Câu 1: loại sản phẩm phái sinh ngoại hối NHTM: ngân hàng có nhiều sản phẩm phái sinh ngoại hối để cung cấp đáp ứng nhu cầu khách hàng: + hợp đồng kỳ hạn: thỏa thuận khách hàng ngân hàng với để mua bán số lượng tiền định với tỷ giá xác định gọi tỷ giá kỳ hạn vào ngày tương lai Mọi điều khoản hợp đồng giao dịch định hiên việc thực điều khoản xảy tương lai Giao dịch chủ yếu thị trường OTC, khối lượng giao dich thường lớn chẵn.+hợp đồng tương lai: thỏa thuận mua bán số lượng ngoại tệ biết theo tỷ giá cố định thời điểm hợp đồng có hiệu lực chuyển giao ngoại tệ thực vào ngày tương lai đực xác định sở giao dịch Tuy nhiên khác với hợp đồng kỳ hạn hợp đồng giao sau sẵn sàng cung cấp vài ngoại tệ mà thôi.+ hợp đồng quyền chọn: hợp đồng bên mua bên bán quyền, mua quyền có quyền ko có nghĩa vụ thực quyền Có hai loại quyền chọn quyền chọn mua: bên mua có quyền khơng có nghĩa vụ mua lượng ngoại tệ xác định với tỷ giá xác định khoản thòi gian thỏa thuận trước quyền chọn bán:bên mua quyền có quyền khơng có nghiac vụ bán lượng ngoại tệ xác định vơí tỷ giá xác định khoản thòi gian thỏa thuận trước.người mua quyền phải trả cho người bán quyền lượng tiền tệ định gọi giá quyền chọn+ hợp đồng hoán đối: hợp đồng mua bán ngoại tệ bên đồng ý hốn đổi cho khối lương ngoại tệ định, sau thời hạn lại đổi ngược lại theo tỷ giá xác định Hợp đồng mua vào bán loại ngoại tệ ký kết đồng thời số lượng mua vào bán đồng tiền với hai vế hợp đồng liên hệ thực tế: giai đoạn 1998-2008 với thơng thống chế sách thị trường ngoại hối có nhiều khởi sắc với hoạt động mua bán trao đổi ngoại tệ sôi động Tại Việt Nam, phái sinh tiền tệ công cụ phái sinh xuất sớm nhất, chủ yếu ngân hàng (Vietcombank, Techcombank, Eximbank, HSBC, Citibank…) số lượng khách hàng cịn với khối lượng giao dịch nhỏ so với nhu cầu có thật thị trường phịng ngừa rủi ro tỷ giá lãi suất Nghiệp vụ kỳ hạn mà NHTM thường xuyên thực mua bán ngoại tệ kỳ hạn Ngoại thương Việt Nam khiến nhu cầu bảo hiểm rủi ro ngoại hối doanh nghiệp ngân hàng tăng cao Đây tiền đề giúp hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ phát huy hiệu trọng sử dụng Tuy nhiên, trải qua 14 năm phát triển, nghiệp vụ kỳ hạn ngoại tệ NHTM chưa phát triển mạnh, chiếm tỷ lệ nhỏ so với giao dịch giao Theo thống kê BIS, tỷ trọng giao dịch kỳ hạn giới tăng liên tục, từ chỗ chiếm 4,58% tổng doanh số giao dịch ngoại hối toàn cầu năm 1989 đến năm 2012 số 28,06 % Trong đó, NHTM Việt Nam mua bán kỳ hạn ngoại tệ tăng kèm với tăng trưởng vượt bậc doanh số mua bán ngoại tệ khiến tỷ trọng doanh số mua bán kỳ hạn gần không thay đổi Nghiệp vụ tương lai không NHTM Việt Nam sử dụng nhiều CCPS khác mục đích phịng vệ Chính vậy, giao dịch tương lai tài khơng phát triển Nghiệp vụ tương lai chủ yếu thực Việt Nam giao dịch tương lai hàng hóa mà NHTM làm trung gian Techcombank ngân hàng Việt Nam cung cấp dịch vụ với mục đích hỗ trợ khách hàng việc quản trị rủi ro, hạn chế tối đa mức thua lỗ có, bảo đảm lợi nhuận tiếp cận với phương thức kinh doanh đại thị trường lớn giới Cho tới nay, ngân hàng thực quyền chọn ngoại tệ với đồng tiền tự chuyển đổi USD, CAD, JPY, CHF, SGD, AUD, GBP, HKD Các ngân hàng thường quy định quy mô tối thiểu hợp đồng quyền chọn tương đương 100.000 USD (Techcombank, VCB, MB…).Hình thức quyền chọn quy định khác tùy ngân hàng Câu 2: Nhận xét bình luận “Hầu hết NHTM Việt Nam phải đối mặt với vấn đề rủi ro kì hạn” Các chun gia tài ngân hàng cho rằng, việc ngân hàng thương mại tăng lãi suất không kỳ hạn lên cao nguy hiểm gây bất lợi cho ngân hàng Việc tăng lãi suất gây tâm lý người gửi muốn gửi kỳ hạn ngắn, nhu cầu cho vay trung dài hạn lại nhiều, dẫn tới rủi ro cho ngân hàng Việc cho phép khách hàng rút vốn trước hạn mà hưởng lãi suất cao vơ hình chung tạo bất lợi cho khách hàng “Lợi bất cập hại”, chẳng biết ngân hàng thu lợi ích qua sản phẩm này, hệ làm cho khách hàng xa rời kỳ hạn dài mà quan tâm tới kỳ hạn ngắn, chí cực ngắn Đường cong lãi suất ngày biến dạng bị uốn ngược Bởi vậy, có chuyên gia kinh tế gọi “tiểu xảo" ngân hàng “làm xiếc kỳ hạn” Chuyên gia tài ngân hàng Cao Sỹ Kiêm thừa nhận, thời gian qua ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn trung, dài hạn, Ngân hàng Nhà nước quy định, tổ chức tín dụng khơng sử dụng 30% nguồn vốn ngắn hạn vay trung dài hạn Và nhiều ngân hàng nghĩ “chiêu lách luật” để biến nguồn vốn ngắn hạn thành trung dài hạn sản phẩm tiết kiệm rút gốc linh hoạt hay tiết kiệm theo thời gian thực gửi Báo cáo Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Hà Nội cho thấy, tổ chức tín dụng Hà Nội nhìn chung đảm bảo khoản chưa thực vững Nguồn huy động tổ chức tín dụng chủ yếu kỳ hạn ngắn từ 1-3 tháng, chiếm tỷ trọng khoảng 70% tổng nguồn vốn huy động, cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng khoảng 40% tổng dư nợ Vấn đề quan tâm lớn nguồn vốn huy động trung dài hạn hạn chế, gây khó khăn việc quản trị nguồn vốn số tổ chức tín dụng, đặc biệt tổ chức tín dụng có quy mơ nhỏ nên khơng bảo đảm cân đối kỳ hạn, tạo nguy rủi ro kỳ hạn lãi suất tiềm ẩn Bà Dương Thu Hương, Tổng thư ký Hiệp hội Ngân hàng, cho bối cảnh thực Nghị 11 Chính phủ, ngân hàng thương mại cần tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước lãi suất, không nên cạnh tranh khơng lành mạnh tạo đua gây bất ổn cho thị trường Nếu cần vốn nhanh, ngân hàng thương mại kênh vốn từ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước sẵn sàng tái cấp vốn khoảng thời gian vài tháng mức lãi suất hợp lý Cũng theo chuyên gia, để thị trường tiền tệ thực vào ổn định, việc ngân hàng thương mại cần phải đồng tâm xây dựng lại đường cong lãi suất theo quy luật vốn có Về phía Ngân hàng Nhà nước cần kiểm tra, giám sát chặt thị trường, xử lý nghiêm ngân hàng đẩy lãi suất lên cao bất thường./ Câu 3: dịch vụ bảo lãnh NH lại gia tăng nhanh chóng năm gần VN Bảo lãnh ngân hàng ngày khách hàng sử dụng