BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  Phan Thò Mỹ Kiều GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH SHINHANVINA LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Tp. Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  Phan Thò Mỹ Kiều GIẢI PHÁP KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH SHINHANVINA Chuyên ngành: Kinh tế Tài chính - Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. LÊ THỊ THANH HÀ Tp. Hồ Chí Minh, tháng 10 năm 2009 MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Danh mc các bng, hình Mc lc Li m đu Chng 1: TNG QUAN V RI RO TÍN DNG VÀ KIM SOÁT RI RO TÍN DNG NGÂN HÀNG 1.1 Lý lun chung v ri ro tín dng ngân hàng 1 1.1.1 Khái quát v ri ro tín dng 1 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 2 1.1.3 Nguyên nhân ri ro tín dng 3 1.1.3.1 Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng t phía Ngân hàng thng mi 3 1.1.3.2 Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng t phía khách hàng 4 1.1.3.3 Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng t môi trng kinh doanh 5 1.2 Lý lun chung v kim soát ri ro tín dng ngân hàng 7 1.2.1 Khái nim v kim soát ri ro tín dng ngân hàng 7 1.2.2 S cn thit ca kim soát ri ro trong hot đng tín dng 7 1.2.3 Phng pháp kim soát ri ro tín dng 8 1.2.3.1 Xây dng quy trình tín dng hp lý, an toàn, hiu qu 8 1.2.3.2 La chn mô hình đánh giá ri ro tín dng 14 1.2.3.3 Các tiêu chí đánh giá ri ro tín dng 20 1.2.4 Các nhân t tác đng đn cht lng kim soát ri ro tín dng 22 1.2.4.1 Quy mô hot đng ca ngân hàng 22 1.2.4.2 Trình đ qun lý ca cán b qun lý và nng lc ca cán b tín dng 22 1.2.4.3 Môi trng hot đng 22 1.3 Kinh nghim qun lý ri ro tín dng mt s quc gia 23 1.3.1 Kinh nghim qun lý ri ro tín dng mt s quc gia 23 1.3.1.1 Canada 23 1.3.1.2 Các nc Châu Âu (Anh – Pháp – Ý – c) 24 1.3.2 Bài hc kinh nghim 25 Chng 2: THC TRNG KIM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY TI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH SHINHANVINA 2.1 Gii thiu Ngân hàng liên doanh ShinhanVina……………………………………… 27 2.1.1 Lch s hình thành và phát trin ……………………………………………………. 27 2.1.2 C cu t chc ……………………………………………………………………… 28 2.1.3 Sn phm – dch v ca Ngân hàng …………………………………………………30 2.1.4 Kt qu hot đng ca Ngân hàng ShinhanVina t nm 2006 đn tháng 6 nm 2009 31 2.2 Thc trng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng ShinhanVina ……………….36 2.2.1 Quy trình cp tín dng ti Ngân hàng ShinhanVina…………………………………36 2.2.1.1 Quy trình cp tín dng …………………………………………………… 36 2.2.1.2 ánh giá vic thc hin quy trình tín dng ……………………………… 41 2.2.2 ánh giá thc trng hot đng tín dng ti Ngân hàng ShinhanVina……………… 42 2.2.2.1 Quy mô tín dng…………………………………………………………….42 2.2.2.2 C cu d n tín dng …………………………………………………… 43 2.2.3 Thc trng v kim soát hot đng tín dng ti Ngân hàng ShinhanVina …………46 2.3 ánh giá v cht lng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng ShinhanVina 49 2.3.1 Kt qu đt đc trong công tác kim soát quy trình cho vay…………………… 49 2.3.2 Tn ti và nguyên nhân …………………………………………………………… 53 Chng 3: GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG KIM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY TI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH SHINHANVINA 3.1 nh hng phát trin ti Ngân hàng ShinhanVina …………… ……………………58 3.1.1 nh hng phát trin kinh doanh …………… ……………………………………58 3.1.2 nh hng phát trin hot đng tín dng ……………… ………………………….59 3.2 Gii pháp nâng cao cht lng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng ShinhanVina……………………………………………………………………………….59 3.2.1 Sp xp li nhân s phòng tín dng ………………………………………………….60 3.2.1.1 Sp xp li nhân s …………………………………………………………60 3.2.1.2 Thành lp hi đng tái thm đnh ti Hi s ……………………………….63 3.2.2 Giám sát vic tuân th nghiêm ngt quy trình cho vay …………………………… 64 3.2.2.1 Nghiêm túc thc hin trình t các bc ca quy trình cho vay ……………64 3.2.2.2 Nâng cao vai trò ca kim soát ni b …………………………………… 67 3.2.3 Hoàn thin h thng thông tin ni b ……………………………………………….68 3.2.4 Áp dng các ch đ đãi ng nhân viên …………………………………………… 69 3.3 Kin ngh………………………………………………………………………………… 70 Kt lun Tài liu tham kho Ph lc DANH MC CÁC BNG Bng 1.1: Quy trình tín dng c bn Bng 1.2: Mô hình xp hng ca công ty MOODY Bng 1.3: Mô hình xp hng ca công ty STANDARD &POOR Bng 2.1: Qui mô hot đng ca Ngân hàng ShinhanVina nm 2006, 2007, 2008 và 6 tháng nm 2009 Bng 2.2: Qui mô hot đng ca Ngân hàng IndoVina nm 2006, 2007, 2008 Bng 2.3: Các ch s v hiu qu hot đng ca ngân hàng ShinhanVina nm 2006, 2007, 2008 và 6 tháng nm 2009 Bng 2.4: Các ch s v hiu qu hot đng ca ngân hàng IndoVina nm 2006, 2007, 2008 Bng 2.5: Quy mô d n tín dng ti Ngân hàng ShinhanVina Bng 2.6: C cu d n tín dng theo thi hn vay Bng 2.7: C cu d n tín dng theo đi tng vay Bng 2.8: C cu d n tín dng theo ngành ngh cho vay Bng 2.9: Các nhóm n ti Ngân hàng ShinhanVina Bng 2.10: Các nhóm n xu ti Ngân hàng ShinhanVina Bng 2.11: Các ch tiêu v cht lng d n tín dng ti Ngân hàng ShinhanVina Bng 2.12: Bng chm đim tín dng doanh nghip ti Ngân hàng ShinhanVina DANH MC CÁC HÌNH Hình 1.1: Các loi ri ro tín dng Hình 1.2: S đ các mô hình đánh giá ri ro tín dng Hình 2.1: C cu t chc ca Ngân hàng ShinhanVina Hình 2.2: Biu đ tng trng tài sn, vn huy đng, d n cho vay, li nhun trc thu ca Ngân hàng ShinhanVina Hình 2.3: C cu d n tín dng theo thi hn cho vay Hình 2.4: Biu đ d n xu ti Ngân hàng ShinhanVina Hình 2.5: Quy trình phê duyt h s ti chi nhánh Ngân hàng ShinhanVina Hình 2.6: Quy trình tái thm đnh, phê duyt h s ca Chi nhánh ti Hi s Hình 3.1: S đ c cu li nhân s phòng tín dng Ngân hàng ShinhanVina LI M U S cn thit nghiên cu đ tài S khó khn trong lnh vc tài chính – ngân hàng trên th gii trong thi gian gn đây, đc bit là s sp đ hàng lot các ngân hàng hàng đu th gii nh:UBS, Indy Mac, Lehman Brothers… đã dn đn cuc khng hong tài chính  M và nh hng đn toàn th gii hin nay. Nguyên nhân dn đn s sp đ ca các ngân hàng ch yu là do buông lng kim soát ri ro trong hot đng tín dng ti các ngân hàng  M, đc bit là các khon tín dng cho vay bt đng sn. Vi mc đóng góp trên 60% li nhun ca ngân hàng, tín dng gi mt vai trò rt quan trng trong hot đng ca bt k mt