Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh sóc trăng.pdf

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh sóc trăng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ

PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH SÓC TRĂNG

Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Ths TRẦN QUỐC DŨNG LÂM NGỌC CHÂU

MSSV: 4031240

Lớp: Tài Chính- K29

Cần Thơ - 2007

Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, trước hết em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh trường Đại Học Cần Thơ đã tạo điều kiện cho em có được nơi thực tập đúng với chuyên ngành mà em đã học Đặc biệt em xin cảm ơn thầy Trần Quốc Dũng đã tận tình chỉ dẫn, góp ý kiến quý báu cho đề tài của em

Sau nữa, em xin gửi đến Ban Giám Đốc Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Tỉnh Sóc Trăng lời cảm ơn chân thành về việc tiếp nhận và tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt đợt thực tập Một lần nữa, em cũng xin cảm ơn các anh, chị phòng tín dụng, những người trực tiếp hướng dẫn, giới thiệu và giúp đỡ em rất nhiều trong việc tìm hiểu, nghiên cứu tài liệu ở Ngân hàng

Sau cùng em xin chúc quý thầy cô cùng các cô chú, anh, chị ở Ngân hàng những lời chúc tốt đẹp nhất, luôn luôn hoàn thành xuất sắc công việc của mình và thành công trên tất cả các lĩnh vực

Ngày 18 tháng 6 năm 2007 Sinh viên thực hiện

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu nhập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào

Ngày… tháng….năm…

Sinh viên thực hiện

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU

1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu - Trang 1

1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu - 1

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn - 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu - 2

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu - 3

1.4 Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài - 3

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

b Dựa vào thời hạn tín dụng - 5

c Dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng - 5

d Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay - 6

2.1.2 Chức năng của tín dụng - 6

2.1.2.1 Chức năng phân phối lại tài nguyên - 6

2.1.2.2 Chức năng thúc đẩy lưu thông và sản xuất hàng hóa phát triển - 6

2.1.3 Đảm bảo tín dụng - 6

2.1.3.2 Các đặc trưng của đảm bảo tín dụng - 7

2.1.3.3 Các hình thức đảm bảo tín dụng - 7

2.1.4 Khái quát về tín dụng ngắn hạn - 8

2.1.4.1 Khái niệm - 8

2.1.4.2 Nguyên tắc cho vay - 8

2.1.4.3 Điều kiện cho vay - 9

2.1.4.4 Đối tượng cho vay -10

2.1.4.5 Thời hạn cho vay -11

2.1.4.6 Lãi suất cho vay -11

2.1.4.7 Mức cho vay -11

2.1.5 Rủi ro tín dụng -11

2.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng -12

2.1.6.1 Doanh số cho vay -12

2.1.6.7 Vốn huy động trên dư nợ -14

2.2 Phương pháp nghiên cứu -14

2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu -14

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu -14

CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH SÓC TRĂNG 3.1 Giới thiệu về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng -15

3.1.1 Sự hình thành và phát triển -15

3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý chi nhánh -16

3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh -19

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 4.1 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tình hình dư nợ -22

4.1.1 Tình hình dư nợ ngắn hạn giai đoạn 2004-2006 -22

4.1.2 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến doanh số cho vay -28

4.1.3 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tình hình thu nợ -34

4.2 Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu -40

4.3 Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn -43

4.4 Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng -45

CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 5.1 Giải pháp về tăng trưởng tín dụng ngắn hạn -50

5.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng -53

5.3 Giải pháp tăng cường vốn huy động -55

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận -58

6.2 Kiến nghị -59

a Đối với cơ quan chức năng tỉnh -59

b Đối với ngân hàng -59

Bảng 1: Tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng giai đoạn

2004-2006 -Trang 19

Bảng 2: Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế -27

Bảng 3: Dư nợ ngắn hạn của hộ sản xuất -24

Bảng 4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế -28

Bảng 5: Doanh số cho vay ngắn hạn của hộ sản xuất -31

Bảng 6: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế -35

Bảng 7: Doanh số thu nợ ngắn hạn của hộ sản xuất -37

Bảng 8: Tổng hợp tình hình nợ xấu -40

Bảng 9: Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn giai đoạn 2004-2006 -43

Bảng 10: Thị phần tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng -51

Bảng 11: Đánh giá khả năng đáp ứng của vốn huy động/ dư nợ ngắn hạn -55

Sơ đồ 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức -Trang 16

Sơ đồ 2: Sơ đồ mạng lưới hoạt động -17

Hình 1: Biểu đồ thu nhập, chi phí và lợi nhuận giai đoạn 2004-2006 -20

Hình 2: Biểu đồ doanh số dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế -26

Hình 3: Biểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn giai đoạn 2004-2006 -29

Hình 4: Biểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn của hộ sản xuất -32

Hình 5: Biểu đồ doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế -35

Hình 6: Biểu đồ doanh số thu nợ ngắn hạn của hộ sản xuất -38

Hình 7: Biểu đồ tình hình nợ xấu giai đoạn 2004-2006 -41

NHNo & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn DNNN: Doanh nghiệp nhà nước