rộng rãi loại hình dịch vụ khơng thể thiếu, bao gồm khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân Bảo lãnh ngân hàng chất xúc tác làm điều hoà xúc tiến hàng loạt quan hệ hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo lãnh bên yên tâm tham gia ký kết hợp đồng có trách nhiệm với nghĩa vụ ký kết Bảo lãnh đem lại lợi ích cho tất bên tham gia mang lợi cho kinh tế nói chung.Bảo lãnh có vai trị quan trọng thu hút vốn cho sản xuất kinh nước Đối với nước tiến hành cơng nghiệp hố, đại hố nước ta vốn vơ cần thiết ví chất “dầu nhờn” bơi trơn cỗ máy doanh nghiệp.Nhưng hầu hết doanh nghiệp chưa đủ uy tín, tin tưởng cho đối tác cho vay nước ngồi.Nhờ có uy tín ngân hàng, bảo lãnh sử dụng công cụ tiếp cận tới nguồn vốn.Do bảo lãnh giúp thu hút lượng lớn vốn nước ngồi thường có thời hạn dài lãi xuất tương đối thấp Chính sách bảo lãnh ngân hàng như: ưu tiên bảo lãnh vay vốn bảo lãnh khác làm ngành ưu đãi phát triển chiều rộng chiều sâu.bảo lãnh ngân hàng cịn cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển qua việc ưu đãi tỷ lệ phí bảo lãnh bảo đảm cho họ vay nguồn vốn với lãi xuất thấp Từ bảo đảm cho doanh nghiệp có khả đứng vững thị trường điều mà với nước phát triển nước ta nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ngày phát triển nhanh chóng Hình thức bảo lãnh NH phổ biến nay: Theo Điều Quy chế bảo lãnh ngân hàng, có loại bảo lãnh đây: (1) Bảo lãnh vay vốn: cam kết Tổ chức tín dụng với Bên nhận bảo lãnh việc trả nợ thay cho khách hàng trường hợp khách hàng không trả không trả đầy đủ, hạn nợ vay Bên nhận bảo lãnh (2) Bảo lãnh toán: cam kết Tổ chức tín dụng với Bên nhận bảo lãnh, việc thực nghĩa vụ toán thay cho khách hàng trường hợp khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ toán đến hạn (3) Bảo lãnh dự thầu: cam kết của Tổ chức tín dụng với Bên mời thầu để bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu khách hàng Trường hợp, khách hàng phải nộp phạt vi phạm quy định đấu thầu mà không nộp không nộp đầy đủ tiền phạt cho Bên mời thầu Tổ chức tín dụng thực thay (4) Bảo lãnh thực hợp đồng: cam kết Tổ chức tín dụng với Bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc thực đầy đủ nghĩa vụ khách hàng theo hợp đồng ký kết với Bên nhận bảo lãnh Trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng phải bồi thường cho Bên nhận bảo lãnh mà không thực thực khơng đầy đủ Tổ chức tín dụng thực thay Cùng số loại hình bảo lãnh khác : BL bảo đảm chất lượng sản phẩm,bảo lãnh hoàn trả tiền ững trước, bảo lãnh đối ứng, xác nhận bảo lãnh Kết hoạt động bảo lãnh ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam cho thấy, nghiệp vụ có phát triển nhanh thời gian qua Doanh số dư Nợ bảo lãnh ngân hàng thương mại Nhà nước liên tục tăng trưởng qua năm Từ năm 1997 trở trước, nghiệp vụ bảo lãnh chủ yếu NHTM bảo lãnh mở L/C trả chậm phát hành thư bảo lãnh vay vốn nước Từ đầu năm 1998, NHTM quan tâm đến việc nâng cao chất lượng bảo lãnh với nghiệp vụ bảo lãnh mở L/C trả chậm, bảo lãnh vay vốn nước ngoài, nghiệp vụ bảo lãnh nước phát triển mạnh mẽ Tỷ trọng bảo lãnh nước năm gần tăng cao tổng doanh số bảo lãnh; đặc biệt bảo lãnh ngân hàng phục vụ lĩnh vực xây dựng lĩnh vực xây dựng bản, số loại hình bảo lãnh ngân hàng thương mại như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hợp đồng, bảo lãnh bảo hành,… thường xuyên xảy góp phần cho việc thực thành cơng quan hệ hợp đồng Ngân hàng với tư cách người bảo lãnh cho nhà thầu khoản tiền theo qui định, cam kết với chủ đầu tư việc thực hợp đồng nhà thầu Nếu nhà thầu vi phạm hợp đồng, gây thiệt hại trình xây dựng ngân hàng đứng trả tiền cho chủ đầu tư với số tiền bảo lãnh Câu 4: Các phương pháp chủ yếu mà NHTM áp dụng để lí tín dụng: lý tín dụng bước cuối quy trình cấp tín dụng khoản tín dụng đực kết thúc hai cách:thanh lý lý bắt buộc.+ lý việc chấm dứt hợp đồng tín dụng khoản nợ đựơc hồn trả đầy đủ có ngĩa khách hàng làm trịn nghĩa vụ trả gơc lãi ghi bên hợp đồng tín dung Khoản tín dụng đực loại bỏ khỏi bảng cân đối kế toán ngân hàng.+ lý bắt buộc: trường hợp khách hàng khơng hồn trả nợ gốc lãi khơng cam kết hợp đồng tín dụng , bắt buộc ngân hàng phải dựa vào sở pháp lý để tìm kiếm nguồn bù đắp nhằm xử lý nợ xấu cho khách hàng Các biện pháp lý bắt buộc bao gồm: xử lý đảm bảo tiền vay(thế chấp, cầm cố, bảo lãnh): Đối với khoản vay có bảo đảm tài sản chấp, mà tài sản ngân hàng có đủ giấy tờ hợp pháp phát mại theo quy định luật pháp để thu nợ chuyển tài sản chấp sang trung tâm bán đấu giá tài sản, xiết nợ đưa vào sử dụng, đem góp liên doanh vv Tuy nhiên Trong thực tế có nhiều khách hàng gian lận việc khai báo giá trị tài sản chấp mà ngân hàng khơng phát tình trạng dùng tài sản chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác vv ngân hàng phát mại tài sản song phải chờ định phân chia số tiền ngân hàng nhận Tài sản bảo đảm nợ vay biện pháp quan trọng việc giảm nhẹ thiệt hại cho ngân hàng gặp rủi ro khoản cho vay Nó tạo sở pháp lý giúp cho ngân hàng có khả thu hồi nợ vay khách họ khơng có khả trả nợ Khi ngân hàng phải áp dụng biện pháp xứ lý tài sản đảm bảo khách để thu nợ có nghĩa khách hàng có khó khăn định tài chinh, làm ăn thua lỗ vv Mặt khác, khơng phải tài sản đem lý thị trường cách dễ dàng để thu nợ, đặc biệt tài sản cầm cố chấp nhà nước việc phát mại tài sản đặt khó khăn -thực quyền truy đòi cho vay gián tiếp.