B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN VIT CNG NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM CHI NHÁNH PHÚ TH TRONG GIAI ON HIN NAY Chuyên ngành: Kinh t tài chính – ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: NGND TS.NGUYN VN HÀ TP.H Chí Minh – Nm 2009 MC LC Trang Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc các ký hiu, ch vit tt Danh mc các bng biu, biu đ Li m đu 1 1. Tính cp thit và ý ngha ca đ tài nghiên cu 1 2. Mc tiêu nghiên cu 1 3. Phng pháp nghiên cu 2 4. i tng và phm vi nghiên cu 2 5. Ni dung nghiên cu 3 Chng 1: Tín dng và cht lng tín dng 4 1.1. Tín dng 4 1.1.1. Tín dng và đc trng ca tín dng 4 1.1.2. Phân loi tín dng ngân hàng 4 1.1.3. Các hình thc cp tín dng 8 1.1.4. Vai trò ca tín dng 11 1.2. Cht lng tín dng 13 1.2.1. Cht lng tín dng 13 1.2.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng 14 1.2.2.1. Các ch tiêu phn ánh n quá hn 14 1.2.2.2. Các ch tiêu phn ánh n xu 15 1.2.2.3. Các ch tiêu sinh li t hot đng tín dng 17 1.2.2.4. Các ch tiêu hiu sut s dng vn 18 1.2.2.5. Các ch tiêu trích lp d phòng và bù đp ri ro tín dng 19 1.2.2.6. Các ch tiêu mang tính đnh tính 20 1.2.3. Các nhân t nh hng đn cht lng tín dng ngân hàng 25 1.2.3.1. T phía khách hàng 25 1.2.3.2. T phía ngân hàng 25 1.2.3.3. T môi trng kinh doanh 28 1.3. S cn thit phi nâng cao cht lng hot đng ngân hàng nói chung và cht lng tín dng nói riêng trong giai đon hin nay 30 1.3.1. Kinh doanh trong lnh vc ngân hàng là loi hình kinh doanh đc bit, tim n nhiu ri ro 30 1.3.2. Hiu qu kinh doanh ca NHTM ph thuc vào mc đ ri ro 30 1.3.3. Qun tr ri ro tt là điu kin quan trng đ nâng cao cht lng hot đng kinh doanh ca NHTM 31 Chng 2: Thc trng cht lng tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi thng Vit Nam chi nhánh Phú Th 33 2.1. S lc v NHTMCP Ngoi thng Vit Nam 33 2.1.1. Khái quát quá trình hình thành và phát trin 33 2.1.2. Tình hình hot đng trong thi gian gn đây 34 2.2. Quá trình hình thành và phát trin ca NHNT Phú Th 37 2.3. Hot đng kinh doanh ca NHNT Phú Th 38 2.3.1. Hot đng huy đng vn 38 2.3.2. Tình hình hot đng tín dng 43 2.3.2.1. Tng d n cho vay so vi huy đng vn 43 2.3.2.2. D n cho vay theo loi ngoi t 46 2.3.2.3. D n cho vay theo k hn 47 2.3.2.4. D n cho vay theo mc đích vay 48 2.3.2.5. D n cho vay theo hình thc đm bo 49 2.3.3. Các hot đng khác 50 2.3.4. Kt qu kinh doanh 51 2.4. Thc trng cht lng tín dng ti NHNT Phú Th 51 2.4.1. Thc trng quy trình nghip v tín dng 51 2.4.2. Thc trng các ch tiêu đnh tính 55 2.4.3. Thc trng các ch tiêu đnh lng 56 2.4.3.1. Các ch tiêu phn ánh n quá hn 56 2.4.3.2. Các ch tiêu phn ánh n xu 57 2.4.3.3. Các ch tiêu khác 58 2.5. ánh giá chung cht lng tín dng ti NHNT Phú Th 59 2.5.1. Nhng mt đt đc 59 2.5.2. Nhng mt còn hn ch 61 Chng 3: Mt s gii pháp nâng cao cht lng tín dng ti NHTMCP Ngoi thng Vit Nam chi nhánh Phú Th trong giai đon hin nay 66 3.1. S cn thit phi nâng cao cht lng tín dng ti ngân hàng 66 3.1.1. Tác đng ca môi trng kinh t v mô 66 3.1.2. Tình hình môi trng kinh t Vit Nam hin nay 67 3.1.3. nh hng và mc tiêu kinh doanh ca NHNT Vit Nam trong giai đon hin nay 68 3.2. Gii pháp nâng cao cht lng tín dng ti NHNT Phú Th 