DNNQD: Doanh nghiệp ngoài quốc doanh HTX: Hợp tác xã

HSX: Hộ sản xuất

CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI

1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU: 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu:

Cùng với sự phát triển của đất nước thì hệ thống ngân hàng cũng có những chuyển biến mạnh mẽ nhất là về lĩnh vực huy động vốn và cho vay Cho vay là hoạt động mang tính chất sống còn đối với hầu hết các ngân hàng thương mại và nó cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chức năng xã hội của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế

Trong quá trình phát triển của các hiện tượng và hoạt động kinh tế-xã hội, giữa hai mặt chất và lượng luôn có tác động lẫn nhau Tăng trưởng và chất lượng tín dụng cũng không nằm ngoài quy luật này Trước yêu cầu cần đáp ứng nhu cầu đầu tư, trong những năm qua hệ thống ngân hàng đã luôn cố gắng tăng khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó là tín dụng ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có mức lãi suất thấp nhưng nó làm cho nguồn vốn vay của ngân hàng được quay vòng nhanh hơn Trong những năm qua, hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Tín dụng ngắn hạn cung cấp nguồn vốn và hỗ trợ vốn cho dân cư, các thành phần kinh tế Đồng thời nó cũng góp phần nâng cao hiệu quả đầu tư của ngân hàng Việc nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn là thật sự cần thiết, quan trọng đối với ngân hàng, nền kinh tế cũng như đối với người dân

Nhận định từ vấn đề nêu trên em chọn đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Tỉnh Sóc Trăng” để làm luận văn tốt nghiệp

1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn:

Phân tích tình hình cho vay luôn là nội dung chủ yếu được các nhà quản trị ngân hàng Việt Nam rất quan tâm Điều này thể hiện khá rõ trong các báo cáo tổng kết của các ngân hàng thương mại Hầu hết các báo cáo điều tập trung chủ yếu vào công tác đánh giá tình hình thực hiện các chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng, đầu tư cũng như chất lượng của các hoạt động đó

Nội dung phân tích tình hình tín dụng được thực hiện khá toàn diện trên nhiều mặt: từ quy mô, cơ cấu hoạt động tín dụng đến chất lượng cũng như hiệu quả của hoạt động này Do vậy, hầu hết các ngân hàng đều sử dụng hệ thống chỉ tiêu phân tích rất rộng, không những mang tính tổng hợp mà còn được chi tiết hóa khá cụ thể Điều này đã giúp cho các ngân hàng thương mại nắm bắt được thực trạng tín dụng của ngân hàng mình, trên cơ sở đó có những quyết sách phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng

Việc phân tích chất lượng tín dụng thông qua việc phân loại khá chi tiết các khoản nợ, từ đó một mặt giúp các nhà quản trị ngân hàng xác định được mức độ nghiêm trọng cũng như nguyên nhân của từng khoản nợ để có biện pháp khắc phục hữu hiệu, mặt khác giúp các nhà quản trị ngân hàng dự đoán những rủi ro có thể xảy ra đối với từng đối tượng có nhu cầu vay vốn, trên cơ sở đó có thể đưa ra chính sách tín dụng thích hợp với từng đối tượng Do đó phân tích hoạt động tín dụng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, là cơ sở khoa học và thực tiễn cho nội dung đề tài

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu chung của luận văn là:

Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn, đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn, đưa ra một số giải pháp để mở rộng tín dụng ngắn hạn ở các ngân hàng thương mại nói chung và trong đó có Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Sóc trăng

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Mục tiêu cụ thể của luận văn là:

- Đánh giá tình hình cho vay vốn, thu nợ, dư nợ và tình hình nợ xấu tại chi nhánh, qua đó xem xét hiệu quả hoạt động trong những năm vừa qua của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng

- Tìm ra những mặt còn hạn chế cần khắc phục và đề ra một số biện pháp nhằm mở rộng tín dụng tại chi nhánh Từ đó giúp cho chi nhánh hoạt động ngày càng có hiệu quả hơn, hạn chế thấp nhất rủi ro và góp phần nâng cao đời sống người dân tại địa phương

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.3.1 Không gian:

Đề tài được thực hiện tại NHNo & PTNT Tỉnh Sóc Trăng, Số 4 đường Trần Hưng Đạo Thành phố Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng

1.3.2 Thời gian:

- Thời gian thực hiện đề tài từ ngày 5/3/2007 đến ngày 11/6/2007

- Thu thập số liệu phân tích 3 năm giai đoạn 2004-2006

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu:

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là: - Tình hình cho vay ngắn hạn - Tình hình thu nợ ngắn hạn - Tình hình dư nợ ngắn hạn - Tình hình nợ xấu

- Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn cho Ngân hàng nông

nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sóc Trăng

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI:

- Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại - Ths Thái Văn Đại, Trường Đại học Cần Thơ, năm 2005

Nội dung: Khái quát về tín dụng ngắn hạn (bao gồm: khái niệm tín dụng ngắn hạn, nguyên tắc cho vay, điều kiện cho vay, đối tượng cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay, mức cho vay); đảm bảo tín dụng( bao gồm: khái niệm về đảm bảo tín dụng, các đặc trưng của đảm bảo tín dụng, các hình thức đảm bảo tín dụng); rủi ro tín dụng