—bán khoản cho vay: ngân hàng có quyền bán hay chuyển nhượng khoản cho vay hạn khó thu địi cho cơng ty mua bán nợ để thu hồi phần nợ hạn - phá sản doanh nghiệp: Ngân hàng áp dụng biện pháp trường biện pháp nêu khơng áp dụng thực biện pháp ngân hàng phải nộp khoản phí để mở thủ tục phá sản thời gian giải lâu Đây biện pháp không sử dụng nhiều với ngân hàng làm đơn yêu cầu tòa án mở thủ tục tuyên bố phá sản biện pháp cuối để ngân hàng lí nợ: biện pháp lý nợ biện pháp cuối ngân hàng áp dụng áp dụng cho khoản nợ khơng có tài sản đảm bảo or tài sản đảm bảo không hợp lệ nguy khoản vay cao Khi khách hàng không thực nghĩa vụ với ngân hàng khách hàng gặp khó khăn tài chính, gặp vấn đề kinh doanh trả nợ cho ngân hàng trừ trường hơp cố tình khách hàng Khi Ngân hàng ln ưu tiên biện pháp xử lý ts đảm bảo or bán khoản nợ thay đưa đơn phá sản làm đơn yêu cầu tòa mở thủ tục tuyên bố phá sản với doanh nghiệp phải phí cho nhà nước khoản phí cao Chưa kể việc khơng có ngân hàng chủ nợ doanh nghiệp đó, theo trình tư luật phá sản ngân hàng khơng thể chắn tài sản thu hồi lại hay khơng đồng thời để hoàn tất thủ tục phá sản phức tạp nhiều thời gian điều mà ngân hàng ln chọn giải pháp làm đơn yêu cầu tòa án mở thủ tục phá sản biện pháp cuối lý nợ NH Câu 5: Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM nay: RRTD : rủi ro khách hàng không thực điều khoản trả nợ (gốc lãi) HĐTD Biểu hiện:KH chậm trả nợ,trả nợ không đầy đủ or k trả nợ đến hạn,gây tổn thất tài khó khăn HĐKD TCTD Tình hình tăng trưởng tín dụng quản lý nợ xấu: Tình hình nợ xấu tăng cao năm gần đòi hỏi phải có giải pháp xử lý cấp bách cho thấy phần hệ lụy mà RRTD gây sau tăng trưởng mạnh giai đoạn 2007-2011, tốc độ tăng trưởng tín dụng ngân hàng Việt Nam bị giảm mạnh từ năm 2012 đến nay, cụ thể tháng đầu năm 2013 tốc độ tăng trưởng tín dụng đạt 6,45% Thêm vào đó, hiệu tín dụng kinh tế suy giảm nghiêm trọng, tỷ lệ nợ xấu cao với số 10% thời gian vừa qua Việc triển khai chương trình tín dụng NHNN thời gian vùa qua nhằm góp phần đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng, tháo gỡ khó khăn hỗ trợ thị trường Đến cuối tháng 8/2014, tín dụng cho kinh tế mức 5,82% so với cuối năm 2013, tín dụng tăng cịn thấp có chuyển dịch, tập trung vào lĩnh vực ưu tiên theo định hướng Chính phủ Mặc dù NHNN thực nhiều giải pháp liệt đồng bộ, TCTD giảm lãi suất, chủ động tìm kiếm khách hàng, song tăng trưởng tín dụng đạt thấp Nguyên nhân chủ yếu sức cạnh tranh kinh tế thấp, sản xuất kinh doanh phục hồi chậm, nhiều doanh nghiệp giải thể, phá sản, thị trường bất động sản phục hồi chậm Trong đó, doanh nghiệp thực tái cấu cân đối tài chính, nên chưa mạnh dạn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Cho tới nay, tình trạng nợ đọng ngân sách nợ đọng xây dựng chưa giải dứt điểm; nhiều vướng mắc việc xử lý tài sản đảm bảo nên tốc độ xử lý nợ xấu chậm chưa đạt kết mong muốn, thị trường mua bán nợ xấu chưa hình thành; nợ xấu có phần tăng TCTD phải áp dụng qui định an tồn theo hướng phù hợp dần với thơng lệ chuẩn mực quốc tế Quá trình tái cấu TCTD cịn gặp nhiều khó khăn thiếu thơng tin, tình trạng sử hữu chéo lợi ích nhóm, việc thối vốn TCTD phối hợp sách chưa hiệu Rủi ro đạo đức diễn biến phức tạp, ngân hàng doanh nghiệp Thiếu chế, sách hỗ trợ doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ; thủ tục cho vay cần phải tiếp tục nghiên cứu cải tiến Tín dụng bị suy giảm tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng, cấu tín dụng khơng phù hợp dấu hiệu cho thấy kinh tế rơi vào tình trạng khó khăn, chí suy thoái khủng hoảng Trong thời gian qua ngân hàng áp lực cạnh tranh tạo lợi nhuận từ hoạt động tín dụng mà ngân hàng TM cho vay trọng đến tài sản chấp mà khơng phân tích hiệu phương án hiệu phương án kinh doanh không hiệu vay điều làm phát sinh nợ hạn thời gian gần NHNN áp dụng việc giảm lãi suất cho vay mức tăng trưởng tín dụng NHTM nhìn chung kơng tăng cao đồng thời bên canh rủi ro tín dụng NHTM lại có xu hướng tăng tỷ lệ xấu ngân hàng tăng, mà ngân hàng cần trọng quy trình tín dụng cho vay để đảm bảo yêu cầu tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng xảy Giám sát chặt chẽ khách hàng trogn thời gian sử dụng vốn vay để giảm thiểu nợ xấu xảy Chất lượng TD NHTM chủ yếu đánh giá thông qua tỉ lệ nợ xấu cao hay thấp, ảnh hưởng trực tiếp đến KQKD NH.THông lệ quốc tế cho phép tỉ lệ trì mức từ 5% trở lại,với NH lớn giới tỉ lệ khoảng 3% +Số liệu báo cáo ngân hàng cho thấy, đến cuối tháng 7/2014, tổng nợ xấu nội bảng 162.200 tỷ đồng, chiếm 4,11% tổng dư nợ, cuối năm 2013 3,61% Thống đốc lý giải nợ xấu hệ thống ngân hàng có xu hướng tăng tháng đầu năm 2014 tình hình kinh tế vĩ mơ chưa có nhiều cải thiện, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cịn khó khăn Bản thân NH áp dụng chuẩn mực phân loại nợ chặt chẽ để phản ánh xác chất lượng tín dụng thực trạng nợ xấu Tính từ đầu năm, tháng có tốc độ tăng nợ xấu thấp (tăng 0,79% so với tháng trước) cho thấy chất lượng tín dụng có chiều hướng cải thiện”,nợ xấu kiềm chế tiếp tục xử lý Liên quan đến hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), Thống đốc cho hay, đến cuối tháng 8/2014, công ty mua 3.281 khoản nợ, với tổng dư nợ gốc 56 ngàn tỷ đồng nợ xấu, giá mua 46 ngàn tỷ đồng Nhìn chung vấn đề rủi ro tín dụng vấn đề phải nói đến cần giải Câu Bao tốn Bao tốn hình thức cấp tín dụng khách hàng bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa.có loiaj bao tốn sau: +Bao tốn có quyền truy địi: loại bao tốn TCTD có quyền đòi lại số tiền ứng trước cho bên bán hàng, bên mua hàng không thực thực khơng đầy đủ nghĩa vụ tốn khoản phải thu TCTD nhận bao tốn.Thơng thường TCTD chấp nhận bao toán loại hạn chế rủi ro tín dụng.+ Bao tốn theo món: với khoản phải thu, TCTD ký hợp đồng tín dụng với bên bán hàng.+ Bao toán theo hạn mức: TCTD cấp cho bên bán hàng số dư bao toán khoản thời gian xác định mà thời điểm thời hạn hạn mức, tổng số dư bao tốn với bên bán hàng khơng vượt số dư Mỗi lần ứng trước, bên bán hàng cần ký với TCTD khế ước nhận nợ (giấy nhận nợ).+Đồng bao toán: Các TCTD thực bao toán cho hợp đồng mua bán hàng hóa, có TCTD đứng làm đầu mối thực việc tổ chức bao toán nhận xét phát triển dịch vụ bao toán NHTM Việt Nam: lĩnh vực tài ngân hàng ngày phát triển mở rộng, ngân hàng phải đối mặt với với thách thức cạnh tranh lớn với ngân hàng nước ngồi, nghiệp vụ cịn mẻ NH doanh nghiệp VN Tuy nhiên trước có định ban hành quy chế thực BTT nhà nước quy định ngân hàng techcombank thực BTT phi truyền thống đơn vị mà techcombank thực hiẹn BTT Foocasa thực BTT có truy địi, phí thực hienj cao 7% Qua thời gian thực hiện, BTT không phát huy đực lợi ích mà cịn gây trở ngại cho doanh nghiệp Cho đến có quy chế thực BTT TCTD nhà nước quy định hàng loạt ngân hàng tm đăng ký với NHNN thực hiên BTT Tuy nhiên thực nghiệp vụ ngân hàng thực NHTM cổ phần Á châu, NHTM kỹ thương, NH ngoại thương VN Ba ngân hàng tham gia hội BTT quốc tế BTT đực triển khai khoảng vài năm xét bình dienj chung doanh số hiệu chưa cao.các NH chủ yếu thực BTT nước, doanh số thấp BTT VN cịn có số khó khăn hạn chế sau: + lợi ích BTT không cần dùng thương phiếu để tài trợ giải tranh chấp thương mại mà cần có hợp đồng hóa đơn TM đc đóng dấu quyền sở hữu đk VN có luật cơng cụ chuyển nhượng mà chưa có văn luật hướng dẫn thực thi hành nên việc đưa hợp đồng BTT gặp nhiều hạn chế.+ sản phẩm BTT hienj chưa đa dạng NH thực hienj BTT truy đòi số nhiều thưc hienj BTT nước.+ tốc độ BTT NHTM chưa nhanh Trong NH nc thực hienj công việc thẩm định khách hàng xtes duyệt hồ sơ nhanh chóng.+ mức phí BTT mà NHTM đưa chưa hấp dẫn, chủ tịch hiệp hội BTT quốc tế (FCI) khẳng định chi phí dịch vụ VN cao cao so với giới.+ BTT việt nam gặp nhiều rủi ro tỏng trình thực hienj mà biện pháp khắc phục chưa hiệu quả.+ việc thực BTt chưa có hạch tốn độc lập, số NH chưa có phân thực hiên BTT riêng Các NHTM cần khắc phục hạn chế để dịch vụ BTT phát triển tốt mạnh mẽ Câu 7: khác biệt cho thuê tài cho thuê hoạt động: Tiêu thức Hủy ngang hợp đồng Rủi ro thiệt hại liên quan đến tài sản Quyền sở hữu TS trước ký hợp đồng Quyền sở hữu TS hết hạn hợp đồng Hoạt động CTTC Khách hàng Không quyền hủy ngang hợp đồng Do bên thuê gánh chịu, chuyển giao cho bên thuê TS thuê trước ký hợp đồng khơng thuộc sở hữu người cho thuê mà người thuê tìm, lựa chọn từ nhà cung cấp yêu cầu công ty CTTC mua thuê Thường có dự định chuyển quyền sở hữu TS cho người thuê hết hạn hợp đồng Hoạt động cho thuê vận hành KH đục quyền hủy ngang hợp đồng bên thuê k chịu rủi ro thiệt hại k phải lỗi gây ra, k có chuyển giao cho bên thuê TS trước ký hợp đồng thuộc quyền sở hữu bên cho th Khơng có dự định 10 có chi phí mà NH quan tâm chi phí dự phịng rủi ro Theo quy định NHNN tổ chức tín dụng tất hđ ngân hàng có tính rủi ro phải trích lập khoản dự phòng rủi ro Đây chi phí mà NH phải quan tâm tác động trực tiếp tới lợi nhuận NH Nếu NH dành nhiều vào khoản chi làm giảm lượng vốn đáng kể hđ đầu tư NH từ mà làm giảm lợi nhuận NH Đây chi phí tác động trực tiếp đến lợi nhuận NH mà NH ln cố gắng tối thiểu mức chi phí để tăng hiệu kinh doanh Chi phí dự phịng rủi ro bao gồm dự phịng rủi ro tín dụng, rủi ro cho khoản tiền gửi hay dự phòng rủi ro cho bảo lãnh Tất yếu tố rủi ro đc NH dự phịng mà tính chi phí cho khách hàng NH phải coi rủi ro yếu tố chi phí để tính với KH Điều đc thể trực tiếp tính chi phí lãi NH qua phần bù rủi ro Điều cho thấy yếu tố rủi ro phần để xác định chi phí với KH Câu 25.thế hiệu kinh doanh NHTM,các yếu tố tác động? Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại: Hiệu kinh doanh NHTM phạm trù kinh tế phản ánh trình độ sử dụng nguồn lực có để đạt kết cao với tổng chi phí nhỏ Hiệu hoạt động kinh doanh NHTM đo lường cách tổng quát thông qua tỷ lệ lợi nhuận với tổng tài sản vốn chủ sở hữu Lợi nhuận phản ánh khả sinh lời NHTM, định mức lãi thu từ khoản cho vay đầu tư, nguồn thu từ hoạt động dịch vụ, quy mô, chất lượng thành phần tài sản có 1, Các nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Mơi trường bên ngồi: + Mơi trường vĩ mô: - Các yếu tố kinh tế có ánh hưởng đến khả tạo lợi nhuận, khả ổn định phát triển vững mạnh NHTM Bất biến động lạm phát, tăng trưởng kinh tế xã hội, sách tiền tệ nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, chí cịn tạo khủng hoảng tác động lây lan kinh tế thị trường Ảnh hưởng rõ rệt tăng trưởng kinh tế hiệu hoạt động kinh doanh NHTM ảnh hưởng đến khả huy động vốn hoạt động tín dụng NHTM Gắn với trình tăng trưởng cao nhu cầu vốn tăng cao, 39 tăng trưởng kinh tế cách ổn định an toàn, hiệu tảng cho hoạt động NH có hiệu quả. -Các yếu tố văn hóa xã hội: Các yếu tố trình độ dân trí, tập qn sử dụng tiền mặt hiểu biết người dân hệ thống ngân hàng đểu có tác động khơng nhỏ tới hiệu kinh doanh ngân hàng -Các yếu tố sách pháp luật: Hệ thống sách pháp luật minh bạch rõ ràng, đồng giúp NH chủ động hoạt động kinh doanh - Các yếu tố khoa học cơng nghệ: Sự phát triển công nghệ thông tin tạo điều kiện cho việc nâng cao suất lao động giảm chi phí đầu vào, đẩy nhanh q trình cung cấp sản phẩm dịch vụ với chi phí thấp nhất, nhanh chóng kịp thời, từ nâng cao hiệu hoạt động NH Ngồi với cơng nghệ ngân hàng đại góp phần vào hội nhập quốc tế quốc tế hóa hoạt động giao dịch NHTM từ hiệu kinh doanh khơng ngừng mở rộng nâng cao • Mơi trường vi mô đối thủ cạnh tranh hay khách hàng yếu tố ảnh hưởng đến kết kinh doanh NHTM Môi trường bên ngân hàng Năng lực tài chính: Đây yếu tố thể quy mô hoạt động ngân hàng Trong xu • hội nhập phát triển, tình hình cạnh tranh gay gắt lĩnh vực tài chính, ngân hàng tổ chức tín dụng, việc ngân hàng có lực tài mạnh có điều kiện để mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm để chiếm lĩnh thị phần, nâng cao khả cung cấp dịch vụ tạo nhiều tiện ích cho khách hàng • Năng lực hoạt động kinh doanh- Chất lượng sản phẩm dịch vụ -Hệ thống phân phối Năng lực quản lý, điều hành - Các sách nhân sự, marketing Câu 26 biện pháp giảm rủi ro tín dụng, giảm rủi ro tác nghiệp *các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng NHTM việt nam -Rủi ro tín dụng rủi ro phát sinh bên tham gia hợp đồng tín dụng khơng có khả tốn cho bên cịn lại Đối với NHTM rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp ngân hàng không thu đầy đủ gốc lãi khoản cho vay, việc toán nợ gốc lãi vay không hạn -các biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng là: 40 1,xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay,chính sách khách hàng hiệu thời kỳ a.về danh mục đầu tư: rủi ro hoạt động tín dụng tất yếu ngân hàng phải chấp nhận rủi ro tín dụng mức độ định cho không ảnh hưởng đến hoạt động ổn định ngân hàng khả chấp nhận đc, cần phải xây dựng danh mục cho vay:phản ánh đc dặc điểm thị trường mà ngân hàng hoạt động đồng thời phải thể đc mục tiêu NH đặc biệt bối cảnh hội nhập nay; danh mục cho vay phải phù hợp vs quy mô tiềm lực của NH; dmuc cho vay đảm bảo đc nguyên tắc chung tập chung lĩnh vực loại hình cho vay mà NH có lơi so sánh b.về chinh sách khách hàng: Đói với KH,mỗi loại Kh cần có cs riêng phù họp vs mức độ rủi ro,lợi ích KH mang lại cho NH.Hiện NH có ưu tiên riêng vs số KH nhiên nhìn chung sách KH chưa đc bản,chưa có rõ rang thống làm giảm khả cung cấp tín dụng đối vs KH tốt,chưa tạo chủ động tiếp xúc,thương lượng vs KH Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng sỏ quan trọng đẻ đánh giá phân định trủi ro KH tù có sách KH phù hợp 2,thực quy định an tồn tín dụng đc ghi luật tổ chức tín dụng quy định NHNN: Thực vai trò quản lý nhà nước hoạt động tổ chức tín dụng,NHNN tham vấn cho phủ xây dựng luật tổ chức tín dụng văn luật nhằm kiểm sốt phịng ngừa rủi ro tín dụng sở xây dựng khung hàng lang pháp lý đói vs hoạt động NH nói riêng tỏ chức tín dụng nói chung tiến tới mục tiêu phát triển lành mạnh hóa an tồn hoạt động.Gồm: quy định mức cho vay,đối tượng cho vay,không cho vay; quy định tài sản đảm bảo,xử lý tài sản đảm bảo; quy đinh phân loại nợ… 3.xác dịnh cấu trúc rủi ro theo danh mục tài trợ tín dụng: Cấu trúc rủi ro tín dụng đc xác định theo đối tượng cho vay.đối vs đối tượng cho vay khác rủi ro tín dụng khác nhau. -đối vs TD tài trợ DN: để đánh giá rủi ro tín dụng NH thường thu thập thông tin khứ dự báo tương lai doanh nghiệp.Những KH truyền thống có xếp hạng tín dụng cao thường có mức rủi ro thấp hơn. -đối với tín dụng tiêu dung:rủi ro tín dụng liên quan mật thiết tới thu nhập người vay khả kiểm sốt thơng tin người vay 41 NHTM.do NH cần thu thập kịp thời xác đầy đủ tình hình cơng ăn việc làm,bảo hiểm,mục đích tình hình thực tế sử dụng khoản vay KH… -đối với hoạt động tín dụng tài trợ trung gian tài khác: hoạt động tài trợ dựa quan hệ tín dụng khơng có tài sản đảm bảo rủi ro tín dụng liên quan mật thiết tới vị tín dụng tổ chức tín dụng xin vay 4.xây dựng sách tín dụng quy trình phân tích tín dụng: NHTM cần thiết phải xây dựng quy trình tín dụng,phân quyền trách nhiệm hoạt động định tài trợ.Quy mô dư nợ tín dụng chất lượng tín dụng phụ thuộc vào sách tín dụng.Nội dung CSTD bao gồm đối tg cho vay,hạn mức tín dụng,tiêu chuẩn tín dụng…Bên cạnh NH cần XD quy chế ktra,phân định trách nhiệm quyền hạn,khen thưởng vầ kỷ luật cán rõ ràng 5.thực giám sát tín dụng chặt chẽ Xác định thống hệ thống dấu hiệu khoản tín dụng có vấn đề,có quan điểm thống quán việc xử lý khoản nợ thực độc lập với hoạt động tín dụng *các biện pháp giảm thiểu rủi ro tác nghiệp ( hoạt động ) -kn: Rủi ro tác nghiệp nguy tổn thất trực tiếp gián tiếp cán ngân hàng, trình xử lý hệ thống nội không đầy đủ không hoạt động kiện bên tác động vào hoạt động ngân hàng -biện pháp:1, cần phải có tham gia tất phịng ban hoạt động thu thập liệu tổn thất Thêm vào đó, cần xây dựng thức hóa quy trình thu thập liệu tổn thất Quy trình phải linh hoạt để cập nhật nguồn thông tin phản ánh khả rủi ro hoạt động môi trường kinh doanh thay đổi 2, sở thu thập liệu rủi ro, tổn thất nội bên ngoài, NHTM đo lường rủi ro hoạt động theo phương pháp: Đo lường định tính định lượng Đối với đo lường định lượng việc lưu trữ liệu quan trọng NHTM phải lưu trữ năm liệu rủi ro hoạt động chất lượng liệu phải có kiểm sốt chặt chẽ để đảm bảo tính đắn việc tính tốn 3, ngân hàng cần xác định rủi ro hoạt động theo phòng/ban nghiệp vụ, nhằm mục đích giám sát hàng ngày chuẩn mực điều kiện tổ chức cấp độ từ 42 lên dựa hoạt động kinh doanh, thường xuyên rà sốt lại quy trình rủi ro xác định Từ đó, phân tích sát loại rủi ro hoạt động liên quan đến mảng kinh doanh Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm có hiệu lực, coi biện pháp phịng ngừa để giảm thiểu rủi ro hoạt động 4, ngân hàng phải phân loại mức độ rủi ro hoạt động theo cấp độ quan trọng từ thấp đến cao hoạt động xác định cấp độ báo cáo cho phù hợp Đồng thời, đưa phương pháp cách thức để đánh giá kiểm soát rủi ro nhiều mức độ khác (cấp lãnh đạo, quản lý hay cán bộ…) 5, công cụ thường sử dụng QTRR hoạt động phân tích kịch hỗ trợ ban lãnh đạo rút thông tin cần thiết cho hoạt động điều hành, khơng ngừng cải thiện quy trình QLRR hoạt động, thực giám sát rủi ro chủ động để bổ sung cho việc phân tích liệu tổn thất sau 6, ngân hàng cần sớm xây dựng hệ thống báo cáo nhằm đáp ứng yêu cầu NHNN đáp ứng nhu cầu quản trị nội Theo Basel, ban lãnh đạo ngân hàng nên triển khai quy trình để thường xuyên giám sát hồ sơ rủi ro hoạt động nguy trọng yếu gây tổn thất 7, cần trọng công tác quản trị nội bộ, giúp ngân hàng chủ động nắm bắt biến động thị trường, nhìn nhận dấu hiệu rủi ro cảnh báo sớm rủi ro ban lãnh đạo cần nâng cao nhận thức tầm quan trọng QTRR hoạt động ngân hàng, thường xuyên cập nhật trình đánh giá rủi ro hoạt động, đặc biệt rủi ro phát triển sản phẩm triển khai hoạt động kinh doanh 8, NHTM cần nâng cao hiệu hệ thống kiểm toán nội Định kỳ, kiểm toán nội đánh giá hoạt động kinh doanh, tập trung vào rủi ro chiến lược rủi ro hoạt động, từ đưa khuyến nghị để cấp quản lý rà soát, xác định giải CÂU 27: cho thuê tài khác tín dụng ngân hàng? Thực trạng?: CTTC dịch vụ tín dụng, dài hạn thông qua việc cho thuê tài sản sở HĐ bên, người cho thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản chuyển giao quyền sử dụng tài sản với rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản cho người thuê thời gian định Khi kết thúc thời hạn thuê, quyền sở hữu tài sản, quyền chọn mua quyền thuê tiếp đc người thuê lựa chọn theo đk thỏa thuận HĐ 43 Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản Ngân hàng (TCTD) với bên vay (là tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) Ngân hàng (TCTD) chuyển giao tài sản (tiền) cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho Ngân hàng (TCTD) đến hạn toán Sự khác biệt CTTC với tín dụng ngân hàng - Hình thức cấp tín dụng cơng ty CTTC cấp tín dụng tài sản( vật), cịn NHTM cấp tín dụng tiền Vì sau HĐ đc ký kết, CTTC DN thuê đc bổ sung trực tiếp tài sản cố định, tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp vay đc bổ sung vốn tiền - Hoạt động CTTC thường đc gắn liền với quyền sở hữu tài sản, bên cho thuê nắm quyền sở hữu tài sản Trong tín dụng ngân hàng tài sản hình thành từ vốn vay k thuộc quyền sở hữu bên vay Vì doanh nghiệp thuê bị phá sản bên cho thuê thu hồi tài sản mình, cịn với tư cách ng cho vay, ngân hàng phải chờ phán xét toàn án Như vậy, CTTC có độ an tồn tín dụng ngân hàng - Hoạt động CTTC k bị ràng buộc hạn mức tín dụng bên cho thuê nắm quyền sở hữu tài sản nên HĐ CTTC mức tài trợ vốn đạt 100% giá trị tài sản Trong mức tài trọ vốn HĐ tín dụng ngân hàng tmai lại bị giới hạn tỷ lệ định so với giá trị đảm bảo tiền vay Chính khác biệt tạo nên tính hấp dãn CTTC doanh nghiệp vừ nhỏ họ muốn đầu tư mở rộng SXKD lại hạn chế khả tài - Lãi suất CTTC cao tín dụng ngân hàng - CTTC k phải chấp tài sản Thực trạng CTTC nay: Mặc th tài loại hình cấp tín dụng trung dài hạn phổ biến giới có nhiều lợi cạnh tranh, nhiên, sau 11 năm có mặt, thị trường cho th tài Việt Nam có 11 cơng ty thành lập hình thức sở hữu khác Vốn điều lệ trung bình doanh nghiệp cho thuê tài 150 tỉ đồng - nhỏ so với vốn điều lệ ngân hàng thương mại (thường 1.000 tỉ đồng) Và có nhiều doanh nghiệp hoạt động không hiệu Thực tiễn cho thấy doanh nghiệp Việt Nam không quan tâm đến loại hình dịch vụ này, ngun nhân vì: 44 1,doanh nghiệp hiểu biết kênh cấp vốn qua dịch vụ cho th tài cịn hạn chế; hoạt động quảng bá, giới thiệu dịch vụ đến doanh nghiệp yếu Theo khảo sát ngẫu nhiên 1.000 doanh nghiệp thuộc thành phần khác 70% số doanh nghiệp hỏi trả lời họ biết chưa tìm hiểu, sử dụng dịch vụ cho th tài chính; gần 20% hồn tồn khơng biết dịch vụ này, chí có doanh nghiệp hiểu cho th tài hoạt động mua trả góp, nhiều doanh nghiệp chưa hiểu rõ chất cấp tín dụng dịch vụ cho thuê tài chính, chưa thấy rõ hiệu quả, lợi ích từ dịch vụ cho thuê tài mang lại 2, giá cho thuê cịn cao Nếu tính lãi suất lãi suất thuê tài cao lãi suất vay ngân hàng, lãi suất th tài cịn phải cộng thêm chi phí lắp đặt, vận hành, bảo hiểm bên cho thuê phải bỏ 3,hành lang pháp lý cho thuê tài chưa hoàn thiện đồng bộ, nhiều quy định cần phải luật hóa Các quy định sở hữu, tổ chức, hoạt động, vốn điều lệ văn nhiều vấn đề phải bàn Giải pháp thúc đẩy : Phát triển thị trường cho thuê tài yêu cầu tất yếu bối cảnh hội nhập nước ta Vì tơi xin nêu số giải pháp sau: Lựa chọn doanh nghiệp nhỏ vừa mục tiêu chính, theo đánh giá chuyên gia, doanh nghiệp coi yếu Để thúc đẩy thị trường cho th tài hoạt động có hiệu địi hỏi phát triển cộng đồng doanh nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp khách hàng mục tiêu hướng tới cơng ty cho th tài Từng bước sửa đổi, bổ sung quy định hoạt động liên quan đến dịch vụ cho thuê tài Luật tổ chức tín dụng văn hướng dẫn thi hành Theo quy định Nghị định số 16/2001/NĐ-CP đối tượng tài sản thuê tài động sản, bất cập cần sửa đổi Ngoài ra, quy định phương thức xử lý, quản lý, sử dụng, trích khấu hao tài sản thuê tài nên chỉnh sửa cho phù hợp với thông lệ quốc tế Nhà nước, hiệp hội cơng ty cho th tài cần phải quảng bá rộng rãi dịch vụ đến cộng đồng doanh nghiệp 45 Các cơng ty cho th tài cố gắng giảm loại chi phí đầu vào nhằm hạ giá dịch vụ để thu hút khách hàng Câu 28: Tầm quan trọng cơng tác xếp hạng tín dụng nội quy trình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Thực trạng công tác NHTM Việt Nam: Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng thương mại (NHTM), hàm chứa nhiều rủi ro Xếp hạng tín dụng (XHTD) cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng hiệu mà NHTM áp dụng cấp tín dụng cho khách hàng Xếp hạng tín dụng quan trọng để quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn Bassel Để quản trị rủi ro tín dụng, cần phải xây dựng mơi trường rủi ro tín dụng phù hợp với quy trình cấp tín dụng lành mạnh; hệ thống quản lý, đo lường theo dõi tín dụng phù hợp; phải kiểm sốt rủi ro tín dụng XHTD đề cập đến bốn lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng Kết XHTD mức thấp, rủi ro cho vay cao ngược lại Vì vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng, NHTM thường lựa chọn khách hàng có kết xếp hạng mức định Căn vào kết xếp hạng, ngân hàng từ chối khách hàng có mức điểm thấp, dành nhiều thời gian, nhân lực để tiếp tục thẩm định khách hàng vay đạt mức điểm yêu cầu Vì thế, sử dụng XHTDNB tiết kiệm thời gian, công sức, giảm bớt can thiệp từ người mang lại lợi ích cho ngân hàng khách hàng Mặt khác XHTDNB để ngân hàng đưa định cấp tín dụng mới, bổ sung cho khách hàng tốt hay "cảnh báo sớm" để có biện pháp kịp thời khách hàng có xếp hạng tín nhiệm thấp ngân hàng đánh giá hiệu trình quản trị rủi ro phận có liên quan, bảo đảm chức cấp tín dụng quản lý phù hợp, tài sản có rủi ro tín dụng nằm giới hạn thống với tiêu chuẩn thận trọng giới hạn nội bộ, phát sớm khoản tín dụng xấu, khoản tín dụng có vấn đề Với vai trị quản trị rủi ro tín dụng, XHTDNB giúp thu thập, quản lý, khai thác, phân tích thơng tin XHTDNB vốn địi hỏi nhiều thông tin đầu vào để vận hành, tạo nhiều thơng tin đầu có giá trị vậy, triển khai xây dựng hệ thống thơng tin đầy đủ, giúp NHTM dần chuẩn hóa tích lũy kho liệu khách hàng theo thời gian, giúp quản trị rủi ro tín dụng hiệu 46 Thực trạng xếp hạng tín dụng nội NHTM Việt Nam Hầu hết NHTM lớn Việt Nam nhận thức tầm quan trọng XHTD, chủ động nghiên cứu triển khai hoạt động tín dụng.Về việc XHTD NHTM tính đến yếu tố định tính định lượng, tiêu tài phi tài khách hàng Kết XHTD số ngân hàng sử dụng đề xuất cấp tín dụng đưa sách lãi suất với khách hàng (trên sở chấm điểm tín dụng dựa tính chất tài sản bảo đảm, hạng rủi ro tín dụng khách hàng, mức độ rủi ro ngành hàng) Một số NHTM NHNN phê duyệt XHTD cho phép thực phân loại nợ theo định tính Nhờ việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu hơn, khả phịng ngừa rủi ro tín dụng cải thiện dần tiệm cận với thông lệ quốc tế Bên cạnh số kết đạt được, XHTDNB hạn chế sau: Thứ nhất; Hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM Việt Nam xây dựng theo phương pháp chuyên gia, nghĩa việc lựa chọn, định toàn yếu tố hệ thống xếp hạng hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan chuyên gia.Kết xếp hạng tín dụng nội mang tính chủ quan chưa thực để làm sở xây dựng thước đo lượng hóa rủi ro Thứ hai; Do việc xếp hạng nội bộ, ngân hàng tự xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội riêng, thiếu khung thống nhất, dẫn đến tốn nguồn lực chi phí cho ngân hàng xã hội Thứ ba; Ở Việt Nam, đến 90% doanh nghiệp vừa nhỏ, nhiều doanh nghiệp có thơng tin phản ánh báo cáo tài khơng xác mục đích che đậy thơng tin, trốn thuế Thứ tư; Mặc dù NHNN có đưa yêu cầu NHTM việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhiên NHNN chưa đưa hệ thống quy chuẩn cho việc xây dựng hệ thống NHTM Hiện Việt Nam, thiếu tổ chức XHTD độc lập, cung cấp kết định hạng làm sở tham khảo hạng tín dụng khách hàng cho NHTM tham chiếu Nguyên nhân dẫn đên hạn chế là: - Chưa có khung pháp lý quy định rõ ràng XHTDNB - Hạ tầng CNTT NHTM quan quản lý nhà nước khơng đồng Đây khó khăn cản trở việc xây dựng ứng dụng hệ thống XHTDNB theo chuẩn Basel II 47 - Việc triển khai XHTDNB đòi hỏi đội ngũ chuyên gia nhiều kinh nghiệm, đặc biệt chuyên gia xây dựng mô hình xếp hạng tín dụng nội - Chất lượng thông tin đầu vào yếu tố quan trọng định đến chất lượng XHTDNB, thực tế thông tin thiếu minh bạch, thiếu tin cậy diễn phổ biến lĩnh vực -Hiện NHTM Việt Nam chưa có hệ thống sở liệu riêng, đáng tin cậy, đầy đủ phục vụ cho việc đánh giá, xếp hạng khách hàng Giải pháp hoàn thiện XHTD NHTM Thứ nhất; Hồn thiện mơ hình tổ chức nhân -Thứ hai; Hoàn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng -Thứ ba; Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu đồng -Thứ tư; Giám sát việc triển khai ứng dụng XHTD hoạt động tín dụng -Thứ là; NHNN quan quản lý nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý -Thứ là; Nâng cao chất lượng thông tin tổ chức CIC Câu 29: thực tế sử dụng, phát triển giao dịch phái sinh ngoại hối thời gian qua: Các công cụ phái sinh (Derivative Securities) công cụ phát hành sở tài sản khác cổ phiếu, trái phiếu, hàng hóa… nhằm mục đích phân tán rủi ro, bảo vệ lợi nhuận tạo lợi nhuận Nó bao gồm: hợp đồng quyền chọn, hợp đồng tương lai, hợp đồng hoán đổi, hợp đồng kỳ hạn Thực trạng sử dụng giao dịch phái sinh ngoại hối thời gian qua:Thị trường phái sinh Việt Nam phát triển khiêm tốn với chương trình thí điểm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) loại giao dịch kỳ hạn, giao ngay, quyền chọn, hoán đổi… Một số sản phẩm phái sinh phức tạp bắt đầu xuất hiện, nhiên số lượng hạn chế hầu hết ngân hàng nước Việt Nam thực Tại Việt Nam, phái sinh tiền tệ công cụ phái sinh xuất sớm nhất, chủ yếu ngân hàng (Vietcombank, Techcombank, Eximbank, HSBC, Citibank…) số lượng khách hàng cịn với khối lượng giao dịch nhỏ so với nhu cầu có thật thị trường phòng ngừa rủi ro tỷ giá lãi suất Nghiệp vụ kỳ hạn mà NHTM thường xuyên thực mua bán ngoại tệ kỳ hạn Ngoại thương Việt Nam khiến nhu cầu bảo hiểm rủi ro ngoại hối doanh nghiệp ngân hàng tăng cao Đây tiền đề giúp hợp đồng kỳ hạn ngoại tệ phát huy hiệu trọng sử dụng Tuy nhiên, thời 48 gian đầu phát triển, nghiệp vụ kỳ hạn ngoại tệ NHTM chưa phát triển mạnh, chiếm tỷ lệ nhỏ so với giao dịch giao Theo thống kê BIS, tỷ trọng giao dịch kỳ hạn giới tăng liên tục, Trong đó, NHTM Việt Nam mua bán kỳ hạn ngoại tệ tăng kèm với tăng trưởng vượt bậc doanh số mua bán ngoại tệ khiến tỷ trọng doanh số mua bán kỳ hạn gần không thay đổi Đặc biệt từ năm 2012, giá trị hợp đồng kì hạn tăng gấp gần 5,5 lần so với năm 2011 Đến nay, nghiệp vụ mua bán ngoại tệ kỳ hạn triển khai thực hầu hết ngân hàng thương mại (NHTM) lớn như: Agribank, Eximbank, Techcombank, VCB, BIDV, HSBC, Sacombank, Vietinbank, MB… Tại ngân hàng, mua bán ngoại tệ kỳ hạn thực qua hệ thống xử lý hạch toán tự động Khi toán, khách hàng chuyển khoản qua tài khoản Nostro ngân hàng nước Sở Giao dịch NHNN Giao dịch mua bán ngoại tệ kỳ hạn thực qua hệ thống Reuters, phone, fax Giao dịch mua bán với định chế tài chưa tham gia hệ thống giao dịch Reuters thực hợp đồng ký qua Fax, gốc gửi qua EMS Nghiệp vụ thường phòng kinh doanh ngoại tệ phụ trách Giao dịch kỳ hạn ngoại tệ thực với tất ngoại tệ mạnh USD, EUR, CAD, GBP, JPY, SGD, AUD, HKD, CHF, CNY ngoại tệ khác theo nhu cầu khách hàng Nghiệp vụ tương lai không NHTM Việt Nam sử dụng nhiều CCPS khác mục đích phịng vệ Chính vậy, giao dịch tương lai tài khơng phát triển Nghiệp vụ tương lai chủ yếu thực Việt Nam giao dịch tương lai hàng hóa mà NHTM làm trung gian Cho tới nay, ngân hàng thực quyền chọn ngoại tệ với đồng tiền tự chuyển đổi USD, CAD, JPY, CHF, SGD, AUD, GBP, HKD Các ngân hàng thường quy định quy mô tối thiểu hợp đồng quyền chọn tương đương 100.000 USD (Techcombank, VCB, MB…).Hình thức quyền chọn quy định khác tùy ngân hàng Câu 31: Tại nói cho thuê tc gđ phát triển cao tín dụng thuê mua kinh tế Xét hình thức cấp vốn, cho thuê tài hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn sở hợp đồng cho thuê tài sản (tài sản máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, động sản khác ) bên cho thuê công ty cho thuê tài (tổ chức tín dụng phi ngân hàng) với khách hàng thuê (khách hàng có nhu cầu thuê thường doanh nghiệp, bên đối tác liên kết kinh tế) 49 Lợi ích cho thuê tài chính: - Thuê tài giúp tiếp cận với nhiều loại tài sản, từ thiết bị văn phòng đến phương tiện dây chuyền sản xuất đại Mặc dù th tài khơng trực tiếp chuyển vốn hình thức giúp giảm lượng cần để khởi mở rộng doanh nghiệp - Thuê tài giúp doanh nghiệp bắt kịp với công nghệ Điều đặc biệt quan trọng ngành kinh doanh phải dựa nhiều vào cơng nghệ tân tiến hệ máy tính nhất, công cụ truyền thông, dây chuyền công nghệ thiết bị khác Nhiều hợp đồng thuê ngắn hạn tiết kiệm việc sau hai năm lại mua thiết bị - việc thuê ts chấp thuận nhanh nhiều so với khoản vay tín dụng, khơng cần nhiều thủ tục giấy tờ phiền hà, yêu cầu tín dụng dễ chịu Nhất với doanh nghiệp giai đoạn khởi đầu, việc thuê tài dễ dàng nhiều so với việc vay ngân hàng - Cho thuê tài đặc biệt có lợi với cơng ty có ý định giữ lại tài sản sau hết thời hạn thuê Trong hợp đồng thuê tài chính, tài sản dần lên bảng cân đối khoản nợ hồn trả dần thời gian thuê - Khi lựa chọn thuê thiết bị thay mua, tránh khoản tiền trả lớn Bằng cách dãn khoản tốn theo vịng đời tài sản, bù đắp chi phí thiết bị với khoản sinh lời từ việc đầu tư Thêm vào đó, việc trả khoản toán cố định hàng tháng giúp cân đối khoản phải trả dự tính, tạo thuận lợi cho việc thu xếp nguồn vốn báo cáo số liệu - Sau cùng, việc thuê tài sản tốn việc mua, dòng tiền vấn đề quan trọng, thuê tài lựa chọn hấp dẫn Các lợi ích chính: - Nhanh chóng tiếp cận nguồn vốn đổi máy móc thiết bị; phương tiện, dây chuyền sản xuất… - Thủ tục đơn giản yêu cầu tín dụng thấp; - Khơng cần bảo lãnh, chấp; -Cải thiện dòng tiền khả chi trả; - Chi phí giải pháp bù đắp song song với lợi ích giải pháp; - Ổn định nguồn phải toán; - Tạo điều kiện cho việc thu xếp vốn với khoản toán cố định 50 Ngoài ra, dịch vụ CTTC tốt, mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng: +Thời gian xử lý nhanh ( Công ty Cho thuê tài NHCT VN (VietinbankLC )từ tới ngày làm việc) +Lãi suất ưu đãi +Không bị hạn chế hạn mức tín dụng từ Ngân hàng +Hỗ trợ doanh nghiệp +Các lựa chọn toán linh hoạt +Quan hệ với nhà cung cấp +Hỗ trợ thủ tục kỹ thuật => cho thuê tc biện pháp tối ưu cho doanh nghiệp, gđ phát triển cao tín dụng thuê mua kinh tế Câu 1: loại sản phẩm phái sinh ngoại hối NHTM? Thực trạng Câu 2: Nhận xét bình luận “Hầu hết NHTM Việt Nam phải đối mặt với vấn đề rủi ro kì hạn” Câu 3: Tại dịch vụ bảo lãnh NH lại gia tăng nhanh chóng năm gần VN?Hình thức bảo lãnh NH phổ biến nay? Câu 4: Các phương pháp chủ yếu mà NHTM áp dụng để lí tín dụng? Tại nói làm đơn u cầu tịa án mở thủ tục tuyên bố phá sản biện pháp cuối để ngân hàng lí nợ Câu 5: Thực trạng rủi ro tín dụng NHTM nay? 51 Câu Bao tốn gì? Cho nhận xét phát triển dịch vụ bao toán NHTM Việt Nam? Câu 7Trình bày khác biệt cho thuê tài cho thuê hoạt động, thách thức phát triển hoạt động cho thuê tài VN? Câu 8Nhận xét thực tế quản trị rủi ro khoản NHTM Việt nam nay? Câu 9Bình luận câu nói “Việc làm Quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam giải vấn đề nợ xấu” Câu 10Anh (chị) xây dựng mơ hình quản trị rủi ro cho NHTM Việt Nam Câu 12Nêu quan điểm anh chị nhận định “Rủi ro khoản làm ngân hàng đứng bờ vực phá sản” Câu 13Nhận xét anh chị thực trạng giám sát NHTM theo Basel II? Câu 14Phân tích nhân tố tác động đến giá dịch vụ NHTM, liên hệ thực tế VN nay? Cau 15Tầm quan trọng việc định giá sản phẩm dịch vụ ngân hàng NHTM Câu 16: Có quan điểm cho rằng: Quản trị rủi ro ngân hàng cơng việc riêng khối quản lí rủi ro Bạn có đồng ý với quan điểm khơng? Tại sao? Câu 17: Hãy nêu tổn thất mà rủi ro gây cho ngân hàng thương mại? Tại ngân hàng không loại bỏ rủi ro mà phải chấp nhận rủi ro mức độ hợp lí? Câu 18 Trình bày quan điểm cá nhân Anh (chị) giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động cho thuê tài NHTM nay? Câu 19 Thế rủi ro tín dụng? Nhận xét Anh chị thực tế rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam thời gian qua? Câu 20: Hãy phân tích mối quan hệ rủi ro lãi suất với rủi ro khoản liên hệ thực tế QTRRLS NHTMVN? Câu 21: biện pháp tăng thu nhập tăng lợi nhuận NHTM? Câu 22: Hãy trình bày nội dung tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM Phân tích nhân tố khách quan chủ quan ảnh hưởng đến tiêu đó? Câu 23: biện pháp thực hienj tiết kiệm chi phí kinh doanh NHTM 52 Cau 24: Nêu nhận xét anh (chị) thực tế loại rủi ro phát sinh hoạt động NHTM Việt Nam Tại lại nói: “ngân hàng nên coi rủi ro yếu tố chi phí cần phải tính khách hàng”? Câu 25 kết kinh doanh NHTM, yếu tố tác động? Câu 26 biện pháp giảm rủi ro tín dụng giảm rủi ro tác nghiệp Câu 27.cho thuê tài khác tín dụng ngân hàng? Thực trạng? Câu 28: Tầm quan trọng công tác xếp hạng tín dụng nội quy trình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Thực trạng cơng tác NHTM Việt Nam Câu 29 thực tế sử dụng giao dịch phái sinh ngoại hối thời gian qua Câu 30 nhận xét thực trạng phát triển dịch vụ phái sinh NHTM? Câu 31: Tại nói cho thuê tc gđ phát triển cao tín dụng thuê mua kinh tế 53 ... số ngân hàng nước ngồi có tiểm lực tài mạnh, quản trị doanh nghiệp tốt mua lại nhà băng yếu Những ngân hàng yếu kém, - Ngân hàng Nhà nước cần khuyến khích ngân hàng thật mạnh mua lại ngân hàng. .. khiến ngân hàng thương mại phải nâng tầm quản trị rủi ro vấn đề quản trị rủi ro chuyên gia nước quốc tế cảnh báo từ lâu, chí có nhiều dự án hỗ trợ kỹ thuật để cải thiện hệ thống quản trị rủi ro ngân. .. tế có nhiều khách hàng gian lận việc khai báo giá trị tài sản chấp mà ngân hàng không phát tình trạng dùng tài sản chấp cho nhiều khoản vay ngân hàng khác vv ngân hàng phát mại tài sản song phải