựng, Vay phục vụ mục đích kinh doanh: Vay phục vụ mục đích kinh doanh khoản cho vay bổ sung vốn, phương tiện vận chuyển để thực phương án sản xuất, kinh doanh buôn bán cá nhân, hộ gia đình 1.2.4 Vai trò cho vay ngắn hạn Vai trò NHTM: Theo nghiên cứu Tổng cục thống kê năm 2012 cho vay chức kinh tế ngân hàng Nhiều Ngân hàng tập trung cho vay với mức dư nợ tín dụng chiếm 50% tổng tài sản có thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập ngân hàng mà chủ yếu cho vay ngắn hạn Trong năm gần đây, hoạt động cho vay trung dài hạn mở rộng chủ đạo khoản cho vay ngắn hạn cơng cụ tạo nên lợi nhuận, đồng thời nguồn chủ yếu để trích lập dự phịng rủi ro, góp phần tạo khả khoản nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thị trường Vai trò khách hàng: Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM có vai trị quan trọng khách hàng cá nhân khách hàng thể nhân Cụ thể: Đối với khách hàng thể nhân: Hoạt động cho vay ngắn hạn giúp người cần tiền phục vụ cho mục đích cá nhân có tiền tiêu dùng Người tiêu dùng có nhu cầu mua nhà, mua xe, du lịch, du học,… mà chưa đủ điều kiện đáp ứng nhu cầu thân, họ đến NHTM xin vay vốn Tuy nhiên, Ngân hàng cấp vốn trường hợp thẩm định khách hàng có đủ lực tài để trả nợ cho Ngân hàng Đối với khách hàng pháp nhân: Do hoạt động tín dụng thương mại phổ biến mà khoản thu chi doanh nghiệp xảy không thời điểm nên doanh nghiệp khó có thu nhập để chi trả cho khoản nợ ngắn hạn Hoạt động cho vay ngắn hạn giúp doanh nghiệp kịp toán khoản nợ Ngồi ra, doanh nghiệp cịn vay ngắn hạn ngân hàng để đầu tư cho việc tiếp cận khoa học cơng nghệ, máy móc đại, cải tiến mẫu mã sản phẩm, tận dụng thời kinh doanh để giúp hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thường xuyên, liên tục chất lượng hơn, tạo lập chỗ đứng vững thị trường tài Vai trị kinh tế: Với vai trị kênh trung gian tài quan trọng, NHTM thực chức huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi, giúp doanh nghiệp thiếu vốn hoạt động hiệu Đặc biệt doanh nghiệp Việt Nam hầu hết doanh nghiệp vừa nhỏ, nhu cầu vốn ít, mà cho vay ngắn hạn trở nên phổ biến Các doanh nghiệp có hội phát triển tạo đà cho kinh tế phát triển, góp phần vào cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước 1.2.5 Các hình thức cho vay ngắn hạn 1.2.5.1 Cho vay lần (cho vay ngắn hạn theo món) Theo Điều 16, Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ban hành theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hình thức cho vay lần NHTM hiểu sau: “Mỗi lần vay vốn khách hàng tổ chức tín dụng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng” Thang Long University Library Ngân hàng vào kế hoạch, phương án kinh doanh, khâu loại vật tư cụ thể vay Phương thức cho vay lần áp dụng cho vay để bổ sung nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt sản xuất, khách hàng sản xuất kinh doanh không ổn định, nhu cầu vay trả không thường xuyên, có nhu cầu đề nghị vay vốn lần khách hàng khơng có uy tín cao quan hệ tín dụng mà ngân hàng nhận thấy cần phải áp dụng cho vay lần để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ, an toàn Ưu điểm phương thức cho vay giúp cho ngân hàng mở rộng kinh doanh, tìm kiếm thu nhập, phục vụ đối tượng khách hàng, đồng thời đảm bảo an toàn vốn vay tạo chủ động cho ngân hàng khách hàng Với mức giải ngân cụ thể, hạn trả nợ cụ thể nên ngân hàng tính tốn chất lượng kinh tế khoản cho vay, từ lên kế hoạch cho vay khoản cách hợp lí tránh ứ đọng vốn tăng chất lượng sử dụng vốn Mặt khác, việc tính toán thu nợ, thu lãi kế toán cho vay thực đơn giản vào số tiền cho vay, lãi suất cho vay thời hạn vay hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, phương thức cho vay cịn có nhiều nhược điểm ngân hàng khách hàng Đối với khách hàng, hình thức vay phức tạp thủ tục vay rườm rà Mỗi lần muốn vay khách hàng phải lập hồ sơ vay vốn, tốn thời gian, cơng sức, khó khăn việc vay vốn làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh khách hàng, chí hội kinh doanh khơng có vốn kịp thời Còn ngân hàng, phải tiến hành theo dõi vay thời điểm khác để thu nợ gốc lãi phí kinh doanh cao mà lợi nhuận thấp Hơn nữa, cho vay để mua sắm thiết bị vật tư, hàng hoá doanh nghiệp thương mại, khách hàng khơng trả nợ hạn Điều gây khó khăn cho ngân hàng kế hoạch nguồn vốn 1.2.5.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng Theo Điều 16, Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ban hành theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hình thức cho vay theo hạn mức tín dụng NHTM hiểu sau: “Tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định” Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng thường áp dụng cho doanh nghiệp mà trình hoạt động sản xuất kinh doanh họ thường xuyên có nhu cầu vay trả, tốc độ ln chuyển vốn tín dụng nhanh, có tín nhiệm với ngân hàng quan hệ tín dụng, tức vay vốn trả nợ sòng phẳng Với phương thức cho vay này, khách hàng ngân hàng thoả thuận với vào phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, giá trị tài sản chấp, nguồn vốn ngân hàng đáp ứng để xác định hạn mức tín dụng thời kỳ định Ưu điểm: Đối với khách hàng: Đây phương thức cho vay động, linh hoạt đáp ứng kịp thời nhu cầu người vay thủ tục vay vốn