BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH       PHẠM NGỌC NGÂN QUẢN TRỊ RỦ I RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN THẠ C SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH       PHẠM NGỌC NGÂN QUẢN TRỊ RỦ I RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ CẦN THƠ LUẬN VĂN THẠ C SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Kinh tế Tài chính - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 Người hướng dẫ n khoa học: PGS. TS NGUYỄN THỊ NGỌC TRANG TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2009 LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn: Phạm Ngọc Ngân, Cao học Khóa 15 Cần Thơ, Khoa Tài Chính - Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế TP.HCM, xin cam ñoan: Nội dung phân tích, ñánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng Thương mại trên ñịa bàn Thành phố Cần Thơ và một số ñề xuất giải pháp trong luận văn là do tác giả nghiên cứu. Cần Thơ, ngày 27 tháng 10 năm 2009 Tác giả luận văn Phạm Ngọc Ngân MỤC LỤC Nội dung Trang Trang phụ bìa Lời cam ñoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục các Bảng Danh mục các Biểu ñồ MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1 Các vấn ñề cơ bản về rủi ro tín dụng của NHTM 3 1.1.1 Khái niệm 3 1.1.2 Các loại rủi ro chủ yếu trong các NHTM 3 1.2.3 Các nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng tại các NHTM 6 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM 7 1.2.1 Khái niệm 7 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao năng lực quản trị rủi ro tại các NHTM 9 1.2.3 Các nguyên tắc căn bản trong quản trị rủi ro cuả các NHTM 9 1.2.4 Các mô hình quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Đánh giá rủi ro tín dụng 14 1.2.6 Hậu quả của rủi ro tín dụng 16 1.2.7 Khủng hoảng tài chính trên thị trường cho vay cầm cố dưới tiêu chuẩn ở Mỹ và bài học kinh nghiệm cho các Ngân hàng Việt Nam 17 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 20 2.1 Tình hình hoạt ñộng tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn Thành phố Cần Thơ 20 2.1.1 Tình hình huy ñộng vốn 20 2.1.2 Tình hình cho vay và ñầu tư tín dụng 23 2.1.2.1 Hoạt ñộng tín dụng 23 2.1.2.2 Hoạt ñộng cung cấp dịch vụ phi tín dụng Ngân hàng 32 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn Thành Phố Cần Thơ 33 2.2.1 Phân tích rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 33 2.2.1.1 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 33 2.2.1.2 Nợ xấu theo ngành nghề kinh tế 34 2.2.1.3 Nợ xấu nhóm 3 ñến nhóm 5 tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 36 2.2.1.4 Nợ xấu nhóm 5 tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 42 2.2.1.5 Hệ số rủi ro tín dụng tại một số NHTM trên ñịa bàn TPCT 44 2.2.2 Các nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 46 2.2.2.1 Nhóm nguyên nhân từ công tác quản trị rủi ro tín dụng 46 2.2.2.2 Nhóm nguyên nhân thuộc về khách hàng 51 2.2.2.3 Nhóm nguyên nhân khác thuộc về bên ngoài 53 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 56 2.3.1 Quan ñiểm tổng quát về quản trị rủi ro tín dụng 56 2.3.2 Hình thức quản trị ñiều hành 56 2.3.3 Các nội dung quản trị rủi ro cơ bản 56 2.3.3.1 Chính sách tín dụng 56 2.3.3.2 Chất lượng ñội ngũ nhân sự 57 2.3.3.3 Quy trình cho vay, kiểm tra và giám sát tín dụng 57 2.3.3.4 Công tác xử lý nợ quá hạn, nợ xấu 58 2.3.3.5 Công tác khắc phục rủi ro 58 2.3.3.6 Những ưu, nhược ñiểm về quản