ngân hàng nào. c bit trong bi cnh cnh tranh gay gt gia các ngân hàng trong nc và vi các ngân hàng nc ngoài tham gia vào th trng Vit Nam khi Vit Nam gia nhp t chc Thng mi Th gii WTO, s cnh tranh càng tr nên khc lit hn bao gi ht. Tình hình đó đã đt ra cho các nhà qun tr Ngân hàng vn đ v kim soát ri ro trong hot đng tín dng nhm hn ch nhng bin đng xu không lng trc gây nh hng đn s tn ti và phát trin ca ngân hàng nói riêng và ca c nn kinh t nói chung. Ngân hàng Nhà Nc và các Ngân hàng thng mi Vit Nam nhn thc đc tm quan trng ca công tác kim soát ri ro tín dng, tuy nhiên vì mc tiêu gia tng li nhun nên cht lng kim soát ri ro tín dng còn cha đc quan tâm đúng mc. T đó xut hin ngày càng nhiu các khon n quá hn là nguyên nhân tim n ri ro trong hot đng ca các ngân hàng nói riêng và trong nn kinh t nói chung. Qua đó cho thy tm quan trng ca công tác kim soát ri ro tín dng trong hot đng ca các ngân hàng. Mc tiêu ca đ tài  tài da trên s tp hp nhng c s lý lun v tín dng và công tác kim soát ri ro tín dng trong hot đng ca Ngân hàng c th là hat đng cho vay; ng thi phân tích thc trng tín dng và quy trình qun lý ri ro hat đng cho vay thc t ti Ngân hàng liên doanh Shinhan Vina; T đó đa ra nhng gii pháp nhm nâng cao hiu qu trong công tác kim soát quy trình cho vay trong Ngân hàng này. i tng và phm vi nghiên cu i tng nghiên cu là hot đng kim soát ri ro tín dng ti Ngân hàng ShinhanVina. Phm vi nghiên cu: đ tài gii hn nghiên cu hot đng cho vay đi vi các doanh nghip và kim soát ri ro tín dng đi vi hot đng cho vay này, t đó đa ra nhng gii pháp c th nhm hoàn thin h thng kim soát quy trình cho vay ti ngân hàng ShinhanVina. Phng pháp nghiên cu  tài dùng phng pháp duy vt bin chng, so sánh và phân tích. Ý ngha khoa hc và thc tin ca đ tài nghiên cu Vic xây dng các gii pháp kim soát ri ro trong hot đng tín dng ca ngân hàng giúp các nhà qun tr ngân hàng hn ch các ri ro trong quá trình cp tín dng ti ngân hàng mình công tác; đng thi còn d phòng trc gii pháp cho nhng tình hung xu có th xy ra tránh lúng túng, ri vào b đng. Mc đích cui cùng ca kim soát ri ro trong tín dng ngân hàng vn là hn ch ti mc thp nht nhng tác đng xu, s xut trong khâu thm đnh, cho vay và qun lý khon vay sau khi gii ngân nhm lành mnh hoá hot đng ca ngân hàng, giúp ngân hàng phát trin bn vng và lâu dài. c bit, đ tài tp trung vào nghiên cu hot đng cho vay các đi tng là doanh nghip cng nh thc trng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng Liên doanh ShinhanVina, t đó đa ra nhng gii pháp hiu qu cho vic kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng này. B cc ca đ tài Chng 1: Tng quan v ri ro tín dng và kim soát ri ro tín dng trong hot đng Ngân hàng Chng 2: Thc trng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng Liên doanh ShinhanVina Chng 3: Gii pháp nâng cao cht lng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng Liên doanh ShinhanVina 1 Chng 1: TNG QUAN V RI RO TÍN DNG VÀ KIM SOÁT RI RO TÍN DNG 1.1 LÝ LUN CHUNG V RI RO TÍN DNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái quát v ri ro tín dng Ri ro tín dng, theo khái nim c bn nht, là kh nng khách hàng nhn khon vn vay không thc hin, thc hin không đy đ ngha v đi vi ngân hàng, gây tn tht cho ngân hàng, đó là kh nng khách hàng không tr, không tr đy đ, đúng hn c gc và lãi cho ngân hàng. Nh vy, ri ro tín dng phát sinh trong quá trình cp tín dng ca ngân hàng. Ri ro tín dng tim n trong tt c các khâu, t khi nhn h s xin vay ca khách hàng, thm đnh khon vay, thc hin công chng tài sn đm bo, gii ngân, giám sát khon vay sau gii ngân và thu hi vn, lãi đn hn, và ri ro tín dng xut hin trong khâu thu hi vn gc và lãi. Cn c vào khon 01 iu 02 ca Quy đnh v phân loi n, trích lp và s dng d phòng đ x lý ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng (Ban hành theo Quyt đnh s 493/2005/Q-NHNN ngày 22/4/2005 ca Thng đc Ngân hàng Nhà nc) thì “Ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng là kh nng xy ra tn tht trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng do khách hàng không thc hin hoc không có kh nng thc hin ngha v ca mình theo cam kt.” Nh vy, có th nói rng ri ro tín dng có th xut hin trong các mi quan h mà trong đó ngân hàng là ch n và khách hàng n li không thc hin hoc không đ kh nng thc hin ngha v tr n khi đn hn. Nó din ra trong quá trình cho vay, chit khu công c chuyn nhng và giy t có giá, cho thuê tài chính, bo lãnh, bao thanh toán ca ngân hàng. [...]... D NG NGÂN HÀNG soát r ro tín d Ki ngân hàng àng là quá trình ti khoa h àn di à có h òng ng gi à c r cách khoa h thông tin v à cách nh ình hình cho vay c ình hình kinh t cho vay c bi nh 1.2.2 S c thi c ki soát r ro trong ho tín d Ki àn cho chính ngân hàng Vi s ng, mang ý ngh òn ngân hàng Thông Nam, ho t ngân hàng Tuy nhiên tín d l àng Vi cao trong t àl uy ìv d àng, nghiêm tr d ài và làm cho ngân hàng. .. àng vay có kh 25 hàng, giúp ngân hàng có bi h ùh àng Vi ên, h g vào khâu th gi àng sau gi nh ho àng tu àng tháng, nhân viên tín d khách hàng vay v bi ình hình s ài kho ình hình tài s àng m , àng vay v K ro tín d này có th , tác h à các r àng nói riêng và c s à t c tín d ki ên c trong ho t các nguyên nhân d t t gi m v d ng cho các ngân hàng t 26 trên th : TH QUY TRÌNH CHO VAY T I NGÂN HÀNG LIÊN DOANH SHINHANVINA. .. ày cho th m ài s ài s tín d àng l ìl r thành 3 nhóm: - à nh vay có m nd ngân hàng - à nh vay có m à kho ót ngân hàng - ài kho ình: Là nh kho ngân hàng là v n à thu nh à kho hi àng nên c công th 21 T ch bình H x 100% T ài s 1.2.4 Các nhân t tác ch l ki 1.2.4.1 Quy mô ho soát r ro tín d gân hàng Các ngân hàng b d àng có quy mô l ên bi thành m òng g ct à phòng qu ình này, vi quy trình c õi ên, àng có quy. .. trong và sau khi cho vay nên ngân hàng không phát hi - ào tài s th ch ãnh, b àv à lãi ti Ba là, do Ngân hàng ch M lãng vi àng do áp l êu v i tr mà sao ào s công c àng Bên c ành m qua các tiêu chu àng ch trong cho vay, thi vay 1.1.3.2 Nguyên nhân d M à, khách hàng c àng ình l àng bi 4 ành - Khách hàng s à khách hàng trình bày v ngân hàng khi làm h ài ra, khách hàng không có thi toán n doanh c v ài s ên,... quá trình ki àng M soát r à trên th gi i áp d ch à xây d ình r 1.2.3.1 Xây d Vi ình tín d h n toàn, hi òan thi quan tr ình tín d àng V d qu l às uy trình tín d à không ng àn, hi à gi ình tín d 8 ình tín Quy trình tín d à quy c ên quan trong h Quy trình tín d v n ành chính Quy trình tín d Quy trình tín d nhu c ngân và thanh lý h k ình m qu sau: õm àb àng ra quy ình tín ình tín d Quy trình tín d Nhi ngân. .. tín d òng ki b 1.2.4.2 Trình Trình òr ki trình c trong kho à có kh bi Bên c òl h khâu th ì kh thu h a Tình hình bi S gc à qu ình hình kinh t òn l à qu ào s n xu 22 à công nghi à nguyên li d à giá c ên d b S Vi ki ã òn nhi th òn s ngành tài chính ngân hàng v òn nh à ch 1.3 KINH NGHI M KI M SOÁT R I RO QUY TRÌNH CHO VAY M T S QU 1.3.1 Kinh nghi 1.3.1.1 ki soát r ro quy trình cho vay m s qu gia a: Qu àng... tín ình tín d Quy trình tín d Nhi ngân hàng Ngu d L c Phân d Quy d Ti vay cung thông tin tích h cho vay, gi ình tín d B c ên quan trong h K Hoàn thành b c khách hàng l tín - H vay t - T - Báo cáo k th tài chính và phi sang b sang tài chính do nhân quy - Các thông tin b viên tín d cho vay sung t ho v th tr hi - Các tài li à - Quy - Quy thông tin t vay ho ho cho vay d ào d ào k chuy à k báo cáo k - Ti... cho ngân hàng b Ki àn cho h kinh t àn ò quan tr à kênh cung c hi r ngân hàng s ng t g lo 7 àh às mang, rút ti àm m gây s àng, àng, ra, r àn b òn nh ài ì trong à toàn c thu inh t ào n à th r ên h a các nên r kinh t ên quan Ki nghi àng là ngu hi ng nhu c doanh Trong quá trình ki nghi h ình hình tài chính c àk k 1.2.3 pháp ki soát r ro quy trình cho vay các nhà qu ngân hàng c gân hàng mình nh trong ho... NGÂN HÀNG LIÊN DOANH SHINHANVINA 2.1.1 L ch s hình thành và phát tri K ành l ã ên 3 l ài Ti ành l 10/NH-GP c theo Gi ngày 4 tháng 1 à 20 tri 3 t h v : Ngân hàng Ngo Korea First Bank Vi phép ho , Ngân hàng Ngo chi , Korea First Bank chi Daewoo Securities chi à Công ty ên t Tháng àN à tr ành m hàng Shinhan Hàn Qu ùn v ành c ên thành ChohungVina bank Ti mua l ti ùn v Daewoo Securities và tr ình D , ChoHungVina... à ãi thì ngân hàng và khách hàng làm th ài s mô hình r nâng cao hi c hình àng ình các mô hình phù h nh giá r 14 M s Hình 1.2: S ình Mô hình r Mô hình Mô hình MH ch MH x h Moody và Standard & Poor Mô hình Mô hình ch tín d H ch êu tài giá khách hàng N ình nh a Mô hình Mô hình ch các sai l khách hàng không t trong quá trình th d r là cho vay không thu h àng t hàng, mô hình “5C” cv à lãi cho ngân gây thi . đng cho vay các đi tng là doanh nghip cng nh thc trng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng Liên doanh ShinhanVina, t đó đa ra nhng gii pháp hiu qu cho vic kim soát quy trình. (Anh – Pháp – Ý – c) 24 1.3.2 Bài hc kinh nghim 25 Chng 2: THC TRNG KIM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY TI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH SHINHANVINA 2.1 Gii thiu Ngân hàng liên doanh ShinhanVina ……………………………………. dng ti Ngân hàng ShinhanVina …………46 2.3 ánh giá v cht lng kim soát quy trình cho vay ti Ngân hàng ShinhanVina 49 2.3.1 Kt qu đt đc trong công tác kim soát quy trình cho vay …………………