đơn giản, thuận tiện Khách hàng cần làm thủ tục vay vốn lần đầu lần sau họ cần gửi đến ngân hàng chứng từ hố đơn thích hợp, phù hợp với mục đích sử dụng tiền vay hợp đồng tín dụng ký kết để nhận tiền vay Do khách hàng hồn tồn chủ động việc vay trả nợ vay Đối với ngân hàng: Ngân hàng kiểm sốt thu nhập khách hàng, từ nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, đặc biệt khả tài họ để có định đắn, kịp thời mối quan hệ tín dụng với khách hàng Một ưu điểm ngân hàng phương thức cho vay việc cho vay trả nợ thực đan xen ngân hàng phạt nợ hạn đơn vị khách hàng khơng đạt vịng quay vốn tín dụng kế hoạch đề Nhược điểm: Theo phương thức cho vay này, ngân hàng khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng ngân hàng xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng hạn mức trì thời hạn định ngân hàng khơng thể kiểm soát nhu cầu vay vốn khách hàng, điều dễ làm cho ngân hàng chủ động nguồn vốn kinh doanh, gây nên tình trạng ứ đọng vốn khách hàng không sử dụng hết hạn mức tín dụng Hơn nữa, việc tính tốn thu nợ, thu lãi phức tạp, NHTM phải thực nhiều giấy tờ loại lại có mức lãi suất khác 1.2.5.3 Cho vay chiết khấu thương phiếu Cho vay chiết khấu thương phiếu nghiệp vụ tín dụng mà theo khách hàng chuyển nhượng thương phiếu chưa đến hạn toán cho NHTM để nhận số tiền mệnh giá thương phiếu trừ số tiền chiết khấu hoa hồng phí Chiết khấu thương phiếu vừa nghiệp vụ sinh lời, vừa trì lực tốn NHTM NHTM mang thương phiếu đến tái chiết khấu NHNN Có hai loại chiết khấu Chiết khấu truy đòi Chiết khấu miễn truy đòi: Chiết khấu miễn truy đòi: Là loại chiết khấu mà NHTM mua hẳn thương phiếu, đáo hạn ngân hàng có quyền địi người phát hành, khơng có quyền địi người vay chiết khấu Chiết khấu truy địi: Là loại chiết khấu mà NHTM mua lại thương phiếu có quyền địi người phát hành đáo hạn Tuy nhiên, người phát hành khơng có khả tốn NHTM có quyền truy đòi đến khách hàng vay chiết Thang Long University Library khấu Đồng thời, thời hạn chiết khấu, khách hàng vay chuộc lại thương phiếu từ ngân hàng 1.2.5.4 Cho vay theo hạn mức thấu chi Cho vay theo hạn mức thấu chi nghiệp vụ tín dụng mà theo NHTM cho phép người vay chi vượt số dư tài khoản tốn đến giới hạn định khoảng thời gian định Việc cho vay theo hạn mức thấu chi thực tài khoản vãng lai khách hàng, chủ yếu nhằm mục đích cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng phát sinh người vay vốn Ngân hàng tùy vào uy tín sách tín dụng mà cấp cho người vay hạn mức thấu chi có tài sản đảm bảo khơng có tài sản đảm bảo Lãi suất thấu chi thường cao so với loại lãi suất cho vay khác 1.3 Hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thƣơng mại 1.3.1 Khái niệm hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Hiệu cho vay ngắn hạn hiểu khả đáp ứng cách phù hợp nhu cầu vốn ngắn hạn khách hàng sở đảm bảo an toàn sinh lời cho ngân hàng Như vậy, hoạt động cho vay ngân hàng coi hiệu đáp ứng tiêu chí Hiệu cho vay ngắn hạn khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng Có thể sử dụng số tiêu chí định lượng để cụ thể hóa hiệu cho vay Tuy nhiên, mặt lượng hóa sử dụng tiêu định tính 1.3.2 Sự cần thiết phải đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 1.3.2.1 Đối với ngân hàng thương mại Cho vay ngắn hạn hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại, hoạt động đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng, có tác động không nhỏ đến hoạt động khác ngân hàng Việc đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn khơng giúp ngân hàng kinh doanh có lãi, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, đặc biệt giảm thiệt hại lớn không thu hồi khoản cho vay ngân hàng Điều làm tăng khả sinh lời sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, hết tăng lợi nhuận cuối kỳ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Ngoài ra, thông qua việc đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn giúp ngân hàng tồn cách bền vững, củng cố mối quan hệ thân thiết với khách hàng cũ, thu hút thêm nhiều khách hàng mới, cách để NHTM mở rộng thị phần, tăng khả cạnh tranh thị trường tài đầy khắc nghiệt 1.3.2.2 Đối với khách hàng Khách hàng ngân hàng gồm có người gửi tiền người vay tiền: Người gửi tiền quan tâm đến khả toán ngân hàng khả tốn lại có mối liên hệ mật thiết với hiệu cho vay Vì vậy, đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay điều vô cần thiết để thu hút nguồn tiền gửi khách hàng, tăng hội đầu tư sinh lời cho ngân hàng Người vay tiền người trực tiếp sử dụng khoản vốn vay ngân hàng Để đảm bảo hiệu cho vay, ngân hàng cần tiến hành kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng, với khách hàng uốn nắn chấn chỉnh kịp thời thiếu sót hoạt động tài kinh doanh, đem lại nguồn thu cho khách hàng đảm bảo chất lượng khoản cho vay ngân hàng Người vay tiền phải coi hiệu khoản vay vấn đề cần thiết thân ngày phải nâng cao để mang lại lợi ích tối ưu cho ngân hàng 1.3.2.3 Đối với kinh tế Bất kỳ quốc gia muốn phát triển kinh tế cần phải có ngồn vốn đầu tư lớn để đổi công nghệ, tăng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, tăng khả cạnh tranh Nhưng để có lượng vốn đầu tư lớn có quan hệ tín dụng đáp ứng điều Ngân hàng với tư cách trung gian tài chính, kênh chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn làm tăng hiệu hoạt động kinh tế Hoạt động cho vay ngân hàng làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giúp giảm phí tổn tín dụng cho người đầu tư, từ khuyến khích đầu tư tăng suất lao động cho kinh tế 1.3.