trị rủi ro tín dụng các NHTM 58 2.4 Những hạn chế của quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 59 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 60 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 61 3.1 Định hướng, mục tiêu phát triển Ngân hàng Thành phố Cần Thơ ñến năm 2010 và tầm nhìn ñến năm 2020 61 3.1.1 Mọi hoạt ñộng Ngân hàng trên ñịa bàn quán triệt phương chăm thực hiện mục tiêu phát triển Thành phố 61 3.1.2 Định hướng chương trình phát triển của các TCTD 61 3.1.2.1 Định hướng chương trình phát triển các TCTD ñến năm 2010 61 3.1.2.2. Phát triển dịch vụ Ngân hàng 62 3.1.3 Một số chỉ tiêu và giải pháp chủ yếu hoạt ñộng NHTM trên ñịa bàn TPCT. 63 3.1.3.1 Chỉ tiêu phát triển của các NHTM ñến năm 2010 63 3.1.3.2 Dự báo phát triển một số dịch vụ tăng sức cạnh tranh ñể ổn ñịnh và mở rộng thị phần các Ngân hàng trên ñịa bàn, trong giai ñoạn từ nay ñến 2010 63 3.1.3.3 Mục tiêu phát triển các TCTD ñến năm 2010 và chiến lược ñến năm 2020 63 3.2 Các giải pháp ñể quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 64 3.2.1 Giải pháp về dấu hiệu cảnh báo trong hoạt ñộng quản trị rủi ro tín dụng 64 3.2.1.1 Nhóm dấu hiệu liên quan ñến mối quan hệ ngân hàng tín dụng 64 3.2.2.2 Nhóm dấu hiệu liên quan ñến mối quan hệ khách hàng 65 3.2.2 Kiểm soát rủi ro tín dụng 66 3.2.3 Chiến lược quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 67 3.2.3.1 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng 67 3.2.3.2 Các biện pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng 70 3.2.3.3 Những giải pháp hạn chế và giảm thiểu rủi ro tín dụng trong những năm tới trên ñịa bàn Thành phố Cần Thơ 71 3.2.3.4 Những biện pháp xử lý 85 3.2.3.5 Giải pháp hổ trợ nhằm giảm thiểu rủi ro tại các NHTM trên ñịa bàn. 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 88 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 1 CBTD : Cán bộ tín dụng 2 CIC : Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước 3 ĐBSCL : Đồng Bằng Sông Cửu Long 4 DN : Doanh nghiệp 5 DNNN : Doanh nghiệp nhà nước 6 DNNVV : Doanh nghiệp nhỏ và vừa 7 DNTN : Doanh nghiệp tư nhân 8 NHNN : Ngân hàng Nhà nước 9 NHTM : Ngân hàng thương mại 10 NHTW : Ngân hàng trung ương 11 NN & PTNT : Nông nghiệp và phát triển nông thôn 12 TCKT : Tổ chức kinh tế 13 TCTD : Tổ chức tín dụng 14 TPCT : Thành phố Cần Thơ 15 WTO : Tổ chức Thương mại thế giới 16 GTCG : Giấy tờ có giá DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tựa bảng Trang 1.1 Các hạng mục xác ñịnh chất lượng tín dụng 13 2.1 Tình hình huy ñộng vốn 20 2.2 Tốc ñộ tăng huy ñộng vốn 21 2.3 Tình hình doanh số cho vay 24 2.4 Tốc ñộ tăng doanh số cho vay 24 2.5 Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn 25 2.6 Tốc ñộ tăng dư nợ ngắn hạn, trung và dài hạn 26 2.7 Tốc ñộ tăng dư nợ theo thành phần kinh tế 27 2.8 Tốc ñộ tăng dư nợ theo ngành nghề kinh tế 29 2.9 Tốc ñộ tăng trưởng tín dụng tại một số NHTM trên ñịa bàn TPCT 37 2.10 Cơ cấu dư nợ xấu từ nhóm 3 ñến nhóm 5 tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 39 2.11 Cơ cấu dư nợ xấu nhóm 5 tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 43 2.12 Hệ số rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn TPCT 45 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ Tựa biểu đồ Trang 2.1 Cơ cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế 27 2.2 Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh tế 30 2.3 Cơ cấu dư nợ xấu