- Tiền tệ ngân hàng- Nguyễn Ninh Kiều, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế TPHCM, năm 1998

Nội dung : Phân loại tín dụng( dựa vào mục đích tín dụng, dựa vào thời hạn tín dụng, dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng, dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay); Chức năng của tín dụng( chức năng phân phối lại tài nguyên, chức năng thúc đẩy lưu thông và sản xuất hàng hóa phát triển)

- Tạp chí ngân hàng, Tạp chí tài chính xuất bản năm 2004, 2005, 2006

Nội dung: Sử dụng một số nguyên nhân trong tạp chí có liên quan ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Sóc Trăng

- Sổ tay tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, nhà xuất bản Hà Nội, năm 2004

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Tín dụng ngân hàng [1 Trang 50] 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng:

Đây là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định

2.1.1.2 Phân loại tín dụng [4 Trang 130] a Dựa vào mục đích tín dụng:

- Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và hình thành bất động sản

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp là loại cho vay để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp thương mại và dịch vụ

- Cho vay nông nghiệp là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng,…

- Cho vay tiêu dùng là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng của cá nhân như mua sắm các vật dụng đắt tiền, trang trải các chi phí của đời sống

b Dựa vào thời hạn tín dụng:

- Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

- Cho vay trung hạn là loại cho vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng và chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định

- Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng và thường được sử dụng cho việc đáp ứng nhu cầu đầu tư

c Dựa vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng:

- Cho vay không có đảm bảo là loại cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng có khả năng tài chính mạnh, quản trị

có hiệu quả… thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung

- Cho vay có bảo đảm là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố hoặc bằng sự bảo lãnh của bên thứ ba Loại cho vay này áp dụng cho các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng

d Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:

- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn

- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cho vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ

- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài chính của mình để người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào

2.1.2 Chức năng của tín dụng [2 Trang 66] 2.1.2.1 Chức năng phân phối lại tài nguyên:

Tín dụng góp phần phân phối lại nguồn tài nguyên thể hiện ở chỗ:

- Người đi vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến thông qua tín dụng số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay

- Ngược lại người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài nguyên được phân phối lại

2.1.2.2 Thúc đẩy lưu thông và sản xuất hàng hóa phát triển:

- Tín dụng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện bình thường, liên tục và phát triển

- Tín dụng tạo nguồn vốn để đầu tư, mở rộng phạm vi và qui mô sản xuất - Tín dụng tạo điều kiện đẩy nhanh tốc độ thanh toán góp phần thúc đẩy lưu thông hàng hóa bằng việc tạo ra tín tệ và bút tệ

2.1.3 Đảm bảo tín dụng [4 Trang 62] 2.1.3.1 Khái niệm:

Bảo đảm tín dụng là việc bảo vệ quyền lợi của người cho vay dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu của người đi vay hoặc bảo lãnh của bên

thứ ba

2.1.3.2 Các đặc trưng của đảm bảo tín dụng:

- Giá trị của đảm bảo phải lớn hơn nghĩa vụ được đảm bảo - Tài sản đảm bảo phải có sẵn thị trường tiêu thụ

- Tài sản đảm bảo có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên về xử lý tài sản

2.1.3.3 Các hình thức đảm bảo tín dụng: a Cầm cố tài sản

Là việc bên đi vay giao tài sản là động sản thuộc quyền sở hữu của mình giao cho ngân hàng cất vào kho để đảm bảo chắc chắn nguồn thu nợ thứ hai Tài sản cầm cố thường là động sản dễ di chuyển nên ngoài việc ngân hàng nắm giữ lấy chủ quyền, ngân hàng còn phải nắm giữ luôn tài sản đó Khi khách hàng vay không trả nợ đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, ngân hàng được quyền bán tài sản cầm cố để thu nợ

b Thế chấp tài sản

Là việc bên đi vay dùng tài sản là bất động sản thuộc sở hữu của mình hoặc giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên cho vay

Căn cứ vào pháp lý, thế chấp được chia làm hai loại:

- Thế chấp pháp lý hay thế chấp sang nhượng chủ quyền, là phương thức thế chấp mà khách hàng lập sẵn một giấy sang nhượng chủ quyền để khi không có tiền trả nợ, ngân hàng có quyền bán tài sản để thu nợ hay quản lý tài sản đó nếu là tài sản cho thuê

- Thế chấp công bằng là các ngân hàng chỉ giữ bản chính giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản đảm bảo cho khoản vay Như vậy khi khách hàng không trả được nợ, ngân hàng phải đưa ra tòa án mới phát mãi tài sản theo phán quyết của tòa án

Căn cứ vào thế chấp cho nhiều món nợ, người ta phân biệt thế chấp thành: - Thế chấp thứ nhất là tài sản đang thế chấp cho món nợ thứ nhất