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng thương mại 1.3.3.1 Các tiêu định tính Đây nhóm tiêu đánh giá hiệu cho vay sở pháp lý, việc tuân thủ quy chế, quy trình nghiệp vụ, việc thực theo cam kết hợp đồng cho vay Trên sở pháp lý, hoạt động cho vay có hiệu phải chấp hành pháp luật Nhà nước, cao Hiến pháp Luật tổ chức tín dụng, quy chế cho vay, văn đạo Chính phủ Ngân hàng Nhà nước, văn quy phạm pháp luật có liên quan Đảm bảo nguyên tắc cho vay khách hàng: Đó ngân hàng cho vay khách hàng chứng minh khả tốn tương lai, khách hàng có nghĩa vụ sử dụng vốn vay vào mục đích theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng hoàn trả gốc lãi đến hạn Nếu nguyên tắc 10 Thang Long University Library cao lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố biến động kinh tế, tình hình SXKD doanh nghiệp nên gây bất lợi cho công tác thẩm định phát mại TSĐB Bốn là, số cán tín dụng thiếu chuyên môn, lực, không nhanh nhạy việc xử lý rủi ro xảy chi nhánh Biểu nhiều khoản nợ bị chuyển nhóm nợ, tỷ lệ nợ hạn nhóm giảm (năm 2011 96,78%, năm 2012 95,27%, năm 2013 94,55%) nhóm 3,4,5 tăng qua năm Năm là, số vụ xử lý rủi ro việc mở rộng cho vay ngắn hạn tăng so với thời kỳ chưa mở rộng cho vay ngắn hạn Năm 2013, chi nhánh tiến hành xử lý doanh nghiệp khơng hồn trả đủ gốc lãi thời hạn Điều ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Hạn chế từ phía khách hàng Khả kinh doanh, sử dụng vay vốn ngân hàng nhiều hạn chế dẫn đến doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả, khơng có lợi nhuận để trả nợ cho ngân hàng làm cho ngân hàng chậm thu hồi vốn gốc lãi xấu ngân hàng có nguy bị vốn Khách hàng có thái độ trả nợ khơng tốt cịn số doanh nghiệp có tình hình kinh doanh tốt, có lợi nhuận không muốn trả nợ cho ngân hàng cố tình kéo dài thời gian trả nợ nhằm mục đích chiếm dụng vốn ngân hàng Họ lấy nhiều lý để không trả nợ hạn xin gia hạn nợ cách không trung thực, điều gây khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi vốn, đồng thời làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng gây tổn thất cho ngân hàng 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 2.5.3.1 Nguyên nhân chủ quan Ngun nhân từ phía ngân hàng Quy trình cấp tín dụng cịn phức tạp Để cấp khoản tín dụng cho khách hàng, ngân hàng phải tiến hành qua nhiều bước từ nhận hồ sơ, thẩm định, định cho vay, thực quy định bảo đảm tiền vay, giải ngân, thu nợ,… Điều làm nhiều thời gian khách hàng để hồn thiện hồ sơ vay theo u cầu ngân hàng Nếu thủ tục vay vốn đơn giản, thuận tiện cán chi nhánh dễ dàng tuân thủ quy trình nghiệp vụ cho vay chu kỳ định, ngân hàng thực nhiều khoản vay với khách hàng hơn, làm tăng dư nợ tín dụng lợi nhuận cho ngân hàng Chính sách tín dụng Chi nhánh thiếu sách tín dụng rõ ràng, sách cho vay khơng phản ứng kịp thời với thực trạng kinh tế đầy biến động cho cán tín dụng việc thẩm định khoản vay dẫn đến cấp tín dụng không đối tượng, tạo khe hở cho người sử dụng vốn dẫn đến rủi ro tín dụng 68 Thang Long University Library Thiếu kiểm tra giám sát ngân hàng cho vay Thực đầy đủ việc kiểm tra giám sát khoản vay để nắm thay đổi hoạt động kinh doanh khách hàng, việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích hay khơng, TSĐB có quản lý tốt hay khơng, để bảo đảm khả hồn trả nợ vay khách hàng Vì trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng cán ngân hàng nói chung Tuy nhiên cán tín dụng chi nhánh xem nhẹ việc giám sát sau vay đặc biệt với khoản vay cá nhân Theo quy định chi nhánh Lục Ngạn tháng nhân viên tín dụng lại đến địa điểm khách hàng vay vốn để kiểm tra xem khoản vay có sử dụng mục đích hay khách hàng sử dụng khoản vay có hiệu khơng Thực tế cho thấy, cán tín dụng khơng làm cơng tác kiểm tra theo quy định mà có yêu cầu cán tín dụng gọi khách hàng đến ngân hàng để ký vào biên kiểm tra giám sát sau vay định kỳ ngân hàng Trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Đây nhân tố có ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Lục Ngạn Cán tín dụng có thái độ chủ quan, tin tưởng vào khách hàng quen mà coi nhẹ khâu thẩm định, đánh giá người vay, tính khả thi phương án vay, dẫn đến việc cho vay vượt khả chi trả khách hàng Qua kiểm tra NHNN có tới 40% khoản nợ hạn khách hàng từ khâu thẩm định ngân hàng Ngoài ra, việc đánh giá sai xét duyệt yếu tổ pháp lý khơng phát sai sót hồ sơ vay vốn dẫn đến rủi ro tín dụng số cán tín dụng lợi ích cá nhân mà quên lợi ích chi nhánh Nguyên nhân từ phía khách hàng Do khách hàng cố ý gian lận Việc khách hàng cố ý gian lận để lừa ngân hàng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Lục Ngạn thời gian vừa qua bao gồm: Gian lận làm giả BCTC gian lận TSĐB Năm 2013, có doanh nghiệp làm giả BCTC để đủ điều kiện vay vốn chi nhánh, nợ đến hạn trả doanh nghiệp bị phá sản hoàn tồn khơng có khả trả nợ cho ngân hàng TSĐB số doanh nghiệp giấy tờ khác xa so với thực tế, giá trị chúng phát mại thu thấp, ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng khoản cho vay dựa TSĐB Do sử dụng vốn vay không mục đích Trước năm 2008 mà thị trường BĐS bước vào thời kỳ phát triển hưng thịnh có nhiều nhà kinh doanh chí cán ngân hàng có nhu cầu vay vốn với mục đích hợp lý phù hợp với quy định cho 69 vay NHNN ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Tuy nhiên, hầu hết nhà kinh doanh sử dụng để mua bán BĐS thị trường Sau vài năm bùng nổ thị trường BĐS xuống dốc đóng băng khiến nhà kinh doanh lĩnh vực chốc bị phá sản bán BĐS lãi vay phải trả Và cuối mà khả trả nợ khơng cịn ngân hàng lại phải chịu rủi ro từ khoản cho vay Do hoạt động kinh doanh hiệu Thị trường BĐS đóng băng, lạm phát tăng cao kéo theo lãi suất thị trường tăng mạnh Các doanh nghiệp nhiều chi phí việc tìm kiếm ngun vật liệu đầu vào để tiến hành SXKD, công tác nghiên cứu thị trường khơng chặt chẽ, khơng xác dẫn đến việc nhiều doanh nghiệp sản xuất sản phẩm ạt khơng có nơi tiêu thụ Điều làm cho lợi nhuận giảm, khả trả nợ hạn doanh nghiệp gần 2.5.3.2 Nguyên nhân khách quan Do khó khăn kinh tế: Trong năm trở lại chứng kiến biến động đầy “bĩ cực” Năm mà theo nhận định TS Võ Trí Thành - Phó viện trưởng Viện Nghiên cứu quản lý kinh tế trung ương: “khó khăn chưa thấy, khó khăn đến mức chuyên gia kinh tế, nhà khoa học khơng lường hết” Nhìn giới, thấy đặc mảng đen, khủng hoảng nợ cơng châu Âu, suy thối kéo dài kinh tế quốc gia phát triển nổi, bất ổn trị nhiều khu vực Ngoảnh vào nước, gặp phải bất ổn kinh tế vĩ mô, nợ xấu, hàng tồn kho, bất động sản đóng băng, Tất “bắt tay” để tạo nên hiệu ứng dây chuyền lớn, gây ảnh hưởng nặng nề đến cỗ máy hoạt động kinh tế nói chung hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói riêng Có lẽ chưa hai từ “Ngân hàng” lại “hao tốn” nhiều tâm lực báo giới, chuyên gia kinh tế… năm 2013 Từ nghị trường Quốc hội đến quán nước vỉa hè, từ nhà điều hành kinh tế vĩ mơ đến người dân bình thường nhất, tranh biện ngành Ngân hàng trở thành tâm điểm nóng Điều chứng tỏ vai trị ngành kinh tế nhạy cảm, mang tính huyết mạch nước nhà lớn Sự cạnh tranh gay gắt ngân hàng địa bàn: Tuy ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Lục Ngạn thành lập 17 năm, nhiều kinh nghiệm việc quản lý nay, khách hàng ngày có xu hướng chuộng ngân hàng thương mại cổ phần Cách làm việc ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn linh hoạt nhanh gây khó khăn việc thu hút khách hàng công tác lựa chọn khách hàng phù hợp ngân hàng Nông nghiệp 70 Thang Long University Library Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn Để cạnh tranh nâng cao thị phần, chi nhánh tiến hành thẩm định chưa tốt, tạo nhiều khe hở tiềm ẩn rủi ro nợ xấu, minh chứng nợ hạn nợ xấu tăng qua năm Môi trường pháp lý không thuận lợi: Hệ thống văn pháp lý chưa chặt chẽ đồng bộ, nhiều chồng chéo mâu thuẫn khiến cho việc thực gặp nhiều khó khăn Mơi trường pháp luật chưa hồn thiện tạo nhiều khe hở cho khách hàng dẫn đến việc thu nợ gặp nhiều khó khăn Việc thực đăng ký giao dịch bảo đảm cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quan, ban ngành tỉnh chưa đồng bộ, kịp thời cho tổ chức, cá nhân, hộ gia đình có đủ điều kiện việc khai thác thơng tin cịn hạn chế tồn chưa thể khắc phục phần gây cản trở việc thực hoạt động cho vay chất lượng khoản vay Chi nhánh thời gian qua Kết luận chƣơng Qua nghiên cứu phân tích công tác tổ chức hoạt động cho vay ngắn hạn chương 1, chương phân tích làm rõ thực hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn, thành công tồn việc mở rộng hoạt động cho vay ngắn hạn nguyên nhân dẫn đến tồn đó, qua làm sở để bước vào chương “một số giải phát đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn” 71 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH LỤC NGẠN 3.1 Định hƣớng hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn Năm 2013 năm đầy khó khăn thị trường ngân hàng nói chung, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn nói riêng Mặc dù hoạt động tín dụng diễn sơi làm tăng lợi nhuận cho chi nhánh song song với nợ hạn nợ xấu tăng dần qua năm, công tác quản trị rủi ro chi nhánh không phản ứng kịp biến động xấu mà thị trường mang lại Tình hình nợ xấu cao đe dọa đến toàn hệ thống ngân hàng Bước sang năm 2014, kinh tế giới dự báo có khởi sắc, tăng trưởng tồn cầu đà phục hồi Ở Việt Nam, kinh tế vĩ mơ có dấu hiệu tốt lên, lạm phát mức kiểm soát (CPI dự báo năm khoảng 6%) Sự dần ổn định kinh tế vĩ mô lạm phát tiếp tục kiềm chế năm yếu tố quan trọng thúc đẩy phát triển phát triển hoạt động SXKD, mở rộng đầu tư cho doanh nghiệp Nợ hạn nợ xấu chi nhánh chủ yếu phận gây ra, vậy, với hi vọng doanh nghiệp hoạt động hiệu năm kéo theo giảm xuống nợ hạn nợ xấu, nâng cao chất lượng khoản cho vay chi nhánh, chi nhánh Lục Ngạn đề phương hướng, sách hoạt động năm 2015 sau: Bảng 3.1 Mục tiêu cho vay ngắn hạn năm 2015 – Chi nhánh Lục Ngạn Chỉ tiêu 2015 Tổng vốn huy động Tăng 25%/năm Dư nợ cho vay Tăng 20%/năm Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ cho vay Dưới 3%/năm Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ cho vay Dưới 2,7%/năm (Nguồn: Báo cáo nội quý I/2014 – Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn) Để đạt tiêu trên, định hướng cho hoạt động