Đang tải... (xem toàn văn)
Có thể nói, mọi hoạt động trao đổi hàng hóa và dịch vụ và các hoạt động khác trong nền kinh tế quốc dân cuối cùng đều được kết thúc bằng khâu thanh toán
Bộ mơn Luật Ngân hành LỜI MỞ ĐẦU Có thể nói, hoạt động trao đổi hàng hóa dịch vụ hoạt động khác kinh tế quốc dân cuối kết thúc khâu toán Các quan hệ toán thực hai hình thức tốn trực tiếp tiền mặt toán qua trung gian toán Thanh toán qua trung gian toán việc chi trả không tiến hành trực tiếp người chi trả với người thụ hưởng mà thông qua việc ủy nhiệm cho tổ chức trung gian Ngân hàng, Kho bạc nhà nước… thực Trong kinh tế thị trường, toán qua trung gian toán chủ yếu tốn khơng dùng tiền mặt nên có vai trị lớn Việc nhà nước ban hành quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ toán qua trung gian tạo thành chế độ dịch vụ toán qua trung gian toán Chế độ dịch vụ toán tổng thể quy phạm pháp luật điều chỉnh quan hệ xã hội phát sinh q trình trung gian tốn thực hoạt động dịch vụ toán quy phạm pháp luật quy định hình thức, phương thức toán qua trung gian toán, quyền nghĩa vụ bên tham gia quan hệ dịch vụ toán Các quy phạm pháp luật phương tiện toán - bao gồm tiền mặt, séc, ủy nhiệm chi lệnh chi, ủy nhiệm thu nhờ thu, thẻ ngân hàng, phương tiện toán khác - phận cấu thành chế độ dịch vụ tốn Trong đó, séc phương tiện toán phát triển nhiều nước giới nhà nước ta khuyến khích sử dụng Việc minh bạch hóa quy chế pháp lý tốn séc có vai trị thiết thực việc mở rộng phát triển phương tiện toán nước ta Với tầm quan trọng đó, khn khổ viết xin khái quát quy chế pháp lý toán séc thực trạng tình hình tốn séc nước ta đề xuất số kiến nghị giải pháp NỘI DUNG I KHÁI QUÁT VỀ THANH TOÁN BẰNG SÉC Séc phương tiện tốn sử dụng rộng rãi nước có hệ thống ngân hàng phát triển cao Hiện séc phương tiện chi trả dùng phổ biến toán nội địa tất nước Séc sử dụng rộng rãi tốn quốc tế hàng hóa, cung cấp lao vụ, du lịch chi trả phi mậu dịch khác Ở Việt Nam, chế độ toán SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ mơn Luật Ngân hành séc hành thực theo quy định luật công cụ chuyển nhượng quy định cụ thể định số 30/2006/QĐ-NHNNN Thống đốc Ngân Hàng Nhà nước ngày 11/07/2006 việc Ban hành quy chế cung ứng sử dụng séc 1.Khái niệm: “Séc giấy tờ có giá người ký phát lập, lệnh cho người bị ký phát ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép ngân hàng nhà nước Việt Nam trích số tiền định từ tài khoản để toán cho người thụ hưởng” Từ định nghĩa ta rút số đặc điểm séc Thứ nhất, theo pháp luật hành, tờ séc phải có nội dung sau: Mặt trước séc phải có từ “SÉC” in phía séc; số tiền xác định; tên chữ ký người ký phát Mặt sau séc sử dụng để ghi nội dung chuyển nhượng séc Séc thiếu nội dung quy định khơng có giá trị, trừ trường hợp địa điểm tốn khơng ghi séc séc tốn địa điểm kinh doanh người ký phát.ngoài nội dung quy định trên, tổ chức cung ứng séc đưa thêm nội dung khác mà không làm phát sinh nghĩa vụ pháp lý bên như: số hiệu tài khoản mà người ký phát sử dụng để ký phát séc, địa người ký phát, địa người bị ký phát nội dung khác Trường hợp séc toán qua trung tâm tốn bù trừ séc séc phải có thêm nội dung theo quy định trung tâm toán bù trừ séc Thứ hai, séc người ký phát phát hành để toán giao dịch mua bán hành hóa, cung ứng dịch vụ, cho vay tổ chức, cá nhân với nhau;giao dịch cho vay tổ chức tín dụng với tổ chức,cá nhân; giao dịch toán giao dịch tặng cho theo quy định pháp luật Tuy nhiên, séc ký phát quan hệ tốn séc độc lập khơng phụ thuộc vào giao dịch sở để phát hành séc Thứ ba, quan hệ toán séc quan hệ phức tạp có nhiều loại chủ thể tham gia với tư cách khác pháp luật điều chỉnh bao gồm quan hệ tổ chức, cá nhân việc cung ứng, phát hành, bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu, tốn, truy địi khởi kiện séc Thứ tư, quan hệ phát sinh tốn séc điều chỉnh Luật cơng cụ chuyển nhượng pháp luật có liên quan Trong quan hệ tốn séc có yếu tố nước ngồi, có điều ước quốc tế mà Việt Nam thành viên có quy định khác áp dụng quy định điều ước quốc tế Các bên tham gia quan hệ toán séc thỏa thuận áp dụng tập quán thương mại quốc tế theo quy định Chính phủ Trường hợp séc phát hành Việt Nam bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu, tốn, truy địi, khởi kiện nước khác séc phải phát