- Thế chấp thứ hai là tài sản đang thế chấp cho món nợ thứ nhất, nhưng giá trị thế chấp còn thừa ra, khách hàng đem thế chấp cho ngân hàng khác để vay them một món nợ nữa Tất nhiên trong việc này phải có sự thỏa thuận của hai

ngân hàng vì chỉ có một bản chính quyền sở hữu tài sản Tuy nhiên thế chấp nhiều lần thường dùng trong phương thức cho vay đồng tài trợ, nhiều ngân hàng cùng nhau cho vay một khách hàng để phân tán rủi ro

Căn cứ vào tài sản đem thế chấp:

- Thế chấp trực tiếp hay còn gọi là thế chấp bằng tài sản hình thành từ vốn vay, là hình thức thế chấp do vốn vay tạo nên

- Thế chấp gián tiếp là hình thức thế chấp mà trong đó tài sản thế chấp và tài sản dùng vốn vay để mua là hai tài sản khác nhau

c Bảo lãnh bằng tài sản

Tài sản của bên thứ ba dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Tài sản mà khách hàng vay, bên bảo lãnh dùng để cầm cố, thế chấp, bảo lãnh vay vốn tại các tổ chức tín dụng phải có đủ các điều kiện sau:

+ Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hoặc thuộc quyền sử dụng, quản lý của khách hàng

+ Tài sản được phép giao dịch là tài sản mà pháp luật cho phép hoặc không cấm mua, bán, tặng, chuyển đổi, cầm cố, thế chấp, bảo lãnh và các giao dịch khác

+ Tài sản không có tranh chấp về quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng

2.1.4 Khái quát về tín dụng ngắn hạn

2.1.4.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn [1 Trang 71]

Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn tối đa là 12 tháng Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại có thể cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm để bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu hụt của khách hàng, hoặc cho vay để tiêu dùng

2.1.4.2 Nguyên tắc cho vay [2 Trang 50]

Hoạt động tín dụng của ngân hàng tuân thủ các nguyên tắc sau:

Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp

đồng tín dụng

Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với ngân hàng và được ngân hàng cho vay chấp nhận Đó là các khoản chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh

của bên vay Ngân hàng có quyền từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể hiện sự thất tín của bên vay và hứa hẹn những rủi ro cho tiền vay Do đó tuân thủ nguyên tắc này, khi cho vay ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thường xuyên giám sát hành động của bên vay về phương diện này

Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã

thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng

Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng và bên vay thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho ngân hàng với một khoản chi phí nhất định cho việc sử dụng vốn vay

Nguyên tắc này là nguyên tắc về tính bảo tồn của tín dụng: Tiền vay phải được bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay phải được bảo đảm thu hồi đầy đủ và có sinh lời Tuân thủ nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự phát triển kinh tế, xã hội được ổn định, các mối quan hệ của ngân hàng được phát triển theo xu thế an toàn và năng động Nguyên tắc này ràng buộc các ngân hàng không thể an toàn đối với các khách hàng làm ăn yếu kém, không trả được nợ, gây khó khăn cho các khách hàng khác

2.1.4.3 Điều kiện cho vay [4 Trang 54]

Các khách hàng muốn được vay vốn ngân hàng phải có những điều kiện cơ bản sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân Việt Nam: + Pháp nhân phải có pháp luật dân sự

+ Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân phải có nămg lực pháp luật hành vi dân sự

+ Đại diện của hộ gia đình phải có năng lực pháp luật hành vi dân sự

+ Thành viên hợp doanh của công ty hợp doanh phải có năng lực pháp luật và hành vi dân sự

Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài phải có năng lực pháp luật dân sự năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

- Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng nhà nước Việt Nam

Các điều kiện cho vay có thể được từng ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động của từng khách hàng, đặc điểm của từng khoản vay, tùy thuộc vào môi trường kinh doanh…

2.1.4.4 Đối tượng cho vay [5 Trang 55]

Đối tượng cho vay của ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trị cấu

thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nhất định

Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển

- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tín trong giá trị tài sản cố định đó

Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau:

- Số tiền thuế phải nộp ( trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu) - Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác - Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn

2.1.4.5 Thời hạn cho vay [6 Trang 55]

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian mà bên vay được quyền sử dụng vốn vay Thời hạn cho vay được tính từ khi ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi thu hồi hết nợ

Thời hạn cho vay được các bên thỏa thuận phù hợp với khả năng của mình Khả năng cho vay của ngân hàng phụ thuộc vào quy mô hoạt động, định hướng, cơ cấu và chất lượng kinh doanh của họ

Thời hạn cho vay có thể coi là thời hạn của một hợp đồng tín dụng Trong thực tế theo mỗi hợp đồng tín dụng tiền vay có thể được giải ngân một hoặc nhiều lần và cũng có thể được hoàn trả một hoặc nhiều lần Do đó người ta còn chia thời hạn cho vay ra thời gian rút tiền vay và thời gian trả nợ như các bộ phận cấu thành của nó Ngoài ra thời hạn cho vay có thể được điều chỉnh gia hạn khi

cần thiết

2.1.4.6 Lãi suất cho vay [9 Trang 67]

Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định Thông thường lãi suất tính cho quý, tháng, năm

Lãi suất là cơ sở để tính giá trị thu hồi được của vốn vay sau một thời gian

Ngân hàng nông nghiệp nơi cho vay quyết định mức cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn của khách hàng, giá trị tài sản làm đảm bảo tiền vay, khả năng hoàn trả nợ vay của khách hàng, khả năng nguồn vốn của ngân hàng