tín dụng chi nhánh thời gian tới sau: 72 Thang Long University Library - Chi nhánh cần lựa chọn dự án phù hợp với kinh tế, phù hợp với chiến lược, sách kinh doanh ngân hàng Khi xét duyệt hồ sơ vay vốn, chi nhánh ln lấy tiêu chuẩn tính khả thi dự án lên hàng đầu -Chi nhánh tăng cường tiếp cận đơn vị hoạt động sản xuất trực tiếp, đơn vị làm hàng xuất khẩu, có hoạt động thương mại, dịch vụ liên quan xuất nhập khẩu…nhằm đánh giá rõ thực trạng rủi ro có liên quan tới diễn biến tiền tệ, yếu tố sức cầu từ khách hàng - Chi nhánh trì cơng tác tổ chức, phân loại khách hàng theo định kỳ, xây dựng hạn mức cho vay, sách lãi suất theo đối tượng để nâng cao chất lượng khoản tín dụng -Chi nhánh phải ln rà sốt lại đơn vị kinh doanh có hiệu quả, ổn định để tăng tối đa dư nợ đơn vị mà đảm bảo hạn chế rủi ro đồng thời hạn chế mức cho vay, dư nợ đơn vị có vay nợ q hạn, kinh doanh khơng có hiệu Tích cực tìm kiếm doanh nghiệp vừa nhỏ có tình hình tài tốt, kinh doanh hiệu để đầu tư vốn lưu động Tăng cường cho vay đơn vị làm hàng xuất qua tăng nguồn thu ngoại tệ cho Chi nhánh - Trong năm tới Chi nhánh Lục Ngạn tăng cường mối quan hệ với ngân hàng chi nhánh ngân hàng khác vay đồng tài trợ -Chi nhánh cần tăng cường triển khai, giới thiệu cho khách hàng sản phẩm, dịch vụ mà Chi nhánh Lục Ngạn có lợi thế, phát huy phong cách phục vụ chuyên nghiệp khách hàng để tăng dư nợ cho vay đảm bảo phương châm An toàn – Hiệu - Cho vay lành mạnh – Bền vững - Chi nhánh phải ln nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ, nhân viên cho vay tích cực tiếp cận khách hàng để nắm bắt nhu cầu thu thập thông tin nhằm đẩy mạnh liên kết khách hàng chi nhánh Lục Ngạn - Chi nhánh cần tăng cường công tác tuyên truyền, quảng cáo hướng dẫn thực nghiệp vụ đến tận doanh nghiệp có nhu cầu hiểu rõ, tìm đến ngân hàng để thực thủ tục vay nợ hạn - Cuối cùng, chi nhánh cần tiếp tục hoàn thiện hồ sơ vay vốn theo quy định NHNN, đảm bảo pháp luật, giảm bớt bước rườm rà để quy trình tín dụng diễn nhanh chóng mà hiệu 3.2.Giải pháp nhằm đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn Qua phân tích số liệu đưa trên, thấy tăng trưởng hoạt động ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn tốt Bên cạnh thành tựu đạt tồn vài hạn chế cần giải Để khắc phục tối đa hạn chế chương 2, nội dung đề xuất số giải pháp nhằm đẩy mạnh hiệu hoạt động 73 cho vay ngắn hạn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn 3.2.1.Thực tốt quy trình cho vay Quy trình cho vay quy định hướng dẫn cụ thể Sổ tay tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn Tuy nhiên, ngân hàng phải linh hoạt việc áp dụng quy trình vào trường hợp cụ thể Không phải khách hàng ngân hàng làm nhau, mà khách hàng ngân hàng phải có mặt coi trọng khác Khách hàng coi trọng mặt này, khách hàng khác coi trọng mặt khác Việc thực quy trình cho vay có liên quan mật thiết nhóm khách hàng mà ngân hàng quan hệ Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng, bước hướng dẫn hồ sơ, thủ tục khơng cần thiết thơng tin nguồn gốc tư cách pháp nhân, tài sản đảm bảo, đội ngũ cán điều hành, thông tin quen với ngân hàng Các bước thu thập, điều tra thơng tin giảm nhẹ kế thừa thơng tin có sẵn, cán tín dụng cần tập trung vào phương án vay vốn có tính khả thi hay khơng, lợi nhuận đem lại nhiều hay Điều ngân hàng thực tốt làm khách hàng thân thiết hài lòng Còn khách hàng lần đầu có quan hệ với ngân hàng, cán tín dụng cần phải thực đầy đủ, kỹ lưỡng bước quy trình cho vay để đảm bảo khách hàng hiểu rõ thực yêu cầu ngân hàng Tuy nhiên, điều chưa thực nghiêm túc chặt chẽ chi nhánh, nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, nợ xấu tăng cao năm gần Trong cho vay ngắn hạn thời gian hội yếu tố quan trọng doanh nghiệp xin vay ngân hàng Do áp dụng quy trình linh hoạt, vừa đảm bảo quy định, vừa giảm nhẹ thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết 3.2.2 Xây dựng sách lãi suất mềm dẻo linh hoạt Khi định vay ngắn hạn ngân hàng điều mà khách hàng quan tâm lãi suất khoản vay Lãi suất yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng Tuy nhiên, Chi nhánh cần cân nhắc cẩn thận đưa mức lãi suất Mức lãi suất đưa cần đảm bảo lợi ích ngân hàng song cần phải phù hợp với lợi ích khách hàng Ngân hàng thỏa thuận lãi suất cho vay ngắn hạn phải tính đến rủi ro, lãi suất hồn vốn, lãi suất cạnh tranh thị trường Nếu mức lãi suất thấp ngân hàng thu hút nhiều khách hàng lợi nhuận ngân hàng không đảm bảo Ngược lại, mức lãi suất cho vay ngắn hạn cao không hấp dẫn khách hàng, khách hàng tìm đến ngân hàng khác Điều làm giảm lợi nhuận cho vay ngắn hạn, giảm chất lượng cho vay ngắn hạn chi 74 Thang Long University Library nhánh Hiện sách lãi suất chi nhánh thực tốt, nhiên để tiếp tục nâng cao hiệu cho vay ngắn hạn chi nhánh cần thực tốt hơn, chi tiết đa dạng nhiều mức lãi suất ứng với khoản cho vay ngắn hạn tạo thuận lợi việc cho vay 3.2.3 Nâng cao khả thu thập xử lý thông tin khách hàng Để cơng tác thẩm định tốt, địi hỏi phải có đầy đủ thơng tin cần thiết cho q trình thẩm định thơng tin người vay, doanh nghiệp, dự án xin vay Ngoài ra, cịn có thơng tin khác liên quan thơng tin thị trường, mơi trường kinh tế , trị xã hội, thông tin lĩnh vực hoạt động người