theo thành phần kinh tế 34 2.4 Cơ cấu dư nợ xấu theo ngành nghề kinh tế 35 1 PHẦN I: MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn ñề tài Khi Việt Nam ñã trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức thương mại thế giới thì các ngành kinh tế Việt Nam nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng có nhiều cơ hội ñể mở rộng hoạt ñộng kinh doanh trên thị trường quốc tế. Song song ñó, thì các NHTM nước ta cũng phải ñối mặt với những khó khăn, thách thức. Trong thời kỳ hội nhập kinh tế thế giới hiện nay, việc ứng dụng các công cụ phòng chống rủi ro tài chính tại Việt Nam ñang gặp rất nhiều khó khăn và vướng phải sự ngập ngừng e ngại của DN. Trong môi trường hoạt ñộng kinh doanh tín dụng Ngân hàng ñang ñứng trước những khó khăn, thách thức tiềm ẩn. Đối với Ngân hàng hoạt ñộng trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng, có quan hệ mật thiết với khách hàng và nền kinh tế thông qua quá trình thực hiện các hoạt ñộng kinh doanh như: Huy ñộng vốn, cho vay vốn, thanh toán và các hoạt ñộng dịch vụ khác. Trong sự cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM và sức ép của tiến trình hội nhập kinh tế thế giới thì rủi ro tín dụng xảy ra sẽ có tác ñộng rất lớn và ảnh hưởng trực tiếp ñến sự tồn tại và phát triển của mỗi TCTD, ảnh hưởng ñến toàn bộ hệ thống Ngân hàng bởi những ñặc thù trong hoạt ñộng tín dụng. Hoạt ñộng tín dụng hiện nay, ñóng vai trò quan trọng ñối với các NHTM Việt Nam, nó mang lại thu nhập chính cho các NHTM. Tuy nhiên, hoạt ñộng tín dụng là hoạt ñộng chứa ñựng nhiều rủi ro nhất. Vì vậy, hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng là góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tại các NHTM. Do ñó, tôi chọn ñề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại trên ñịa bàn Thành phố Cần Thơ”. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hoạt ñộng tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn Thành phố Cần Thơ. - Phân tích và ñánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn. - Trên cơ sở lý luận và thực trạng rủi ro tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn ñưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng. [...]... ng ho t ñ ng tín d ng và r i ro tín d ng t i các NHTM trên ñ a bàn TPCT - Chương III: Gi i pháp qu n tr r i ro tín d ng t i các NHTM trên ñ a bàn - K t lu n - Tài li u tham kh o 3 PH N II: N I DUNG CHƯƠNG 1 NH NG V N Đ CƠ B N V R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG T I CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 Các v n ñ cơ b n v r i ro tín d ng t i NHTM 1.1.1 Khái ni m R i ro tín d ng phát sinh trong quá trình... phân tích th c tr ng r i ro tín d ng, qu n tr r i ro tín d ng, nguyên nhân d n ñ n r i ro tín d ng và ñưa ra các gi i pháp giúp các NHTM trên ñ a bàn Thành ph C n Thơ h n ch ñư c r i ro tín d ng 7 K t c u c a lu n văn: Có các ph n chính như sau: - Tên lu n văn “Qu n tr r i ro tín d ng t i các NHTM trên ñ a bàn TPCT” - L im ñ u - Chương I: Cơ s lý lu n v qu n tr r i ro tín d ng trong ho t ñ ng NHTM - Chương... Ngoài ra Ngân hàng có th yêu c u khách hàng m tài kho n t i Ngân hàng ñ gi l i m t kho n v n vay t i thi u kho ng 5% giá tr món vay - B o hi m tín d ng: Ngân hàng có th chuy n r i ro cho các ch th khác có kh năng ch u ñ ng r i ro b ng cách th c hi n b o hi m tín d ng - L p qu d phòng r i ro: Đư c coi là m t trong nh ng bi n pháp quan tr ng ñ tăng kh năng ch ng ñ r i ro c a Ngân hàng, giúp Ngân hàng có... uy tín c a Ngân hàng R i ro tín d ng x y ra nhi u m c ñ khác nhau: r i ro ít nh t là Ngân hàng b gi m l i nhu n khi không thu h i ñư c lãi cho vay, n ng nh t là khi Ngân hàng không thu ñư c v n l n lãi N u tình tr ng này kéo dài không kh c ph c ñư c, Ngân hàng s b phá s n - Đ i v i n n kinh t : Ho t ñ ng Ngân hàng liên quan ñ n ho t ñ ng các DN, các ngành, các t ch c và các cá nhân Khi m t Ngân hàng. .. r i ro thua l - R i ro uy tín: Là r i ro dư lu n ñánh giá x u v Ngân hàng, gây khó khăn nghiêm tr ng trong vi c ti p c n ngu n v n ho c khách hàng r i b Ngân hàng - R i ro công ngh thông tin: Phát sinh t nh ng y u kém trong các h th ng thông tin c a m t Ngân hàng R i ro này có th phát sinh t vi c tr c tr c ph n c ng, chương trình b l i, h th ng không ñ m nh 1.1.3 Các nguyên nhân d n ñ n r i ro tín. .. ng tín d ng là ho t ñ ng ch y u c a các NHTM nên r i ro tín d ng có th x y ra khi khách hàng vay không có kh năng tr n g c, lãi ho c c hai và ñư c xem là r i ro tiêu bi u nh t trong ho t ñ ng kinh doanh c a các NHTM Vì v y, vi c nh n di n và ngăn ng a r i ro tín d ng là m t trong nh ng vi c làm b c thi t nh t c a các NHTM 20 CHƯƠNG 2 TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRÊN... nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng ñ x lý r i ro tín d ng trong ho t ñ ng Ngân hàng c a TCTD: “R i ro tín d ng là kh năng x y ra t n th t trong ho t ñ ng Ngân hàng c a TCTD do khách hàng không th c hi n ho c không có kh năng th c hi n nghĩa v c a mình theo cam k t” 1.1.2 Các lo i r i ro ch y u trong các NHTM - R i ro tín d ng: R i ro th t thoát tài chính có th phát sinh khi m t bên ñ i tác... i ro trong ho t ñ ng Ngân hàng là không th , b i vì r i ro Ngân hàng là s hi n h u khách quan v n có trong các nghi p v c a Ngân hàng Do ñó, nguyên t c ñ u tiên trong quá trình qu n tr r i ro ñ i v i các nhà qu n tr là ph i nh n bi t nh ng r i ro cho phép Vi c ch p nh n m c ñ , lo i r i ro nào chính là ñi u ki n quan tr ng ñ ñi u ti t nh ng tác ñ ng tiêu c c c a chúng trong quá trình qu n lý r i ro. .. ng qu n lý r i ro c n ph i d a trên n n t ng nh ng tiêu chí chung c a chi n lư c phát tri n Ngân hàng cũng như các chính sách ñi u hành t ng ho t ñ ng riêng bi t c a Ngân hàng - Nguyên t c chuy n ñ y các lo i r i ro không cho phép: Các lo i r i ro n m trong gói r i ro cho phép ph i có kh năng chuy n ñ y cao Các lo i r i ro không tương thích v i kh năng c a Ngân hàng trong vi c ñi u ti t nh ng h u qu... NGÂN HÀNG THƯƠNG M I TRÊN Đ A BÀN THÀNH PH C N THƠ 2.1 Tình hình ho t ñ ng tín d ng t i các NHTM trên ñ a bàn Thành ph C n Thơ giai ño n 2004 - 2008 2.1.1 Tình hình huy ñ ng v n Theo Ngân hàng Nhà nư c Vi t Nam chi nhánh TPCT, ñ n h t năm 2008 t ng ngu n v n c a các NHTM trên ñ a bàn TPCT ñ t 23.812 t ñ ng tăng 14,55% so v i năm 2007 trong ñó ngu n v n huy ñ ng trong Thành ph ñ t 12.086 t ñ ng tăng . 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ CẦN THƠ 20 2.1 Tình hình hoạt ñộng tín dụng tại các NHTM trên ñịa bàn Thành phố Cần Thơ 20 2.1.1. tín dụng tại các Ngân hàng thương mại trên ñịa bàn Thành phố Cần Thơ . 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu hoạt ñộng tín dụng, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM trên. CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Các vấn ñề cơ bản về rủi ro tín dụng tại NHTM 1.1.1 Khái niệm Rủi ro tín dụng phát sinh trong quá