2.1.5 Rủi ro tín dụng [1 Trang 99]

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với ngân hàng Hay nói cách khác rủi ro tín

dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản

Những rủi ro của ngân hàng thương mại chủ yếu tập trung vào những dạng sau đây:

- Rủi ro tín dụng: rủi ro xảy ra khi cho vay mà ngân hàng thương mại không thu hồi được hoặc thu hồi không đầy đủ cả gốc và lãi sau khi đáo hạn

- Rủi ro lãi suất: rủi ro gắn liền với sự biến động của lãi suất trên thị trường Đây là loại rủi ro cũng quan trọng đối với các ngân hàng thương mại

- Rủi ro hối đoái: rủi ro gắn liền với sự biến động của tỷ giá hối đoái - Rủi ro thanh toán: khi ngân hàng thiếu khả năng thanh toán, nếu không được giải quyết kịp thời có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán

Trong bốn loại rủi ro chủ yếu trên thì rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất là gắn liền với hoạt động của ngân hàng thương mại vì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng thương mại và luôn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số đầu tư của ngân hàng

2.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng [3 Trang 150]

Trong hoạt động của ngân hàng, mục tiêu chính là làm thế nào để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, bên cạnh đó việc nâng cao chất lượng tín dụng cũng không kém phần quan trọng, vì thế để đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng ta dựa vào các chỉ tiêu sau:

2.1.6.1 Doanh số cho vay:

Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng phát vay trong một khoảng thời gian nào đó không kể món vay đó đã thu hồi hay chưa, thường xác định theo tháng, quý hoặc năm

2.1.6.2 Doanh số thu nợ:

Doanh số thu nợ là toàn bộ các món nợ mà ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó

2.1.6.3 Dư nợ tín dụng:

Dư nợ tín dụng là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm nào đó ngân hàng hiện cho vay bao nhiêu và đây cũng chính là khoản mà ngân hàng phải thu về Dư nợ tín dụng là để đánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng qua các chỉ tiêu so sánh mức độ tăng giảm qua các năm

2.1.6.4 Hệ số thu nợ (%)

Doanh số thu nợ

Tổng doanh số cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, chỉ tiêu này cho ta biết được số tiền mà ngân hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ doanh số cho vay Hệ số này càng lớn thì công tác thu hồi vốn của ngân hàng càng hiệu quả và ngược lại

2.1.6.5 Nợ quá hạn/ tổng dư nợ (%)

Nợ quá hạn

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này đo lường chất lượng tín dụng của ngân hàng Những ngân hàng nào có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là hiệu quả hoạt động tín dụng của

Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm Nó phản ánh hiệu quả của đồng vốn tín dụng thông

qua tính luân chuyển của nó Đồng vốn được quay vòng càng nhanh thì càng hiệu quả và đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng

2.1.6.7 Vốn huy động/Tổng dư nợ:

Vốn huy động Vốn huy động/Tổng dư nợ =

Dư nợ

Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu:

- Số liệu trong đề tài nghiên cứu được thu thập trực tiếp từ các bảng báo cáo trong 3 năm: 2004, 2005, 2006

- Một số tài liệu có liên quan tại ngân hàng và các sách báo, tạp chí

2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu:

- Các số liệu được thu thập và phân tích thông qua việc phân tích các chỉ

số tài chính nhằm đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng

- Sử dụng phương pháp phân tích số tuyệt đối và số tương đối qua các năm, qua đó cho thấy được sự chênh lệch tăng hay giảm để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng

CHƯƠNG 3

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN

TỈNH SÓC TRĂNG

3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH SÓC TRĂNG

3.1.1 Sự hình thành và phát triển:

Theo quyết định số 53/Nh của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, ngày 14/07/1989 Chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Tỉnh Hậu Giang đã được thành lập, thời gian đó ngân hàng nông nghiệp Tỉnh Sóc Trăng chỉ là một chi nhánh Thị Xã của ngân hàng nông nghiệp Tỉnh Hậu Giang

Sau khi Tỉnh Hậu Giang được tách thành hai Tỉnh Cần Thơ và Sóc Trăng Chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng chính thức thành lập và đi vào hoạt động ngày 01/04/1992 với cơ cấu tổ chức là một Ngân Hàng Thương Mại Quốc Doanh Tỉnh

Khi mới thành lập Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng gồm có 1 trụ sở đặt tại số 4 Trần Hưng Đạo Thị Xã Sóc Trăng Điện thoại: 079.822859 Fax: 079 822717 và 6 chi nhánh gồm: Vĩnh Châu, Kế Sách, Long Phú, Thạnh Trị, Mỹ Xuyên, Mỹ Tú Hiện nay ngân hàng đã phát triển thêm chi nhánh thị xã, chi nhánh liên xã trực thuộc huyện nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quan hệ giao dịch

Từ khi thành lập đến nay, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Sóc Trăng luôn bám sát định hướng phát triển của ngành, mục tiêu phát triển kinh tế địa phương, từng bước đi vào hoạt động một cách có hiệu quả, ngân hàng mở rộng ra lĩnh vực hoạt động không những trong lĩnh vực nông nghiệp mà còn phát triển kinh tế xã hội và hiện nay ngân hàng đã mở rộng lĩnh vực hoạt động với nhiều hình thức đa dạng

3.1.2 Các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng:

* Nhận tiền gửi vào tài khoản, nhận tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

* Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu Đồng Việt Nam và ngoại tệ

* Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

* Kinh doanh dịch vụ ngoài tín dụng như:

- Đại lý mua bán vàng 3 chữ A cho Công ty vàng bạc đá quý; - Thực hiện chi lương qua thẻ ATM

3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý chi nhánh:

Sơ đồ 1: SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH SÓC TRĂNG

Sơ đồ 2: SƠ ĐỒ MẠNG LƯỚI HOẠT ĐỘNG NHNo & PTNT TỈNH SÓC TRĂNG

* Ban giám đốc:

Lãnh đạo trực tiếp mọi hoạt động của ngân hàng, đề ra các chiến lược hoạt động phát triển kinh doanh cũng như xét duyệt mọi hoạt động của đơn vị, tổ chức hạch toán kinh tế, phân phối tiền lương, thưởng và phúc lợi khác đến người lao động theo kết quả kinh doanh, phù hợp với chế độ khoán tài chính và quy định khác của ngân hàng Có thể nói ban giám đốc là bộ phận đầu não quản lý mọi hoạt động của ngân hàng, đồng thời chịu trách nhiệm về mọi hiệu quả kinh doanh

của đơn vị mình * Phó giám đốc:

- Thay mặt Giám đốc điều hành một số công việc khi Giám đốc vắng mặt ( theo văn bản ủy quyền của Giám đốc) và báo cáo lại kết quả công việc khi Giám đốc có mặt tại đơn vị

- Bàn bạc và tham gia ý kiến với Giám đốc trong công việc thực hiện các nghiệp vụ của ngân hàng theo nguyên tắc tập trung dân chủ và chế độ Thủ trưởng

- Giám sát tình hình hoạt động của các đơn vị trực thuộc, đôn đốc việc thực hiện đúng quy chế đã đề ra

* Phòng Nguồn Vốn Kế Hoạch Tổng Hợp:

- Lập kế hoạch kinh doanh toàn chi nhánh, tham mưu cho Giám đốc về chiến lược và định hướng kinh doanh

* Phòng Tín Dụng:

- Có nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng, hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ, trình Giám đốc ký hợp đồng tín dụng

- Kiểm tra và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phương pháp phân cấp tín dụng

- Trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của đơn vị vay, kiểm tra tài sản đảm bảo nợ vay, đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn

* Phòng Thẩm Định:

- Thu nhập, quản lý, cung cấp những thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng

- Thẩm định các khoản vay do Giám đốc chi nhánh cấp 1 quy định, chỉ định theo ủy quyền của Giám đốc và thẩm định những món vay vượt quyền phán quyết của Giám đốc chi nhánh cấp dưới

* Phòng Kế Toán:

Bao gồm cả quỹ tiết kiệm, kiểm tra chặt chẽ sự vận động của đồng vốn, đảm bảo vận động vốn đúng mục đích, an toàn và đạt hiệu quả cao, có trách nhiệm theo dõi những tài khoản phát sinh từ hoạt động hàng ngày chủ yếu là về nghiệp vụ thanh toán kinh doanh trong và ngoài ngân hàng

* Phòng Tổ Chức Hành Chánh:

Không có chức năng kinh doanh nhưng lại có trách nhiệm quản lý về mặt dân sự và các công việc khác như: bảo vệ, văn thư, đánh máy…

* Phòng Thanh Toán Quốc Tế:

- Khai thác, huy động các nguồn ngoại tệ, phát hành các chứng từ có giá - Kinh doanh ngoại tệ (thu hồi, mua bán ngoại tệ…)

- Tín dụng (cho vay, bảo lãnh các thành phần kinh tế, các doanh nghiệp, bao gồm tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

- Thực hiện các dịch vụ: chi trả kiều hối, tư vấn, ngân quỹ…đại lý mua bán chứng khoán

* Phòng giao dịch:

Có nhiệm vụ huy động vốn cho vay, thu hồi ngoại tệ, cầm cố Nói chung phòng giao dịch hoạt động như một chi nhánh của ngân hàng

3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh

Bảng 1: TÌNH HÌNH THU NHẬP, CHI PHÍ VÀ LỢI NHUẬN

Qua bảng số liệu trên lợi nhuận của ngân hàng trong 3 năm qua có sự biến động không ổn định Cụ thể năm 2004 lợi nhuận đạt được 12.825 triệu đồng nhưng đến năm 2005 lợi nhuận chỉ đạt 7.503 triệu đồng, giảm 5.322 triệu đồng tức giảm 41,50% so với 2004 là do trong năm 2005 chi phí từ hoạt động huy động vốn tăng cao, tăng đến 126,91% trong khi thu từ hoạt động tín dụng chỉ tăng 91,4% so với năm 2004, điều này là do ngân hàng đã tăng cường huy động mọi nguồn vốn, đa dạng hóa các hình thức huy động vốn với những mức lãi suất hấp dẫn do đó đã thu hút được nhiều khách hàng Bên cạnh đó thì chi phí hoạt động dịch vụ cũng tăng cao do ngân hàng đã mở rộng thêm nhiều mạng lưới hoạt động, đưa vào sử dụng rộng rãi máy rút tiền ATM, tuy nhiên đến năm 2006 lợi nhuận lại tăng vọt lên đến 30.371 triệu đồng, tăng 22.868 triệu đồng tương đương tăng 304,78% so với 2005 Sự gia tăng này chính là do sự tăng giảm của tổng doanh thu và tổng chi phí được thể hiện như sau:

- Năm 2005 doanh thu của ngân hàng đạt 350.568 triệu đồng tăng 163.008 triệu đồng tức tăng 86,91% so với 2004, trong đó nguồn thu nhập chủ yếu của ngân hàng là nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng, điều này chứng tỏ ngân hàng

2004 2005 2006

đã đa dạng hóa các hình thức cho vay, cho vay đủ mọi thành phần kinh tế, đơn giản hóa thủ tục vay Bên cạnh đó do qui mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng được mở rộng, mạng lưới các dịch vụ thanh toán ngày càng nhiều cho nên khoản thu nhập mà các dịch vụ này đem lại cho ngân hàng cũng khá cao vì thế đã làm cho tổng thu nhập năm 2005 cao hơn năm 2004

Đến năm 2006 tổng thu nhập vẫn tăng so với năm 2005 nhưng với tốc độ tăng chậm hơn, chỉ tăng 29,93% so với năm 2005, nguyên nhân là do trong năm 2006 hàng loạt các ngân hàng đã mộc lên ồ ạt trên địa bàn tỉnh chính vì thế hoạt động cho vay của ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn hơn do các ngân hàng cạnh tranh với nhau nên đưa ra những mức lãi suất cũng cạnh tranh nhau làm cho tốc độ tăng lợi nhuận của ngân hàng chậm lại

- Bên cạnh thu nhập của ngân hàng tăng lên thì chi phí hoạt động của ngân hàng cũng tăng Cụ thể năm 2005 tăng 168.330 triệu đồng tức tăng 96,33% so với 2004, tốc độ tăng này đến năm 2006 chỉ còn đạt 23,91% Chi phí hoạt động của ngân hàng tăng chủ yếu là chi từ hoạt động huy động vốn Ngân hàng đã tăng cường huy động mọi nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế và dân cư thông qua nhiều kênh huy động vốn, ngoài các hình thức huy động truyền thống như tiền gửi tiết kiệm thì ngân hàng đã triển khai các hình thức huy động vốn mới như phát hành giấy tờ có giá dưới dạng kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, huy động tiết kiệm tích lũy, bậc thang, gửi góp, dự thưởng… với các mức lãi suất hấp dẫn, sử dụng các công cụ khuyến mãi, tặng quà…Do vậy nguồn vốn của ngân hàng không ngừng tăng cao Đặc biệt trong năm 2005 do mở rộng mạng lưới thanh

toán rộng khắp nên đã làm cho chi phí dịch vụ thanh toán tăng cao

CHƯƠNG 4

PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ

PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH SÓC TRĂNG

4.1 PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGẮN HẠN

4.1.1 Tình hình dư nợ ngắn hạn giai đoạn 2004-2006 ( Xem bảng 2 trang 27)

Doanh số dư nợ ngắn hạn của ngân hàng cũng tăng đều qua 3 năm Năm 2004 doanh số dư nợ ngắn hạn đạt 1.123.008 triệu đồng, năm 2005 cơ cấu dư nợ đạt 1.483.264 triệu đồng, tăng 360.256 triệu đồng tức tăng 32,08% so với 2004 nhưng tốc độ tăng này có xu hướng tăng chậm lại Cụ thể năm 2006 doanh số dư nợ ngắn hạn đạt 1.700.178 triệu đồng, tăng 216.914 triệu đồng tương đương tăng 14,62% so với năm 2005

* Đối với Doanh nghiệp Nhà nước:

Đối với doanh nghiệp nhà nước, dư nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhà nước năm 2005 giảm mạnh so với 2004 Năm 2004 doanh số dư nợ ngắn hạn đạt 18.787 triệu đồng, năm 2005 doanh số dư nợ chỉ còn 4.488 triệu đồng, giảm 14.299 triệu đồng tức giảm 76,11% so với 2004 Nguyên nhân là do trong năm 2005 doanh số cho vay đối với lĩnh vực này đã giảm mạnh, cụ thể doanh số cho vay giảm 30.431 triệu đồng hay giảm 59,97% so với năm 2004 điều này là do trong năm 2005 số doanh nghiệp Nhà nước giảm so với năm 2004, từ 3 doanh nghiệp giảm xuống còn 2 dooanh nghiệp, bên cạnh đó thì do ngân hàng đã chuyển đổi cơ cấu đầu tư là giảm cho vay lĩnh vực quốc doanh và tập trung cho vay lĩnh vực ngoài quốc doanh nên đã làm cho doanh số cho vay giảm

Tuy nhiên đến năm 2006, chỉ tiêu này lại tăng trở lại và tăng khá cao, cụ thể tăng đến 8.100 triệu đồng tương đương tăng 180,48% so với năm 2005 nguyên nhân là do tình hình sản xuất kinh doanh trên địa bàn tỉnh ngày càng sôi động, doanh số cho vay và doanh số thu nợ ở khu vực này đều tăng cho thấy nhu cầu vốn phục vụ sản xuất của các doanh nghiệp ngày càng nhiều, đồng thời do giá cả các mặt hàng tăng cao nên các doanh nghiệp có lời nhiều, sử dụng vốn vay

có hiệu quả, đảm bảo trả nợ và lãi đúng hạn cho ngân hàng cho nên ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay lĩnh vực này do đó doanh số dư nợ tương đối cao

* Đối với Doanh nghiệp ngoài quốc doanh:

Cũng như doanh nghiệp nhà nước, tình hình dư nợ ngắn hạn của doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng tăng liên tục qua ba năm tuy nhiên tốc độ tăng có chậm lại, chẳng hạn năm 2004 doanh số dư nợ ngắn hạn đạt 139.432 triệu đồng, năm 2005 doanh số dư nợ đạt 376.870 triệu đồng, tăng 237.438 triệu đồng tức tăng 170,29% so với 2004 và đến năm 2006 dư nợ ngắn hạn đối với lĩnh vực này đạt 497.376 triệu đồng, mức độ tăng chỉ còn tăng 120.506 triệu đồng tương đương tăng 31,98% so với 2005 Nguyên nhân làm cho doanh số dư nợ đối với khu vực này tăng liên tục là do trên địa bàn tỉnh, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mộc lên ngày càng nhiều, nhiều doanh nghiệp có quy mô hoạt động tương đối lớn nên cần vốn nhiều hơn để sản xuất, mặt khác việc cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng khá thuận lợi, giảm bớt các thủ tục không cần thiết cho các doanh nghiệp vay vốn nên các doanh nghiệp đã đến ngân hàng vay vốn ngày càng nhiều làm cho doanh số dư nợ ngắn hạn ngày càng tăng

* Đối với hợp tác xã:

Trong khi doanh số dư nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng đều qua ba năm thì đối với hợp tác xã thì chỉ tiêu này lại có sự tăng giảm không ổn định Năm 2004 doanh số dư nợ đạt 565 triệu đồng, năm 2005 doanh số dư nợ đạt 410 triệu đồng, giảm 155 triệu đồng tức giảm 27,43% so với 2004 nguyên nhân là do ngân hàng đã hạn chế giảm doanh số cho vay khu vực này và tập trung thu hồi nợ do đó làm cho doanh số thu nợ tăng dẫn đến dư nợ ngắn hạn giảm Đến năm 2006 do chính sách mở rộng cho vay phát triển kinh tế địa phương, ngân hàng đã tăng cường cho vay đối với các hợp tác xã nên đã làm cho dư nợ ngắn hạn tăng lên 267 triệu đồng, tức tăng 65,12% so với năm 2004

* Đối với Hộ sản xuất kinh doanh:

Trong những năm gần đây, dư nợ cho vay hộ sản xuất của NHNo & PTNT Tỉnh Sóc Trăng có tốc độ tăng tương đối phù hợp, tỷ trọng dư nợ hộ sản xuất có xu hướng tăng lên, số hộ dư nợ tăng và dư nợ bình quân một hộ cũng tăng khá Đặc biệt trong ba năm gần đây kinh tế trang trại, các hộ nuôi trồng thủy sản, chế

biến nông lâm sản, chăn nuôi lợn công nghiệp phát triển tương đối mạnh, kinh doanh có hiệu quả nên nhu cầu vốn cũng tăng lên Bên cạnh đó nhiều hộ có con em đi xuất khẩu lao động, hộ làm dịch vụ vận tải, kinh doanh nhà hàng, sản xuất vật liệu xây dựng cũng cần số vốn vay lớn Bởi vậy đây là những nhân tố quan trọng làm cho dư nợ bình quân một hộ sản xuất có xu hướng tăng cao Cụ thể năm 2004 doanh số dư nợ ngắn hạn đạt 964.224 triệu đồng, năm 2005 dư nợ ngắn hạn đạt 1.101.496 triệu đồng, tăng 137.272 triệu đồng tương đương tăng 14,24% so với 2004 và đến năm 2006 chỉ tiêu này đạt 1.189.537 triệu đồng, tăng so với 2005 là 88.041 triệu đồng tức tăng 7,99% Sự gia tăng này được thể hiện

- Đối với lĩnh vực nông nghiệp:

Dựa vào bảng số liệu trên ta thấy doanh số dư nợ ngắn hạn đối với lĩnh vực nông nghiệp biến động tăng không đáng kể qua các năm Cụ thể năm 2004 doanh số dư nợ ngắn hạn đạt 416.425 triệu đồng, năm 2005 dư nợ ngắn hạn đạt 416.708 triệu đồng, tăng 283 triệu đồng tương đương tăng 0,06% so với năm