vay… Các thơng tin đầy đủ xác đưa định đắn Nguồn thông tin chủ yếu doanh nghiệp vay cung cấp mà nguồn thông tin lúc trung thực, để thẩm định tốt, cán tín dụng cần thu thập thơng tin từ nguồn khác là: - Chi nhánh trực tiếp vấn người vay, trực tiếp điều tra sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Chi nhánh thu thập thơng tin từ bên ngồi - Chi nhánh cần lập quỹ thẩm định trang bị sở vật chất cho công tác Trong công tác thu thập thông tin, chi nhánh cần ý tới thông tin cần thiết để phục vụ cho công tác thẩm định phương diện thị trường sản phẩm dự án bao gồm thông tin sau: - Thông tin doanh nghiệp sản xuất kinh doanh loại sản phẩm khu vực thị trường, kể doanh nghiệp thành lập - Thông tin mức cầu sản phẩm loại năm qua, để thấy tốc độ tăng trưởng thời gian qua, làm sở dự báo tương lai - Mức cung thực tế doanh nghiệp thị trường tại, thị phần mức độ cạnh tranh - Thông tin giá cả, dự báo thị trường nước quốc tế - Quy hoạch, kế hoạch đầu tư, định hướng phát triển ngành Thơng tin đầy đủ, xác điều kiện cần chưa đủ để việc thẩm định xác Nếu việc xử lý thơng tin khơng xác thơng tin thu vơ nghĩa Do đó, việc thu thập thông tin phải liền với xử lý thông tin Khi thẩm định dự án xin vay phải đốn rủi ro xảy ra, xem xét tính khả thi dự án khơng góc độ tài chính, mà cịn ảnh hưởng tới môi trường, xã hội Bên cạnh việc phân tích tiêu định lượng, việc phân tích tiêu định tính quan trọng Đó việc đánh giá tư cách người vay, khả quản lý, đồng thời phân tích biến động lĩnh vực kinh 75 tế khách quan hoạt động Ngày kinh doanh, lực, kinh nghiệm, tầm nhìn người lãnh đạo có vai trị quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp cần trọng tới vấn đề thẩm định cho vay 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 3.2.4.1 Nâng cao lực, trình độ nghiệp vụ cán tín dụng Thực tế cho thấy chất lượng khoản vay phụ thuộc lớn vào chất lượng thẩm định khoản vay từ đầu Để chất lượng thẩm định tốt đòi hỏi phải nâng cao trình độ, lực cán tín dụng Các cán ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn người tuyển trực tiếp từ thi tuyển từ hội sở hầu hết họ học lĩnh vực tài - ngân hàng, họ người có kiến thức lĩnh vực ngân hàng Tuy nhiên, thời đại kinh tế hội nhập vững vàng nghiệp vụ chun mơn cán tín dụng cịn phải có kiến thức tổng hợp pháp luật, diễn biến kinh tế - xã hội, môi trường kinh doanh, biết phân tích tài doanh nghiệp, quan sát nhạy bén kinh nghiệm lĩnh vực cho vay để quản lý chặt chẽ khoản vay nhanh chóng nhận biết dấu hiệu rủi ro tín dụng Ba nguyên tắc để quản lý khách hàng để nâng cao chất lượng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Nguyên tắc “Trong tầm kiểm sốt” liên quan tới việc phân cơng cán tín dụng phụ trách dư nợ số lượng khách hàng phù hợp với trình độ lực cán để đảm bảo hiểu biết đầy đủ kịp thời khách hàng vay vốn Nắm tình hình kinh doanh khách hàng từ số liệu, tài kiệu đầy đủ xác, kịp thời để có phân tích đánh giá khả tốn lãi gốc cho ngân hàng Nguyên tắc “Tuân thủ triệt để quy trình, nghiệp vụ sách chế độ cho vay NHNN ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ban hành” nguyên tắc địi hỏi cán tín dụng phải chấp hành đầy đủ bước kiểm tra trước, sau cho vay nhằm đảm bảo việc sử dụng vốn vay khách hàng mục đích, nắm diễn biến kinh doanh khách hàng từ có biện pháp xử lý kịp thời khách hàng khơng có khả trả nợ Ngun tắc “Xử lý nhanh chóng khoản nợ hạn, nợ có vấn đề” nguyên tắc đồi hỏi cán tín dụng phải giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng vay vốn nhằm phát kịp thời khoản vay có vấn đề có biện pháp xử lý kịp thời 3.2.4.2 Nâng cao trình độ lực nhà quản lý Đây vấn đề quan trọng để hoạt động ngân hàng có hiệu Người cầm lái có vững chèo lái thuyền khỏi khó khăn, nguy hiểm Đội ngũ quản lý ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn người bổ nhiệm từ hội sở 76 Thang Long University Library đồng ý chi nhánh, họ người có lực chun mơn có đạo đức nghề nghiệp Tuy nhiên, kiến thức kinh nghiệm quản lý không đủ nhà quản lý ngân hàng họ người trực tiếp đưa sách, định hướng cho hoạt động ngân hàng Bởi vậy, việc tổ chức lớp bồi dưỡng cán chủ chốt ngân hàng quan trọng, phải thường xuyên cho họ tham gia khóa bồi dưỡng quản lý ngồi nước để họ lãnh đạo ngân hàng ngày hoạt động có hiệu 3.2.4.3 Có chế độ đãi ngộ hợp lý với nhân viên đồng thời liên tục tuyển dụng người có kiến thức lực chun mơn - Người lao động tài sản quý giá doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng Chế độ đãi ngộ làm ảnh hưởng lớn đến hiệu làm việc nhân viên Một chế độ đãi ngộ hợp lý làm cho nhân viên có động lực làm việc muốn cống hiến cho ngân hàng Vì vậy, ngân hàng cần có phù hợp, hợp lý như: + Chi nhánh trọng tổ chức chuyến chơi cho cán nhân viên ngân hàng vào ngày lễ tết + Định kỳ hàng quý, chi nhánh cần có phần thưởng dành cho cán nhân viên hoàn thành xuất sắc công việc + Chi nhánh nên tạo hội để cán nhân viên giỏi có lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp có hội thăng tiến - Chi nhánh thường xuyên tuyển dụng người có lực để phục vụ cho nhu cầu mở rộng phát triển ngân hàng Hằng năm, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn có nhiều đợt tuyển dụng để chiêu mộ nhân tài đáp ứng cho mở rộng quy mô ngân hàng 