70 3.3. Mt s kin ngh vi ngân hàng nhà nc 78 DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT - NHNN: Ngân hàng nhà nc Vit Nam - NHNT: Ngân hàng thng mi c phn ngoi thng Vit Nam - NHNT Phú Th: Ngân hàng thng mi c phn ngoi thng Vit Nam chi nhánh Phú Th - NHTM: Ngân hàng thng mi - NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn - TCTD: T chc tín dng - TMCP: Thng mi c phn DANH MC CÁC BNG BIU,  TH Trang 1. Bng biu: Bng 2.1: Tình hình huy đng vn 39 Bng 2.2: Tình hình huy đng vn và d n tín dng 44 Bng 2.3: D n cho vay theo loi tin t 46 Bng 2.4: D n cho vay theo thi hn 47 Bng 2.5: D n cho vay theo mc đích vay 48 Bng 2.6: D n cho vay theo hình thc đm bo 49 Bng 2.7: Tình hình n quá hn ti NHNT Phú Th 57 Bng 2.8: S liu phân loi n ti NHNT Phú Th 58 2. Biu đ: Biu đ 2.1: D n tín dng so vi huy đng vn ti NHNT Phú Th 44 Biu đ 2.2: D n cho vay theo loi tin t 46 Biu đ 2.3: D n cho vay theo thi hn 47 Biu đ 2.4: D n cho vay theo mc đích vay 49 1 LI M U 1. Tính cp thit và ý ngha ca đ tài nghiên cu: H thng ngân hàng đóng mt vai trò rt quan trng trong nn kinh t th trng. H thng ngân hàng hot đng thông sut, lành mnh và hiu qu là tin đ đ các ngun lc tài chính luân chuyn, phân b và s dng hiu qu, kích thích tng trng kinh t, n đnh tin t và to công n vic làm cho xã hi. Tuy nhiên, trong hot đng ca ngân hàng thì ri ro là không tránh khi, đc bit là hot đng tín dng. Trong kinh doanh ngân hàng cn thy rõ, s cung cp tín dng luôn luôn kéo theo s huy đng tài nguyên xã hi vào mt mc tiêu c th nào đó mà s huy đng tài nguyên đó có th mang đn cho xã hi và cho ngân hàng nhng li ích c th. Nu hot đng tín dng không hiu qu thì có th s gây ra nhng nh hng tiêu cc đn đi sng kinh t, chính tr, xã hi ca đt nc. c bit trong giai đon hin nay, cuc khng hong tài chính toàn cu đã và đang tác đng đn môi trng kinh doanh ca nhiu ngành, lnh vc kinh doanh và doanh nghip Vit Nam; nh hng đn kh nng tr n, tính thanh khon và giá tr thu hi ca các tài sn đm bo. Vic kim soát tt cht lng tín dng, trích lp d phòng ri ro đy đ, đm bo kh nng bù đp các tn tht đang là nhim v trng tâm ca các NHTM trong vic phát trin tín dng. Nhn thc đc tm quan trng ca vn đ này, cùng vi vic đã công tác ti b phn tín dng Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – Chi nhánh Phú Th (sau đây gi là NHNT Phú Th) tám nm, nm rõ quy trình nghip v tín dng ti đây, tôi đã chn đ tài “Nâng cao cht lng tín dng ti Ngân Hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – Chi nhánh Phú Th trong giai đon hin nay” đ làm lun vn tt nghip. 2. Mc tiêu nghiên cu: Mc tiêu nghiên cu ca đ tài tp trung vào 3 ni dung chính sau: 2 - H thng hóa đc nhng vn đ c bn v tín dng, cht lng tín dng cng nh các ch tiêu phn ánh cht lng tín dng, các nhân t nh hng đn cht lng tín dng… - Nghiên cu hiu qu ca hot đng tín dng, thc trng cht lng hot đng tín dng ti NHNT Phú Th đ thy đc nhng mt đt đc, nhng mt còn tn ti và nguyên nhân ca nhng tn ti đó. - a ra đc các gii pháp góp phn nâng cao cht lng tín dng ti NHNT Phú Th. 3. Phng pháp nghiên cu: - Ni dung lun vn đc thc hin da trên c s các lý lun v tin t, tín dng ngân hàng; cng nh quán trit nhng t tng, đng li ca ng, Nhà nc v đi mi qun lý kinh t và phát trin h thng ngân hàng theo c ch th trng trong bi cnh nn kinh t đang phát trin và trong quá trình hi nhp kinh t quc t và TP.HCM nói riêng trong điu kin hin nay. - Bên cnh đó, đ lun vn mang tính khoa hc và thc tin cao, tôi cng đã s dng các phng pháp phân tích, tng hp và so sánh đ làm c s lý lun. - V phng pháp phân tích, lun vn áp dng phng pháp so sánh và phân tích các ch tiêu kinh t đ đo lng kt qu kinh doanh ca Ngân hàng. Lun vn nghiên cu, xem xét các s kin trong mt phm vi nht đnh; đt các s kin vào trng thái vn đng và phát trin trong mi quan h hu c vi các hin tng kinh t khác và xut phát t thc t khách quan ca nn kinh t. - V d liu, lun vn tin hành thu thp thông tin, d liu t các ngun nh: các báo cáo tng kt tình hình hot đng ca ngân hàng, các tài liu t sách báo, tp chí và các vn bn pháp lut… đ phc v cho vic phân tích, đánh giá. 4. i tng và phm vi nghiên cu: - i tng nghiên cu ca lun vn là hot đng tín dng ca NHNT Phú Th đc xem xét trong tng th hot đng kinh doanh ca Ngân hàng. 3 - Phm vi nghiên cu ca lun án: cht lng tín dng là phàm trù rng, bao hàm nhiu ni dung. Do đó, bên cnh vic nghiên cu bn thân tình hình hot đng tín dng ti NHNT Phú Th, lun vn cng đánh giá cht lng tín dng thông qua mi quan h ca nó vi các yu t khác trong hot đng ngân hàng, cng nh so sánh vi tình hình chung ca các chi nhánh, các TCTD khác trên đa bàn TP.HCM. 5. Ni dung nghiên cu: Lun vn đc chia làm 3 chng, tng ng vi 3 mc tiêu ca đ tài: Chng 1 : C s lý lun v cht lng tín dng ca ngân hàng thng mi. Chng 2: Thc trng cht lng tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – Chi nhánh Phú Th. Chng 3 : Mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – Chi nhánh Phú Th. 4 CHNG 1 TÍN DNG VÀ CHT LNG TÍN DNG 1.1. TÍN DNG 1.1.1. Tín dng và đc trng ca tín dng Tín dng là mt giao dch v tài sn (tin hoc hàng hóa) gia bên cho vay (ngân hàng và các đnh ch tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghip và các ch th khác), trong đó, bên cho vay chuyn giao tài sn cho bên đi vay s dng trong mt thi hn nht đnh theo tha thun, bên vay có trách nhim hoàn tr vô điu kin vn gc và lãi cho bên cho vay khi đn hn thanh toán. Nh vy, bn cht ca tín dng là giao dch v tài sn trên c s hoàn tr và có các đc trng sau: - Tài sn giao dch trong quan h tín dng ngân hàng bao gm hai hình thc là cho vay (bng tin) và cho thuê (bt đng sn, đng sn). - Xut phát t nguyên tc hoàn tr, vì vy ngi cho vay khi chuyn vay tài sn cho ngi đi vay s dng phi có c s đ tin rng ngi đi vay s tr n đúng hn. Thc t mt s nhân viên tín dng khi xét duyt cho vay không da trên c s đánh giá mc đ tín nhim ca khách hàng mà li chú trng đn các bo đm, chính quan đim này đã làm nh hng đn cht lng tín dng. - Giá tr hoàn tr phi ln hn giá tr lúc cho vay. Hay nói cách khác, ngi vay phi tr thêm phn lãi ngoài vn gc. - Trong quan h tín dng ngân hàng tin vay đc cp trên c s cam kt hoàn tr vô điu kin. V khía cnh pháp lý đc th hin  nhng vn bn xác đnh quan h tín dng nh hp đng tín dng, kh c… trong đó, bên vay cam kt hoàn tr vô điu kin cho bên cho vay khi đn hn thanh toán. 1.1.2. Phân loi tín dng ngân hàng Kinh t th trng càng phát trin, thì các ngân hàng càng phi nghiên cu đa ra các hình thc tín dng đa dng nhm đáp ng tt nht nhu cu ca khách hàng, t đó đa dng hóa danh mc đu t, thu hút khách hàng, tng li nhun, phân 5 tán ri ro và nâng cao v th cnh tranh. Chính vì vy, ngân hàng cung cp rt nhiu loi tín dung, cho nhiu đi tng khách hàng vi nhng mc đích s dng khác nhau. Vic phân loi tín dng là vic sp xp các khon cho vay theo tng nhóm da trên mt s tiêu thc nht đnh. Tín dng ngân hàng có th phân chia thành nhiu loi khác nhau tùy theo nhng tiêu thc khác nhau nh: 1.1.2.1. Cn c vào mc đích: - Tín dng bt đng sn: là loi tín dng liên quan đn vic mua sm và xây dng bt đng sn nh nhà , đt đai, bt đng sn trong lnh vc công nghip, thng mi và dch v. - Tín dng công nghip và thng mi: là loi tín dng ngn hn đ b sung vn lu đng cho các doang nghip trong lnh vc công nghip, thng mi và dch v. - Tín dng nông nghip: là loi tín dng đ trang tri các chi phí sn xut nh phân bón, thuc tr sâu, ging cây trng, thc n gia súc, lao đng, nhiên liu…. - Tín dng tiêu dùng: đây là các khon tín dng cp cho cá nhân, h gia đình đ mua sm hàng hóa tiêu dùng nh xe hi, trang thit b trong nhà…. 1.1.2.2. Cn c vào thi hn cho vay: - Tín dng ngn hn: là loi tín dng có thi hn di 12 tháng và đc s dng đ bù đp s thiêu ht vn lu đng ca các doanh nghip và các nhu cu chi tiêu ngn hn ca cá nhân. - Tín dng trung hn: theo quy đnh hin nay ca nhà nc Vit Nam, cho vay trung hn có thi hn t 1 nm đn 5 nm. Còn đi vi các nc trên th gii, loi cho vay này có thi hn đn 7 nm. Tín dng trung hn ch yu đc s dng đ đu t mua sm tài sn c đnh, ci tin hoc đi mi thit b, công ngh, m rng sn xut kinh doanh, xây dng các d án mi có quy mô nh và thi hn thu hi vn nhanh. Trong nông nghip, [...]... n m c tín d ng Hình th c cho vay này th c áp d ng v i khách hàng có nhu c u vay v n th ng ng xuyên 1.1.3.3 Cho vay th u chi: Là hình th c c p tín d ng trong ó ngân hàng cho phép khách hàng chi v quá s d trên tài kho n vãng lai trong m t h n m c và th i h n nh t s h p t nh trên c ng tín d ng gi a ngân hàng và khách hàng M c tín d ng th a thu n trong cho vay th u chi ch a ph i là kho n ti n ngân hàng. .. khách hàng không tr ng tín d ng c a ngân hàng Tuy nhiên vi c phân tích và phân cn , nh rõ ràng nguyên nhân s giúp ngân hàng có nh ng bi n pháp ng n ch n, x lý k p th i, hi u qu 30 1.3 S C N THI T PH I NÂNG CAO CH T L NGÂN HÀNG NÓI CHUNG VÀ CH T L NG HO T NG NG TÍN D NG NÓI RIÊNG TRONG GIAI O N HI N NAY 1.3.1 Kinh doanh trong l nh v c Ngân hàng là lo i hình kinh doanh c bi t, ti m n nhi u r i ro Trong. .. tín d ng xu t phát t phía ngân hàng có th xác nh nh sau: Chính sách tín d ng: M t trong nh ng nhân t quan tr ng ng c tiêu chu n pháp lý và b o các kho n tín d ng ngân hàng áp m an toàn là vi c hình thành m t chính sách tín d ng an toàn và hi u qu Chính sách tín d ng cung c p cho cán b tín d ng và nhà qu n lý m t khung ch d n chi ti t danh m c ra quy t nh tín d ng và nh h ng u t tín d ng c a ngân hàng. .. th c t , ó là các khách hàng có uy tín, có quan h th ng xuyên v i ngân hàng ho c nh ng doangh nghi p l n 1.1.3.2 Cho vay theo h n m c: Là hình th c cho vay trong ó ngân hàng và khách hàng th a thu n tr ti n t i a (h n m c tín d ng) mà khách hàng kho n th i gian nh t cs c vay t ngân hàng trong m t nh Sau khi ã th a thu n v h n m c tín d ng, khách hàng có th vay làm nhi u l n trong kho n th i gian th... mãn c nhu c u v n l n, tín d ng ngân hàng th a c nhu c u a d ng c a khách hàng - Th hai, tín d ng ngân hàng giúp nhà ut n mb t c nh ng c h i kinh doanh, doanh nghi p có v n m r ng s n xu t, cá nhân có chính u t ho c chi tiêu nâng cao ch t l trang tr i cho các kho n kh n ng tài ng cu c s ng - Th ba, tín d ng ngân hàng ràng bu c trách nhi m khách hàng ph i hoàn tr v n g c và lãi trong th i h n nh t nh... i ro cho ngân hàng 1.1.2.4 C n c vào hình thái giá tr c a tín d ng: - Tín d ng b ng ti n: là lo i tín d ng mà hình thái giá tr c a nó c cung c p b ng ti n ây là lo i tín d ng ch y u c a ngân hàng và th c hi n b ng các k thu t khác nhau nh : tín d ng ng tr c, th u chi, tín d ng tr góp… - Tín d ng b ng tài s n: là hình th c tín d ng mà hình thái giá tr c a nó là b ng tài s n Riêng i v i ngân hàng cho... s v n b ra mua tài s n), chi phí qu n lý, lãi c a ng i cho thuê 1.1.3.7 Tín d ng b ng ch ký: Là hình th c tín d ng trong ó ngân hàng không tr c ti p cho khách hàng vay b ng ti n mà b ng uy tín c a mình ngân hàng t o i u ki n d ng v n c a ng khách hàng s i khác Vì v y dù là m t hình th c tín d ng nh ng trong h ch 11 toán, nó không làm thay i b ng quy t toán tài s n c a ngân hàng mà c h ch toán ngo i... tín d ng Nh v y m t ngân hàng có t l xóa n cao th hi n t l m t v n l n ngh a là ch t l 2% tr lên) thì ch t l ng tín d ng c a ngân hàng 1.2.2.6 Các ch tiêu mang tính ánh giá ng tín d ng th p N u t l này l n (th c xem là có v n ng t nh tính: nh tính v ch t l ng tín d ng, ng i ta còn quan tâm nm t s ch tiêu nh : + C c u d n các kho n vay ng n h n - dài h n trong t ng quan c c u ngu n v n c a t ch c tín. .. nh ng tín d ng ngân hàng v n luôn là nghi p v s d ng v n quan tr ng nh t iv im i ngân hàng - Th hai, thông qua ho t ng tín d ng mà ngân hàng a d ng hóa c danh m c tài s n có, gi m thi u r i ro - Th ba, thông qua ho t ng tín d ng, ngân hàng m r ng c các lo i hình d ch v khác nh thanh toán, thu hút ti n g i, kinh doanh ngo i t , t v n… 1.2 CH T L 1.2.1 Ch t l Ch t l NG TÍN D NG ng tín d ng ng tín d ng... t mâu thu n này bu c ngân hàng ph i i vay t các ngân hàng khác ho c t trung ng cho vay l i Trong tr ng h p này thì h s H l n h n 100% nhi u Do ph i i vay v i chi phí cao nên có th làm cho hi u qu ho t ng c a tín d ng gi m - Th hai, t i n ng huy a bàn ho t ng v n l i r t cao ng nhu c u vay v n là r t ít, trong khi ó kh gi i quy t mâu thu n này, bu c ngân hàng ph i cho các ngân hàng khác vay l i ho c . CNG NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP NGOI THNG VIT NAM CHI NHÁNH PHÚ TH TRONG GIAI ON HIN NAY Chuyên ngành: Kinh t tài chính – ngân hàng Mã s:. ca ngân hàng thng mi. Chng 2: Thc trng cht lng tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – Chi nhánh Phú Th. Chng 3 : Mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng tín dng. tín dng ti Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam – Chi nhánh Phú Th. 4 CHNG 1 TÍN DNG VÀ CHT LNG TÍN DNG 1.1. TÍN DNG 1.1.1. Tín dng và đc trng ca tín dng Tín dng là