hành theo quy định Luật công cụ chuyển nhượng Nếu séc phát hành nước khác bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu, toán, truy Theo khoản Điều Luật công cụ chuyển nhượng SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ mơn Luật Ngân hành địi, khởi kiện Việt Nam việc bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu, toán, truy đòi, khởi kiện thực theo quy định luật công cụ chuyển nhượng Chủ thể tham gia toán quan hệ séc Tham gia quan hệ tốn séc có loại chủ thể sau: Người ký phát người lập ký phát hành séc Người bị ký phát người có trách nhiệm tốn số tiền ghi séc theo quy định người ký phát Người thụ hưởng người ký séc với tư cách người sau đây: Người nhận toán số tiền ghi xét theo định người ký phát; người nhận chuyển nhượng séc theo hình thức chuyển nhượng quy định Luật cơng cụ chuyển nhượng; người cầm giữ séc mà tờ séc có ghi trả cho người cầm giữ Người có liên quan người tham gia vào quan hệ toán séc cách ký tên séc với tư cách người ký phát, người chuyển nhượng, người bảo chi, người bảo lãnh Người thu hộ ngân hàng hay tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác phép Ngân hàng nhà nước Việt Nam làm dịch vụ thu hộ séc Trung tâm toán bù trừ séc Ngân hàng nhà nước Việt Nam tổ chức khác Ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp phép để tổ chức, chủ trì việc trao đổi, toán bù trừ séc, toán nghĩa vụ tài phát sinh từ việc toán bù trừ séc cho thành viên ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam II QUY CHẾ PHÁP LÝ VỀ THANH TOÁN BẰNG SÉC Một số quy chế pháp lý toán séc 1.1 Cung ứng séc: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cung ứng séc trắng cho tổ chức tín dụng tổ chức khác có tài khoản Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Các ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ toán khác cung ứng séc trắng cho tổ chức, cá nhân sử dụng tài khoản để ký phát séc Tổ chức cung ứng séc tổ chức việc in séc trắng lựa chọn nơi in để ký hợp đồng in séc trắng sở tự chịu trách nhiệm việc đảm bảo yếu tố kỹ thuật yếu tố chống giả séc trắng cung ứng cho người sử dụng Trước séc trắng in cung ứng để sử dụng, tổ chức cung ứng séc phải đăng ký mẫu séc trắng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thông báo cho bên liên quan mẫu séc trắng Tổ chức cung ứng séc quy định điều kiện, thủ tục việc bảo quản, sử dụng séc cung ứng như: Số lượng séc trắng cung ứng cho khách hàng sở bảo đảm phù hợp với nhu cầu độ tin cậy toán đối tượng cụ thể; phân định trách nhiệm bên liên quan lưu trữ, bảo quản, luân chuyển séc trắng séc q trình xử lý tốn nội tổ chức cung ứng séc Quy định trách nhiệm việc bảo quản séc trắng yêu cầu việc sử dụng séc người cung ứng séc trắng SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ môn Luật Ngân hành Theo quy định pháp luật thủ tục cung ứng séc trắng thực sau: Khi có nhu cầu sử dụng séc,chủ tài khoản người chủ tài khoản ủy quyền lập giấy đề nghị cung ứng séc nộp cho tổ chức cung ứng séc Tổ chức cung ứng séc có trách nhiệm kiểm tra điều kiện người đề nghị cung ứng séc Trước giao séc cho khách hàng, tổ chức cung ứng séc trắng phải chịu trách nhiệm in, dập chữ ghi sẵn nội dung yếu tố: Số séc, tên người bị ký phát, tên người ký phát séc; địa điểm toán; yếu tố giải từ MICR (nếu có) nội dung khác tờ séc trắng thấy cần thiết để thuận tiện cho người sử dụng Tổ chức cung ứng séc phải mở sổ theo dõi tên, địa chỉ, số hiệu tài khoản người cung ứng séc, số lượng ký hiệu (số xê-ry, số séc) tờ séc cung ứng cho người cung ứng séc yêu cầu người cung ứng séc phải ký nhận vào sổ theo dõi Người cung ứng séc phải kiểm đếm số lượng tờ séc, tính xác yếu tố tờ séc trắng cung ứng, thấy có sai sót phải báo cáo để đổi lấy tờ séc khác Sau nhận séc trắng từ tổ chức cung ứng séc, xảy sai sót để séc bị lợi dụng chủ tài khoản phải hồn tồn chịu trách nhiệm thiệt hại xảy 1.2 Ký phát séc Ký phát séc việc người ký phát, ký chuyển giao séc lần đầu cho người thụ hưởng Chủ thể ký phát séc phải tổ chức, cá nhân có tài khoản ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Người ký phát phải bảo đảm có đủ khả tốn để chi trả tồn số tiền ghi séc cho người thụ hưởng thời điểm séc xuất trình để tốn thời hạn xuất trình Khả tốn số dư tài khoản toán mà người ký phát có quyền sử dụng; số dư tài khoản toán cộng với hạn mức thấu chi mà người ký phát phép sử dụng theo thỏa thuận với người bị ký phát Một số quy định ký phát séc: - Tờ séc phải lập mẫu séc trắng phải người bị ký phát cung ứng séc lập tờ séc trắng khơng phải người bị ký phát cung ứng người bị ký phát có quyền từ chối tốn tờ séc - Số tiền tốn séc phải ghi số chữ Số tiền ghi số chữ phải khớp nhau, số tiền ghi số khác với số tiền ghi chữ séc khơng có giá trị toán Cách thức ghi số tiền séc phải quy định (cách viết hoa, cách viết không cách dịng…) Số tiền tốn séc ghi trả ngoại tệ phải theo quy định pháp luật quản lý ngoại hối cụ thể: séc ghi trả ngoại tệ toán ngoại tệ người thụ hưởng cuối phép thu ngoại tệ theo quy định cảu pháp luật quản lý ngoại hối khơng phép thu ngoại tệ số tiền ghi séc toán đồng Việt Nam theo tỷ giá hối đối SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ môn Luật Ngân hành Ngân hàng nhà nước Việt Nam công bố tịa thời điểm toán trường hợp Ngân hàng thực toán Séc ký phát để lệnh cho người bị ký phát toán cho người xác định không cho phép chuyển nhượng séc cách ghi rõ tên người thụ hưởng kèm theo cụm từ “không chuyển nhượng”, “không trả theo lệnh”…tùy theo trường hợp cụ thể 1.3 Chuyển nhượng, nhờ thu sec 1.3.1 Chuyển nhượng Chuyển nhượng việc người thụ hưởng chuyển giao quyền sở hữu séc cho người nhận chuyển nhượng theo hình thức “ký chuyển nhượng” “chuyển giao” Chuyển nhượng ký chuyển nhượng: Là việc người thụ hưởng chuyển quyền sở hữu séc cho người nhận chuyển nhượng cách ký vào mặt sau sec chuyển giao sec cho người nhận chuyển nhượng Việc chuyển nhượng ký chuyển nhượng áp dụng tất loại sec (trừ sec không chuyển nhượng) Người chuyển nhượng ký chuyển nhượng theo hình thức: ký để trống ký đầy đủ - Ký chuyển nhượng để trống : việc người chuyển nhượng ký vào mặt sau tờ sec chuyển giao sec cho người nhận chuyển nhượng - Ký chuyển nhượng đầy đủ : việc người chuyển nhượng ký vào sau tờ sec phải ghi đầy đủ tên người chuyển nhượng, ngày chuyển nhượng Chuyển nhượng chuyển giao: Là việc người thụ hưởng chuyển quyền sở hữu sec cho người nhận chuyển nhượng cách chuyển giao sec cho người nhận chuyển nhượng Việc chuyển nhượng chuyển giao áp dụng loại sec sau: sec ký phát trả cho người cầm giữ; séc có chuyển nhượng ký chuyển nhượng để trống; séc có chuyển nhượng cuối ký chuyển nhượng để trống 1.3.2 Nhờ thu séc Để toán số tiền sec, người thụ hưởng séc chuyển giao séc để nhờ thu cách ký chuyển nhượng cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán (người thu hộ) để nhờ thu theo thoả thuận Trong trường hợp trực tiếp xuất trình địa điểm tốn, người thu hộ có quyền chuyển giao sec cho người thu hộ khác để người thu hộ xuất trình tờ sec Người thu hộ có quyền thay mặt cho người chuyển giao để xuất trình séc, nhận số tiền ghi séc, chuyển giao séc cho người thu hộ khác nhờ thu séc, truy đòi số tiền ghi séc người ký phát người chuyển giao séc trường hợp người thu hộ toán trước số tiền ghi séc cho người thụ hưởng sec nhờ thu bị người bị ký phát từ chối toán 1.4 Bảo đảm toán séc SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ mơn Luật Ngân hành Bảo đảm tốn séc biện pháp trì khả cho người thụ hưởng toán số tiền ghi séc Bảo đảm toán séc bao gồm hai hình thức bảo chi bảo lãnh séc Bảo chi séc việc người bị ký phát bảo đảm toán cho tờ séc tờ séc xuất trình để tốn thời hạn xuất trình theo quy định Điều kiện để thực bảo chi là: Tờ séc điền đầy đủ thông tin, rõ ràng yếu tố theo quy định; Người ký phát có đủ tiền tài khoản để đảm bảo khả toán cho tờ séc, không đủ tiền tài khoản người bị ký phát chấp thuận cho người ký phát thấu chi đến hạn mức định để đảm bảo khả toán cho số tiền ghi tờ séc; Người ký phát yêu cấu đưcoj bảo chi tờ séc Và người bị ký phát từ chối bảo chi séc tờ séc không đáp ứng điều kiện quy định Bảo chi thực theo thủ tục (trường hợp sử dụng tài khoản tiền gử để bảo đảm toán séc) Người ký phát séc lập nộp vào người bị ký phát “ủy nhiệm chi” tờ séc ghi đầy đủ cá yếu tố có đủ chữ ký dấu (nếu có) mặt trước tờ séc Người bị ký phát kiểm soát đối chiếu kiểm tra điều kiện để thức bảo chi tờ séc theo quy định đủ điều kiện ghi ngày, tháng, năm ký tên đóng dấu người bị ký phát, kèm cụm từ “bảo chi” lên mặt trước tờ séc Giao tờ séc làm xong thủ tục bảo chi cho khách hàng Khi bảo chi séc, người bị ký phát chịu trách nhiệm bảo đảm khả toán số tiền ghi séc đến hết thời hạn xuất trình tờ séc Sau thời hạn mà tờ séc chưa xuất trình địi tốn, người ký phát có quyền u cầu người bị ký phát chấm dứt việc tạm giữ phong tỏa số tiền dùng để đảm bảo khả tốn cho tờ séc Bảo lãnh séc việc người thứ ba (người bảo lãnh) cam kết với người nhận bảo lãnh tốn tồn hay phần số tiền ghi séc người bảo lãnh khơng tốn khơng tốn đầy đủ tờ séc Thủ tục bảo lãnh: Người bảo lãnh ghi cụm từ “bảo lãnh”, số tiền bảo lãnh, tên, địa chỉ, chữ ký người bảo lãnh tên người bảo lãnh mặt trước tờ séc văn đính kèm Trường hợp bảo lãnh khơng ghi tên người bảo lãnh việc bảo lãnh coi bảo lãnh cho người ký phát Người bảo lãnh sau thực nghĩa vụ bảo lãnh tiếp nhận quyền người bảo lãnh người có liên quan đến séc, xử lý tài sản đảm bảo người bảo lãnh có quyền yêu cầu người bảo lãnh, người ký phát người có trách nhiệm với người bảo lãnh thực nghĩa vụ toán số tiền bảo lãnh tốn 1.5 Xuất trình tốn séc 1.5.1 Xuất trình Việc xuất trình séc để toán coi hợp lệ sec người thụ hưởng (hoặc người người thụ hưởng uỷ quyền), người thu hộ xuất trình sec địa điểm, thời hạn theo quy định SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ môn Luật Ngân hành - Nếu tờ sec xuất trình vịng 30 ngày kể từ ngày ký phát người ký phát có đủ khả toán để chi trả số tiền ghi sec: người bị ký phát có trách nhiệm tốn cho người thụ hưởng người người thụ hưởng uỷ quyền ngày xuất trình ngày làm việc sau ngày xuất trình - Nếu tờ sec xuất trình sau thời hạn xuất trình để toán chưa tháng kể từ ngày ký phát: người bị ký phát tốn họ khơng nhận thơng báo đình tốn tờ sec người ký phát có đủ khả tốn - Trường hợp sec xuất trình để tốn trước ngày ghi đăng ký sec việc toán thực kể từ ngày ký phát ghi sec 1.5.2 Thanh tốn • Tiếp nhận kiểm tra sec Người bị ký phát phải kiểm tra yếu tố tờ sec để đảm bảo: - Người yêu cầu toán người thụ hưởng hợp pháp tờ sec theo quy định - Tờ sec lập mẫu sec trắng cung ứng điền đầy đủ yếu tố theo quy định - Tờ sec thời hạn xuất trình để tốn - Chữ ký dấu (nếu có) người ký phát sec người uỷ quyền ký phát sec khớp với mẫu đăng ký người bị ký phát - Không ký phát sec vượt thẩm quyền quy định văn đại diện ký phát sec - Tính liên tục dãy chữ ký chuyển nhượng tờ sec - Đối chiếu đảm bảo khớp số sec, số tiền tờ sec với số tiền kê bảng kê nộp sec - Cộng lại tổng số tiền bảng kê nộp sec, số tiền chữ phải khớp với số tiền số - Các yếu tố khác theo quy định có liên quan Khi phát có sai sót bảng kê sec thiếu điều kiện nêu người bị ký phát phải yêu cầu lập lại bảng kê nộp séc khác thay thế, khơng có sai sót phải ký xác nhận việc nhận sec theo yêu cầu người thu hộ người thụ hưởng • Kiểm tra khả toán tờ séc xử lý xác, an tồn - Nếu số dư tài khoản, số dư cộng với hạn mức thấu chi tài khoản tiền gửi toán người ký phát đủ để tốn tồn số tiền ghi séc: người bị ký phát ghi ngày, tháng năm toán, ký tên xử lý theo quy định pháp luật - Nếu khoản tiền mà người ký phát sử dụng người bị ký phát khơng đủ để chi trả cho tồn số tiền ghi séc, người bị ký phát thông báo cho người ký phát việc tờ séc không đủ khả tốn Người thụ hưởng có quyền u cầu thông qua người thu hộ yêu cầu người bị ký phát tiến hành hai phương thức sau: SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ mơn Luật Ngân hành + Lập giấy xác nhận từ chối tốn tồn số tiền ghi séc trả lại tờ séc cho + Thanh tốn phần số tiền ghi tờ séc (tối đa khoản tiền người ký phát sử dụng người bị ký phát) lập giấy xác nhận từ chối tốn phần tiền cịn lại chưa tốn - Trường hợp có nhiều tờ séc nộp vào thời điểm để đòi tiền từ người ký phát mà khả chi trả người khơng đủ để tốn tất tờ séc đó: thứ tự tốn séc xác định theo ngày ký phát theo thứ tự số séc ký phát Cụ thể, tờ séc có ngày ký phát trước tốn trước tờ séc có ngày ký phát séc có số thứ tự nhỏ tốn trước • Đình tốn séc: Người ký phát có quyền u cầu đình tốn séc mà ký phát việc thơng báo văn cho người bị ký phát, yêu cầu đình tốn séc xuất trình u cầu tốn Thơng báo đình tốn có hiệu lực sau thời hạn 30 ngày, kể từ ngày ký phát Người ký phát có nghĩa vụ toán số tiền ghi séc sau séc bị người bị ký phát từ chối tốn theo thơng báo đình • Từ chối tốn séc: Séc bị coi bị từ chối toán sau thời hạn quy định ngày mà người thụ hưởng chưa nhận đủ số tiền ghi séc Một số trường hợp gặp phải tốn séc 2.1.Truy địi séc khơng toán: Trong trường hợp séc bị từ chối toán toàn hay phần số tiền ghi séc, người thụ hưởng có quyền truy địi số tiền hưởng hợp pháp Đối tượng, số tiền, cách thức thủ tục truy đòi thực theo quy định sau: Người thụ hưởng có quyền truy địi số tiền người sau đây: Người ký phát, người bảo lãnh, người chuyển nhượng trước trường hợp séc bị từ chối tốn phần tồn bộ; Người ký phát, người chuyển nhượng, người bảo lãnh trường hợp người bị ký phát bị tuyên bố phá sản, giải thể, chết tích; Người chuyển nhượng trả tiền cho người thụ hưởng quyền truy đòi người ký phát người chuyển nhượng trước Trong trường hợp séc bị từ chối tốn, người thụ hưởng phải thơng báo văn cho người ký phát, người chuyển nhượng cho mình, người bảo lãnh cho người việc từ chối thời hạn 40 ngày kể từ ngày bị từ chối Trong thời hạn bốn ngày làm việc kể từ ngày nhận thông báo, người chuyển nhượng phải thông báo văn cho người chuyển nhượng việc séc bị từ chối, kèm theo tên địa người thơng báo cho Việc thông báo thực người ký phát nhận thông báo việc séc bị từ chối tốn SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ môn Luật Ngân hành Trong thời hạn thông báo quy định trên, việc thông báo không thực kiện bất khả kháng trở ngại khách quan gây thời gian diễn kiện bất khả kháng trở ngại khách quan khơng tính vào thời hạn thông báo Người ký phát, người chuyển nhượng chịu trách nhiệm liên đới toán cho người thụ hưởng toàn số tiền ghi séc Người bảo lãnh chịu trách nhiệm liên đới toán cho người thụ hưởng số tiền cam kết bảo lãnh Người thụ hưởng có quyền u cầu tốn khoản tiền sau đây: Số tiền khơng tốn; Chi phí truy địi, chi phí hợp lý có liên quan khác; Tiền lãi số tiền chậm trả kể từ ngày séc xuất trình bị từ chối toán theo quy định ngân hàng Nhà nước Việt Nam cụ thể: " Lãi suất phạt chậm trả séc 200% lãi suất ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm áp dụng Số tiền phạt chậm trả trả cho người thụ hưởng tờ séc"2 2.2 Làm séc, séc bị hư hỏng: Nếu người ký phát làm tờ séc trắng người làm séc thơng báo văn hình thức khác theo thỏa thuận cho người bị ký phát Nếu người làm séc người thụ hưởng, người làm séc thơng báo văn hình thức khác theo thỏa thuận cho người bị kí phát, đồng thời thông báo trực tiếp thông qua người chuyển nhượng séc trước thơng báo cho người ký phát để yêu cầu người ký phát thông báo đình tốn tờ séc cho người bị ký phát Người thụ hưởng phải thông báo rõ trường hợp bị séc phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính trung thực việc thông báo Trường hợp người bị séc khơng phải người thụ hưởng phải thơng báo cho người thụ hưởng để người thụ hưởng làm thủ tục theo quy định Người làm séc sau có thơng báo séc có quyền yêu cầu người ký phát ký phát lại tờ séc có nội dung với tờ séc với cam kết văn trả thay cho người bị ký phát người ký phát tờ séc thông báo lại người thụ hưởng hợp pháp xuất trình để u cầu tốn Người ký phát có nghĩa vụ ký phát tờ séc có nội dung với tờ séc có nội dung với tờ séc bị theo yêu cầu người thụ hưởng bị séc Người bị ký phát nhận thông báo việc tờ séc bị mất, phải kiểm tra thông tin tờ séc bị mất, vào sổ theo dõi séc thông báo Người bị ký phát không toán tờ séc báo Khi tờ séc báo xuất trình địi tốn, người kí phát có trách nhiệm lập biên giữ lại tờ séc thơng báo cho người thông báo séc đến giải Điều 23 Quyết định số 30/2006/QĐ-NHNN NHNN SVTH: nhóm – KT32H2 Bộ môn Luật Ngân hành Người bị ký phát không chịu trách nhiệm thiệt hại việc lợi dụng tờ séc bị gây ra, trước nhận thông báo séc, tờ séc xuất trình tốn theo quy định pháp luật Nếu sau có thông báo séc mà người bị ký phát tốn cho tờ séc người bị kí phát chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại cho người thụ hưởng Người bị ký phát có trách nhiệm lưu giữ thông tin séc bị báo thông báo văn cho Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Khi tờ séc bị hư hỏng, người thụ hưởng có quyền yêu cầu người ký phát ký phát lại tờ séc có nội dung để thay Người ký phát séc có nghĩa vụ ký phát lại tờ séc sau nhận tờ séc bị hư hỏng tờ séc cịn đủ thơng tin có chứng xác định người có tờ séc bị hư hỏng người thụ hưởng hợp pháp tờ séc bị hư hỏng 2.3 Xử lý trường hợp ký phát séc không đủ khả toán Vi phạm lần thứ nhất: Trường hợp tờ séc xuất trình thời hạn toán, khoản tiền mà người ký phát sử dụng để ký phát séc người bị ký không đủ để chi trả toàn số tiền ghi tờ séc sau lập giấy xác nhận từ chối toán theo quy định, người bị ký phát có trách nhiệm gửi thơng báo tới người ký phát để yêu cầu người thực nghĩa vụ trả số tiền ghi séc Sau trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng, người ký phát thông báo cho người bị ký phát việc thực thực nghĩa vụ trả tiền, đồng thời gửi kèm theo tờ séc toán Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày gửi thông báo từ chối toán tới người ký phát, người bị ký phát không nhận thông báo việc thực nghĩa vụ trả tiền kèm tờ séc tốn, người bị ký phát có trách nhiệm đình thi vĩnh viễn quyền ký phát séc người vi phạm, đồng thời thông báo cho Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam người vi phạm hình thức xử lý Người bị ký phát có trách nhiệm lưu giữ thông tin người ký phát séc không đủ khả tốn vào hồ sơ lưu Vi phạm lần hai: Người ký phát tái phạm cách lần thứ 12 tháng, thời hạn ngày làm việc kể từ ngày nhận thông báo người bị ký phát, người ký phát tốn cho người thụ hưởng gửi thơng báo cho người bị ký phát việc thực nghĩa vụ trả tiền kèm tờ séc tốn người bị ký phát tạm thời đình tốn séc vịng tháng, đồng thời thơng báo cho Trung tâm thơng tin tín dụngcủa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam người vi phạm Nếu vịng ngày làm việc kể từ ngày gửi thơng báo từ chối toán đến người ký phát, người bị ký phát khơng nhận thơng báo tốn tờ séc ký phát khơng đủ khả tốn kèm tờ séc toán người ký phát người bị ký phát đình vĩnh viễn quyền ký phát séc người vi phạm xử lý theo biện pháp quy định SVTH: nhóm – KT32H2 10 Bộ môn Luật Ngân hành Vi phạm lần thứ ba: Trong 12 tháng người ký phát vi phạm lần 3, người bị ký phát đình vĩnh viễn quyền ký phát séc người vi phạm xử lý theo biện pháp quy định Các tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có trách nhiệm tra cứu thơng tin người đề nghị cung ứng séc trắng lần đầu trước định cung ứng séc trắng cho người Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm cung cấp thơng tin lưu trữ nói cho tổ chức cung ứng dịch vụ toán ngày nhận yêu cầu ngày làm việc sau ngày 2.4 Khởi kiện giải tranh chấp séc Sau gửi thông báo việc séc bị từ chối tốn tồn phần số tiền ghi séc, người thụ hưởng có quyền khởi kiện Tịa án một, số tất người có liên quan để yêu cầu toán số tiền gồm: số tiền khơng tốn; chi phí truy địi, chi phí hợp lý có liên quan khác; tiền lãi số tiền chậm trả kể từ ngày séc bị từ chối toán theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hồ sơ khởi kiện phải có đơn kiện, tờ séc bị từ chối tốn, thơng báo việc séc bị từ chối toán Người thụ hưởng khơng xuất trình séc để tốn thời hạn quy định không gửi thông báo việc bị từ chối toán thời hạn quy định quyền khởi kiện người có liên quan trừ người ký phát Người có liên quan bị khởi kiện theo quy định quyền khởi kiện người chuyển nhượng trước mình, người ký phát người bảo lãnh cho người số tiền tốn, chi trả, kể từ ngày người có liên quan hịan thành nghĩa vụ tốn séc Người thụ hưởng có quyền khởi kiện người ký phát, người bảo lãnh, người chuyển nhượng số tiền quy định thời hạn năm, kể từ ngày séc bị từ chối tốn Người có liên quan bị khởi kiện theo quy định, có quyền khởi kiện người ký phát, người chuyển nhượng trước mình, người bảo lãnh thời hạn năm, kể từ ngày người có liên quan hồn thành nghĩa vụ tốn séc Trường hợp người thụ hưởng khơng xuất trình séc để tốn hạn theo quy định không gửi thông báo việc séc bị từ chối toán thời hạn quy định có quyền khởi kiện người ký phát thời hạn năm, kể từ ngày ký phát séc Trong thời hiệu khởi kiện theo quy định trên, xảy kiện bất khả kháng trở ngại khách quan ảnh hưởng tới việc thực quyền khởi kiện người thụ hưởng người có liên quan thời gian diễn kiện bất khả kháng trở ngại khách quan khơng tính vào thời hiệu khởi kiện Tranh chấp séc giải tòa án theo quy định Bộ luật tố tụng dân trọng tài thương mại.theo quy định pháp luật trọng tài SVTH: nhóm – KT32H2 11 Bộ mơn Luật Ngân hành III THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN BẰNG SÉC 1.Thực trạng toán séc Séc phương tiện tốn có lâu đời nước phát triển Dựa Công ước giới Séc năm 1933, nước ban hành Luật Séc, ban hành văn hướng dẫn thực Luật Séc Để việc sử dụng séc nhanh chóng, thuận tiện khơng địa phương tổ chức phát hành séc, nước có Trung tâm xử lý tốn bù trừ séc ngồi hệ thống khác địa phương Ngân hàng Trung ương Hiệp hội Ngân hàng quản lý Nhờ vậy, phương tiện toán séc sử dụng phổ biến nhiều nước phát triển.3 Mỹ nước sử dụng toán điện tử hoạt động ngân hàng sớm nhất, thẻ toán đời Mỹ theo Ngân hàng dự trữ Liên bang Mỹ Atlanta (trích dẫn Bank Technology News, tháng 1/2005) số lượng tốn điện tử đạt đến 44, tỷ USD, so với 46,7 tỷ USD tốn séc; mặt giá trị toán điện tử đạt 27,4 ngàn tỷ USD, lúc toán séc đạt 39,3 ngàn tỷ USD; tốn séc Bồ Đào Nha cịn chiếm tới 81% tổng lượng giao dịch, Ireland 70%, Pháp 56%, Anh 51%; bình quân sử dụng séc tính theo đầu người hàng năm Pháp 80 món, Hà Lan 56 món, chi phí cho việc phát hành, tốn séc vừa đơn giản, an tồn tiết kiệm, vậy, người dân, nước Tây Âu thích sử dụng séc thẻ ATM, cụ thể toán thẻ Luxemburg chiếm 23% với 23 món/ người/ năm, Pháp 15% với 21 món/ người/năm.4 Cịn Việt Nam, phương tiện tốn séc xuất từ đầu kỷ 20, có xuất người Pháp Việt Nam Tuy nhiên vào thời điểm đó, có người có địa vị xã hội số tâng lớp thượng lưu mở tài khoản ngân hàng sử dụng séc Những người dân bình thường chưa tiếp cận với loại phương tiện toán Sau này, với phát triển ngày nhanh thương mại quốc tế, sau thòi ký mở kinh tế nước ta từ năm 1990 cải cách mạnh mẽ lĩnh vực ngân hàng, phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt ngày mở rộng séc sử dụng phổ biến Tuy nhiên, đối tượng sử dụng séc chủ yếu pháp nhân, cá nhân cịn sử dụng hầu hết tốn tiền mặt Ở ngân hàng thương mại, hình thức toán séc chiếm tỷ lệ thấp (khoảng 2%) tổng toán phi tiền mặt; Tác giả Nguyễn Ngọc Lâm, Kinh nghiệm bạn giải pháp Việt Nam, Tạp chí Tin học ngân hàng, số 7/ 2005 TS Trần Minh Ngọc, ThS Phan Th Nga, Thanh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam, Tạp chí Ngân hàng số 13- 2006 PGS.,TS Lê Đình Hợp, Phương hướng giải pháp tốn không dùng tiền mặt khu vực dân cư Việt Nam đến năm 2020, Kỷ yếu cơng trình khoa học ngành Ngân hàng, NXB Thống kê năm 2004 SVTH: nhóm – KT32H2 12 Bộ mơn Luật Ngân hành chủ yếu tốn doanh nghiệp với nhau, cịn tốn doanh nghiệp với cá nhân, cá nhân với cá nhân Trong toán séc thuận lợi nhanh chóng giao dịch mua bán Người mua hàng ký séc đưa cho người bán người bán cần cầm séc CMND ngân hàng nhận tiền Theo ơng Vũ Huy Toản, Phó giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh TP HCM, toán séc bị hạn chế chưa có quy định bắt buộc hạn mức phải toán séc mà "động viên" dùng séc Thực tế, tâm lý người bán nhận séc thường lo ngại tài khoản người mua khơng cịn tiền, séc giả, dễ dẫn đến rủi ro giao dịch nên hay từ chối việc toán séc Phần lớn giao dịch mua bán sử dụng phương thức ủy nhiệm chi (ở TP HCM chiếm khoảng 75% tốn khơng dùng tiền mặt) hình thức thời gian tốn dài hơn, địi hỏi bên phải ký hợp đồng mua bán lập ủy nhiệm chi để trả tiền Việc toán séc gặp khơng phiền phức Hiện khách mua khách bán hàng có tài khoản ngân hàng khách bán đến ngân hàng để nộp séc, ngân hàng ghi có tài khoản khách bán ghi nợ tài khoản khách mua Nhưng khách mua khách bán khơng có tài khoản ngân hàng, buộc ngân hàng thương mại phải thơng qua hệ thống tốn bù trừ Ngân hàng Nhà nước Mỗi ngày có phiên toán bù trừ (vào lúc 10h sáng 15h) việc kiểm tra séc Ngân hàng Nhà nước chủ yếu thủ công Nếu ngân hàng phát hành chục ngàn tờ séc ngày việc tốn bù trừ ngày gặp nhiều khó khăn.5 Giải pháp nâng cao hiệu tốn séc Để thực vai trị quản lý nhà nước hoạt động ngân hàng, có tổ chức tốn, xây dựng khung pháp lý tốn tiền mặt phí tiền mặt cần đảm bảo lợi ích kinh tế, lợi ích Nhà nước nhân dân, sở để thành viên xã hội tuân thủ Vì vậy, khung pháp lý tốn khơng tránh khỏi có quy định mang tính hành chính, văn pháp lý khơng thể thỏa mãn ý muốn đối tượng, đạo luật khác vậy, khơng thể làm vừa lịng tất người, tình hình trị, kinh tế, xã hội, cơng nghệ thay đổi có khe hở định, khơng tránh khỏi bị lợi dụng để “ lách luật”, đó, quan quản lý nhà nước lại phải sửa đổi, bổ sung cho phù hợp Mở rộng toán kinh tế công nghệ nên coi giải pháp hỗ trợ để thúc đẩy nhanh giao dịch tốn khơng thể coi “phao cứu sinh” cho tình trạng tốn tiền mặt Kinh nghiệm nước cho thấy, lĩnh vực tốn qua ngân hàng có nhiều luật khác Luật Thanh toán tiền mặt, Luật Séc, Luật Hối phiếu, Luật Phòng chống rửa tiền… xây dựng đồng “Chật vật toán sec” - http://vietbao.vn SVTH: nhóm – KT32H2 13 Bộ mơn Luật Ngân hành Vì vậy, khoản điều Luật NHNN hành quy định: “NHNN thực chức quản lý nhà nước tiền tệ hoạt động ngân hàng; ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ”, với vai trò trung tâm: trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng trung tâm tốn kinh tế, NHNN cần tiếp tục hồn chỉnh đề án thành phần lại, trước hết đề án hồn thiện khn khổ pháp lý cho hoạt động toán kinh tế, đề án tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM) khu vực doanh nghiệp; nhóm đề án TTKDTM khu vực dân cư, có đề án TTKDTM Chính phủ giao đạt hiệu mục tiêu đề Ở cấp độ cao hơn, đề nghị NHNN trình Chính phủ có lộ trình xây dựng Luật Giao dịch tiền mặt kinh tế mà không cần nhiều nghị định đề án thành phần, với xây dựng Luật Séc, Luật Hối phiếu thay cho Luật Các công cụ chuyển nhượng chưa vào sống, Luật Phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố thay cho Nghị định 74/2005/NĐ-CP ngày 7/6/2005 phòng, chống rửa tiền Nếu thực giúp hạn chế toán tiền mặt kinh tế giảm hoạt động kinh tế “ngầm” đe dọa đến an ninh quốc gia, mối bận tâm nhà quản lý lo ngại công chúng lĩnh vực phòng chống tham nhũng, rửa tiền, trốn thuế họat động phi pháp khác; tiết kiệm chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản tiền, đảm bảo an toàn tài sản Nhà nước công dân; giúp cho hoạt động ngân hàng phù hợp với thơng lệ quốc tế có điều kiện để NHTM mở chi nhánh hoạt động nước phát triển Về hạn mức toán tiền mặt: Các quy định hạn mức toán tiền mặt dù khoản chi thuộc ngân sách nhà nước, doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp dân doanh khoản toán khác nên thống mức chung, ví dụ mức thuế thu nhập cá nhân, tạo công cá nhân, tổ chức ngồi nhà nước mà thúc đẩy lĩnh vực dịch vụ ngân hàng bán lẻ góp phần mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt Hành lang pháp lý toán cải tiến Ngân hàng Nhà nước hoàn tất hướng dẫn nghị định séc, hoàn thiện đề án xây dựng trung tâm bù trừ séc số thành phố lớn Các quan nhà nước nên tiên phong việc tốn séc, góp phần đưa hình thức toán phổ biến rộng rãi.6 Bên cạnh cần tạo mơi trường kinh doanh, dịch vụ sử dụng dịch vụ toán séc cách động,mở rộng tất lĩnh vực đời sống xã hội,đặc biệt nhóm ngành du lịch khách sạn,siêu thị,vận tải hàng không, Đào tạo đội ngũ cán nhân viên lành nghề với hình thức tốn ngồi tiền mặt tốn séc Thanh tốn khơng dùng tiền mặt, thực trạng, nguyên nhân giải pháp http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com SVTH: nhóm – KT32H2 14 Bộ mơn Luật Ngân hành Cần có ưu đãi tạo điều kiện khuyến khích khuyến mại đối tượng khách hàng toán séc,phát huy lợi loại hình tốn Đa dạng hóa loại séc theo mệnh giá theo đối tượng sử dụng (vip) cho phù hợp với loại khách hàng Ngân hàng,tổ chức tín dụng,các doanh nghiệp chủ động giao dịch séc tạo thói quen cho khách hàng KẾT LUẬN Tìm hiểu quy định pháp luật toán séc cho thấy nỗ lực Nhà nước việc xây dựng khung pháp lý cho phát triển loại phương tiện tốn Tuy nhiên, nhiều lý chủ quan khách quan khác mà thực tế phát triển toán séc Việt Nam chưa đạt mong đợi Để việc toán séc trở nên phổ biến nữa, thời gian tới cần phải tiếp tục nỗ lực hoàn thiện quy chế pháp lý cho phù hợp với điều kiện Việt Nam, đồng thời tăng cường tuyên truyền giới thiệu phương tiện tốn tới đơng đảo nhân dân SVTH: nhóm – KT32H2 15 ... từ việc toán bù trừ séc cho thành viên ngân hàng, tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam II QUY CHẾ PHÁP LÝ VỀ THANH TOÁN BẰNG SÉC Một số quy chế pháp lý toán séc 1.1... chấp séc giải tòa án theo quy định Bộ luật tố tụng dân trọng tài thương mại.theo quy định pháp luật trọng tài SVTH: nhóm – KT32H2 11 Bộ môn Luật Ngân hành III THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP... HIỆU QUẢ THANH TỐN BẰNG SÉC 1 .Thực trạng tốn séc Séc phương tiện toán có lâu đời nước phát triển Dựa Công ước giới Séc năm 1933, nước ban hành Luật Séc, ban hành văn hướng dẫn thực Luật Séc Để