3.2.5 Xây dựng sử dụng hợp lý quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng lĩnh vực ngân hàng bao gồm nhiều loại như: rủi ro khoản, rủi ro thị trường, rủi ro lãi suất, rủi ro thu nhập rủi ro phá sản, rủi ro tín dụng đáng kể tránh khỏi Do vậy, để xử lý thiệt hại xảy ngân hàng cần phải thành lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro, Quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng sử dụng để bù đắp khoản cho vay không thu hồi Khoản tiền trích vào quỹ coi khoản chi phí ngân hàng, đến cuối năm số tiền lại quỹ hồn lại để giảm số tiền dự phịng trích Tuy nhiên ngân hàng cần ý mức trích lập dự phòng cho hợp lý tránh lập dự phịng q mức cần thiết khơng nên lập dự phịng q thấp khơng phản ánh kết kinh doanh phân phối lợi nhuận đồng nghĩa với việc rút vốn khỏi ngân hàng Trong hoạt động ngân hàng nước ta việc lập dự phịng rủi ro cần thiết rủi ro khơng thể lường trước được, thời 77 gian tới ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn cần thực tốt công tác biện pháp nhằm khắc phục bù đắp rủi ro khoản cho vay 3.2.6 Xử lý dứt điểm nợ xấu, nợ hạn - Chi nhánh phân tích khả thu hồi nợ hạn, nợ xấu: Chi nhánh cần xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn chi nhánh theo thời kỳ xác định rõ tiêu thu hồi khoản nợ nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm cho cán cho vay ngắn hạn quán lý rủi ro cho vay ngắn hạn Đối với trường hợp nợ xấu, nợ hạn nguyên nhân khách quan, Chi nhánh thay đổi lại kế hoạch trả nợ, khách hàng xem xét lại kế hoạch kinh doanh, dùng biện pháp mềm mỏng hỗ trợ khách hàng khôi phục lại hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường để trả nợ cho Chi nhánh Cụ thể, xây dựng doanh nghiệp biện pháp cắt giảm chi phí, giải phóng hàng tồn kho, thu hồi khoản phải thu, cải tiến mẫu mã - Chi nhánh tăng cường biện pháp thu hồi nợ: Để nhanh chóng thu hồi nợ, cán cho vay cần bám sát khách hàng, khách hàng có nguồn thu cần yêu cầu khách hàng toán cho ngân hàng Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Chi nhánh Lục Ngạn mạng lưới chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nơng thơn Việt Nam xử lý khoản nợ xấu thơng qua vai trị cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản Đối với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo: Chi nhánh cần đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, khuyên khách hàng bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản khơng sử dụng để có tiền trả nợ cho Chi nhánh… Chi nhánh kết hợp với quan bảo vệ pháp luật mà chủ yếu cảnh sát kinh tế để ép khách hàng có nợ hạn lớn hành vi lừa đảo 3.2.7 Đẩy mạnh sách hỗ trợ khách hàng Sau ngân hàng cấp vốn cho khách hàng, khách hàng nhân tố quan trọng định hiệu khoản vay Tuy nhiên, điều đảm bảo khách hàng có kiểm tra, giám sát chặt chẽ từ phía ngân hàng Trong trình kiểm tra, giám sát khách hàng, phát sai phạm nào, ngân hàng cần đưa biện pháp xử lý kịp thời xác Đồng thời phát doanh nghiệp gặp phải khó khăn có khả hoàn trả đầy đủ gốc lãi cho ngân hàng doanh nghiệp có giúp đỡ kịp thời từ phía ngân hàng, ngân hàng phải có giải pháp hợp lý để hỗ trợ khách hàng gia hạn nợ, cấu lại nợ 78 Thang Long University Library 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội Đây yếu tố đem lại an toàn, hiệu cho hoạt động tín dụng ngân hàng Nó giúp ngân hàng kịp thời phát thiếu sót tồn để tìm biện pháp khắc phục hạn chế thiệt hại hoạt động tín dụng Vì ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nhằm nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng khả điều hành phận Ngân hàng tiến hành tra nội định kỳ đột xuất để kiểm tra việc thực quy trình nghiệp vụ phận có với quy định pháp luật ngân hàng với quy chế mà ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn đặt không Ngân hàng nên tăng cường bổ sung cán kinh nghiệm, lực phụ trách cho công tác 3.2.9 Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng Trong kinh tế thị trường vai trị marketing quan trọng việc quảng bá giới thiệu hình ảnh ngân hàng mắt khách hàng, marketing giúp khách hàng biết đến, hiểu ngân hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, cầu nối giúp ngân hàng đến gần với khách hàng Vì thế, ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn cần quan tâm phát triển marketing để sử dụng nguồn vốn huy động tốt Chi nhánh thiết lập mối quan hệ lâu dài ngân hàng khách hàng định tới tồn phát triển ngân hàng Qua quan hệ lâu dài với khách hàng mà Chi nhánh giảm chi phí tìm hiểu, đánh giá khách hàng, tiết kiệm thời gian Đây cách tốt để thu thập thông tin khách hàng cách đầy đủ sở để Ngân hàng tiết kiệm chi phí cho việc thẩm định, sàng lọc thơng tin, già sốt khách hàng, từ mà tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hóa nguồn vốn mình, kịp thời đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng với mức lãi suất thấp giảm chi phí 3.2.9 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Cơng nghệ ngân hàng yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần phải quan tâm chiến lược phát triển kinh doanh Ứng dụng công nghệ đại giúp ngân hàng giảm thiểu quy trình mang tính chất thủ cơng nhiều thời gian chi phí Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng giúp ngân hàng tránh rơi vào tình trạng tụt hậu, khả cạnh tranh môi trường kinh doanh ngày khó khăn Trang thiết bị, cơng nghệ đại đóng vai trị thực quan trọng phát triển ngân hàng Nó giúp cho việc lưu trữ, thu thập thông tin thị trường, xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng… nhanh chóng, tiện lợi, xác giúp cho ngân hàng nâng cao tốc độ 79 xử lý, định cho vay đầu tư, góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động cho vay 3.3 Một số kiến nghị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Là quan điều hành toàn hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam có trách nhiệm việc hoạch định sách, xây dựng quy chế kế hoạch phát triển toàn hệ thống phù hợp làm sở cho việc xây dựng kế hoạch kinh doanh có kế hoạch phát triển chi nhánh nói chung chi nhánh Lục Ngạn nói riêng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn đề nghị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam xem xét, điều chỉnh số tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2015 để phù hợp với điều kiện, môi trường kinh doanh khả phấn đấu Chi nhánh Bổ sung lao động đảm bảo đủ biên chế hoàn thành cơng việc, hạn chế tình trạng làm việc q tải, tạo điều kiện thời gian cho cán công nhân viên học tập nâng cao trình độ chun mơn Ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần tăng cường sở vât chất đảm bảo đủ mặt giao dịch, tăng cường đại hóa trang thiết bị kĩ thuật phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nên trọng công tác quản lý rủi ro, hỗ trợ Chi nhánh việc thu hồi nợ xấu Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn đề nghị Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam thường xuyên tổ chức hội thảo, trao đổi kinh nghiệm hoạt động Chi nhánh, thu thập ý kiến đóng góp kiến nghị từ sở để góp phần đề văn phù hợp với thực tế biến động Các cấp lãnh đạo Ngân hàng nên quan tâm có sách khuyến khích cán có tinh thần trách nhiệm cao, lực chuyên môn giỏi Kết luận chƣơng Chương khóa luận nêu định hướng hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn năm 2015 Hơn nữa, từ thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh Lục Ngạn chương 2, chương đưa số kiến với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam để hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn đạt hiệu cao hơn, tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng 80 Thang Long University Library KẾT LUẬN Trước yêu cầu cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước, với phương châm phát huy tối đa nguồn nội lực, tín dụng ngân hàng giải pháp quan trọng vốn Sự đời thị trường chứng khoán tạo kênh huy động vốn trung dài hạn cho kinh tế, bổ sung tốt cho hệ thống NHTM Tuy vậy, cho vay ngắn hạn ngân hàng khách hàng giữ vị trí vơ quan trọng Trong q trình cạnh tranh phát triển, Ngân hàng nhận thấy đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay quan trọng việc mở rộng quy mô cho vay cách ạt Đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn nội dung quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển ngân hàng Khóa luận phân tích vấn đề lý luận cho vay ngắn hạn hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn năm gần nhất, để từ đó, góc độ nhà quản lý ngân hàng, đưa số giải pháp chủ yếu đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM Để đẩy mạnh hiệu hoạt động cho vay, vai trò thân NHTM quan trọng Tuy nhiên, khơng thể tách rời bên có liên quan khách hàng, Ngân hàng nhà nước, môi trường kinh tế Vì điểm nghiên cứu khóa luận Chi nhánh ngân hàng quy mô nghiên cứu luận văn tốt nghiệp nên giải pháp đưa mang tính đề xuất Em hy vọng nghiên cứu phần có ý nghĩa ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn NHTM nói chung Do thời gian thực tập có hạn kiến thức cịn chưa sâu thiếu kinh nghiệm thực tế nên em không tránh khỏi sai sót Vì vậy, em mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến q thầy để khóa luận em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Vương Thanh Tùng TÀI LIỆU THAM KHẢO Chính Phủ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, (2009), Nghị định 56/2009/NĐ-CP trợ giúp doanh nghiệp vừa nhỏ Các văn pháp quy nhà nước quy chế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, (2005), Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Luật tổ chức tín dụng 2010 PGS.TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Đình Lộc (2012), Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội ThS Nguyễn Văn Tiến (2013), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Thông tin từ website:  http://www.agribank.com.vn  http://www.gso.gov.vn  http://www.customs.gov.vn  http://vneconomy.com.vn  http://vanban.chinhphu.vn/  http://www.moj.gov.vn 10 Luận văn trường Đại Học Thăng Long Thang Long University Library ... số cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn Bảng 2.5 Doanh số cho vay ngắn hạn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn. .. hình hoạt động cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn Bảng 2.2 Tình hình hoạt động cho vay ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục. .. khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Lục Ngạn Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi