Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 KẾT LUẬN .42 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 43 Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG I RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 Chỉ tiêu 24 So sánh 2012/2011 24 Chỉ tiêu 25 Năm 2011 25 Năm 2012 25 So sánh 2012/2011 25 Chỉ tiêu 26 Năm 2011 26 Năm 2012 26 So sánh 2012/2011 26 Chỉ tiêu 27 KẾT LUẬN .42 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 43 Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Để thực cơng đổi phát triển toàn diện kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam năm qua có nhiều đổi sâu sắc toàn diện lĩnh vực hoạt động Từ chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp, ngân hàng có đóng góp tích cực to lớn cho nghiệp phát triển kinh tế, bật cung cấp khối lượng tín dụng đáng kể cho tất thành phần kinh tế, đồng thời góp phần thực thành công đẩy lùi kiềm chế lạm phát ổn định tiền tệ Cùng với tồn tất yếu phát triển không ngừng hệ thống ngân hàng, tín dụng ngân hàng thực trở thành trụ cột vững cho sản xuất lưu thông Trong kinh tế hàng hố, tín dụng ngân hàng phải tạo thị trường đầu vào để tăng nhanh nguồn vốn tín dụng mở rộng thị trường đầu để sử dụng nguồn vốn có hiệu cao Tín dụng ngân hàng khâu hệ thổng tài quốc gia nên cần góp phần tích cực bảo đảm cung cấp vốn dài hạn, trung hạn ngắn hạn, nội tệ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế quốc dân Hoạt động tín dụng nghiệp vụ sơi động ngân hàng thương mại Đây nghiệp vụ sinh lời chủ yếu chứa đựng khơng rủi ro Qua nghiên cứu tìm hiểu, khảo sát thực tiễn tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng VP Bank chi nhánh Ngô Quyền em nhận thấy hoạt động kinh doanh cho vay vấn đề đáng quan tâm hoạt động ngân hàng VP Bank chi nhánh Ngơ Quyền nói riêng kinh tế xã hội nói chung Chính mà em mạnh dạn chọn đề tài: “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền-Hà Nội” làm chuyên đề luận văn tốt nghiệp Mục đích đề tài muốn làm rõ số vấn đề mang tính chất Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp lý luận rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng đưa số giải pháp, kiến nghị, đề xuất nhằm góp phần nhỏ vào q trình phịng ngừa hạn chế rủi ro cơng tác kinh doanh tín dụng ngân hàng VP Bank nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung Nội dung chuyên đề gồm phần chính: Chương I: Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền-Hà Nội Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền-Hà Nội Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG I RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Khái niệm Rủi ro tín dụng khả khách hàng khơng toán nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng Đây rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng NHTM, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng phát triển thêm loại hình dịch vụ khác Khi rủi ro tín dụng xẩy làm cho ngân hàng khơng trang trải đủ chi phí dẫn đến tình trạng phá sản Rủi ro tín dụng xảy bốn trường hợp nợ lãi nợ gốc Đó việc khơng thu lãi hạn không thu đủ vốn Tuỳ trường hợp mà ngân hàng hạch toán vào khoản mục theo dõi khác lãi treo nợ hạn Tuy nhiên khoản chưa thể coi khoản mát hồn tồn ngân hàng vì lý doanh nghiệp chậm trả nợ gốc trả sau hạn cam kết hợp đồng SƠ ĐỒ : MƠ HÌNH HẬU QUẢ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG HẬU QUẢ RỦI RO TÍN DỤNG ` Không thu lãi hạn Không thu vốn hạn Không thu đủ lãi Lãi treo phát sinh Nợ hạn phát sinh Lãi treo đóng băng Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung Không thu đủ vốn cho vay Nợ khơng có khả thu hồi NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp Rủi ro tín dụng tồn nhiều hình thức, hình thức ln biến chuyển qua mà mức độ cuối khơng có khả thu hồi Lúc đầu doanh nghiệp chậm trả lãi, sau chậm trả nợ gốc, trả lãi cuối trả nợ gốc Lúc ngân hàng thực rơi vào tình trạng rủi ro Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 2.1.Đối với thân ngân hàng Do vốn chủ sở hữu ngân hàng chiếm phần nhỏ tổng tài sản nên cần tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề ảnh hưởng lớn đến ngân hàng Dưới số tác động xấu mà ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng xảy ra: Thứ nhất, rủi ro tín dụng làm giảm thu nhập ngân hàng Khi có khoản nợ bị coi hạn, thu nhập ngân hàng bị giảm sút ngay; phần khơng thu lãi nợ gốc cam kết, phải trả lãi cho nguồn huy động, phần chi phí quản lý, giám sát phát sinh Thứ hai, rủi ro tín dụng làm giảm khả toán ngân hàng Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao làm giảm thu nhập ngân hàng mà làm giảm nguồn vốn, đồng thời làm giảm khả toán ngân hàng Thứ ba, rủi ro tín dụng giảm uy tín lực cạnh tranh ngân hàng Khi ngân hàng khả toán, phải vay từ nhiều nguồn khác nhau, uy tín ngân hàng thị trường tài bị giảm nghiêm trọng Hơn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao tiêu quan trọng để đánh giá khơng tốt tình hình hoạt động ngân hàng 2.2.Đối với kinh tế Hoạt động Ngân hàng thương mại mang tính xã hội hố cao liên quan đến nhiều ngành nghề nhiều thành phần khác Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp kinh tế Do vậy, ngân hàng bị phá sản, gây ảnh hưởng đến phận lại xã hội Trước tiên ngân hàng khác, có quan hệ mật thiết với hoạt động nên ngân hàng sụp đổ dẫn đến sụp đổ ngân hàng cịn lại Ngồi ra, việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị gián đoạn thiếu vốn; người gửi tiền không lấy lại tiền Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 3.1 Phân loại nợ Theo Quyết Định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày tháng năm 2005 quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam (NHNN) ban hành loạt định thị nhằm mục đích nâng cao chất lượng tín dụng kiểm sốt rủi ro, có Quyết Định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ,các nhóm nợ bao gồm : - Nhóm 1:Nợ đủ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có đủ khả thu hồi đầy đủ gốc lãi thời hạn - Nhóm 2:Nợ cần ý + Các khoản nợ hạn 90 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn nợ cấu lại - Nhóm 3:Nợ tiêu chuẩn + Các khoản nợ hạn từ 90-180 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại - Nhóm 4:Nợ nghi ngờ + Các khoản nợ hạn từ 180-360 ngày Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90-180 ngày theo thời hạn cấu lại - Nhóm 5:Nợ có khả vốn + Các khoản nợ hạn 360 ngày + Các khoản nợ khoanh chờ phủ xử lý + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại 3.2 Các tiêu đo lường Chỉ tiêu1 : Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không trả đến hạn thoả thuận ghi hợp đồng tín dụng Nợ hạn Tỷ lệ nợ qúa hạn = Tổng dư nợ cho vay *100% Tỷ lệ gián tiếp cho thấy quy mô khoản vay có vấn đề ngân hàng Nếu tỷ lệ lớn, chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng kém, ngân hàng phải xem xét lại khả đánh giá lại khoản cho vay mình, đánh giá lại quy trình thủ tục cho vay, đặc biệt xem xét khả thực nhiệm vụ cán tín dụng Chỉ tiêu : Nợ q hạn khơng có khả thu hồi *100% Dư nợ hạn Đây tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro, ảnh hưởng đến thu nhập Khả vốn = ngân hàng Nó cho thấy đồng nợ q hạn có đồng tổn thất tức khơng có khả thu hồi Chỉ tiêu : Nợ khó địi tỷ lệ nợ khó địi tổng dư nợ Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp Nợ khó địi Tỷ lệ nợ khó địi = Tổng dư nợ *100% Chỉ tiêu : Chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng theo định 493 Ngân hàng nhà nước Quyết Định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết Định 493 phân loại nợ thành năm nhóm, bao gồm: +) Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn, bao gồm nợ đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn; +) Nhóm 2: nợ cần ý, bao gồm nợ đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ; +) Nhóm 3: nợ tiêu chuẩn, bao gồm nợ đánh giá khơng có khả thu hồi gốc lãi đến hạn; +) Nhóm 4: nợ nghi ngờ, bao gồm nợ đánh giá có khả tổn thất cao; +) Nhóm 5: nợ có khả vốn, bao gồm nợ đánh giá không cịn khả thu hồi, vốn Tỷ Lệ Trích Lập Cơng Thức Tính Dự Phịng Cụ Thể Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể nhóm nợ 1, 2, 3, 4, 0%, 5%, 20%, 50% 100% Trong đó, Quyết Định 493 đưa cơng thức tính số tiền dự phòng sau: R = max {0, (A-C)} x r Trong đó, R: số tiền dự phịng cụ thể phải trích A: giá trị khoản nợ C: giá trị tài sản bảo đảm (nhân với tỷ lệ phần trăm Quyết Định 493 quy định loại tài sản bảo đảm) Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể Chỉ tiêu : Tỷ lệ dự phịng tổn thất tín dụng: Tỷ lệ dự phịng tổn thất tín dụng = Giá trị dự phịng tổn thất kỳ Doanh số cho vay kỳ *100% Chỉ tiêu phản ánh đồng cho vay kỳ ngân hàng bỏ đồng dự phịng tổn thất 3.3 Một số mơ hình lượng hố rủi ro tín dụng ● Mơ hình chất lượng: dựa yếu tố C - Tư cách người vay (Character): Cán tín dụng phải làm rõ mục đích xin vay khách hàng, mục đích vay khách hàng có phù hợp với sách tín dụng hành ngân hàng hay không, đồng thời xem xét lịch sử vay trả nợ khách hàng cũ; cịn khách hàng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác Trung tâm phòng ngừa rủi ro… - Năng lực người vay (Capacity): Tuỳ thuộc vào qui định luật pháp quốc gia Đối với cá nhân, 18 tuổi không đủ tư cách ký hợp đồng tín dụng; doanh nghiệp, phải vào giấy phép kinh doanh, định thành lập, định bổ nhiệm người điều hành - Thu nhập người vay (Cash): Trước hết phải xác định nguồn trả nợ người vay luồng tiền từ doanh thu bán hàng hay từ thu nhập, tiền từ bán lý tài sản, tiền từ phát hành chứng khốn … Sau cần phân tích tình hình tài doanh nghiệp vay vốn thơng qua tỷ số tài sau: +) Nhóm tiêu khoản (Liquidity ratios): Hệ số lưu động = Tài sản nợ lưu động / nợ ngắn hạn Hệ số phải lớn 1, khơng doanh nghiệp gặp khó khăn việc toán nợ hạn Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG III GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN HÀ NỘI Định hướng phát triển 1.1 Định hướng chung Căn vào định hướng, chương trình trọng tâm cơng tác ngân hàng Nhà Nước ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền đề mục tiêu phấn đấu định hướng chủ yếu sau: - VPBank Ngô Quyền tiếp tục định hướng phát triển thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Hà Nội với sách đa dạng hố loại hình cho vay đối tượng cho vay - Xuất phát từ yêu cầu quy mơ, hiệu an tồn tài sản có để chủ động linh hoạt việc huy động vốn, quản lý điều hành tài sản nợ cho phù hợp - Tốc độ, quy mô phát triển nghiệp vụ kinh doanh phải phù hợp với lực quản lý, điều hành ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền môi trường kinh tế pháp lý xã hội - Hiện đại hố cơng nghệ ngân hàng để nâng cao chất lượng phục vụ, giảm chi phí, đảm bảo tính an tồn bảo mật thông tin ngân hàng, để tăng sức cạnh tranh nâng cao công tác điều hành - Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ nâng cao trình độ chun mơn, đảm bảo 100% cán công tác lĩnh vực kinh doanh đối ngoại có trình độ ngoại ngữ đủ đảm bảo công tác Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 33 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp 1.2.Các mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền Trong năm tiếp theo, với mục tiêu tăng trưởng nhanh, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề VPBank Ngô Quyền quan tâm Để hoạt động thực có hiệu VPBank Ngơ Quyền có mục tiêu cụ thể sau : - Cho vay dài hạn có lợi nhuận cao độ rủi ro lớn mục tiêu ngân hàng giai đoạn tăng trưởng nay,chính ngân hàng đặt mục tiêu cho vay dài hạn giảm xuống 7% tổng dư nợ - Nợ hạn tính theo tỉ lệ dư nợ có giảm xuống tính số tuyệt đối tăng lên,ngân hàng đặt mục tiêu giữ tỉ lệ nợ hạn mức 0.5% trở xuống - Vì ngân hàng bán lẻ nên VPBank Ngô Quyền tâm giảm tỉ lệ nợ hạn ngắn hạn xuống mức thấp để thu hồi vốn nhanh xoay vịng sinh lời,mục tiêu VPBank Ngô Quyền giảm tỉ lệ nợ hạn ngắn hạn xuống mức 20% nợ hạn Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Qùn 2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn Thực tế lý luận chứng minh điều quan trọng để đảm bảo an toàn đồng vốn cho vay tài sản chấp mà tính khả thi phương án, dự án sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn Như vấn đề có ý nghĩa quan trọng góp phần khai thơng mối quan hệ tín dụng VPBank với khách hàng nâng cao trình độ thẩm định phương án vay vốn VPBank.Trong trình thẩm định cần tập trung Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 34 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp phân tích vấn đề trọng tâm sau: - Năng lực pháp lý khách hàng Căn để đánh giá lực pháp lý khách hàng giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân thể nhân giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, người đại diện pháp luật doanh nghiệp - Năng lực tài khách hàng Dựa vào báo cáo tài khách hàng cung cấp thông tin thu thập từ nguồn bên ngồi, sở phân tích tiêu tài chủ yếu, cán tín dụng đánh giá lực tài khách hàng - Hiệu phương án vay vốn khả trả nợ Một điều kiện tiên thiếu VPBank xem xét cho vay dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh phải có tính khả thi - Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn - trả nợ khách hàng Vì vậy, để làm tốt cơng việc này, cán tín dụng phải tổng hợp phân tích thơng tin về: +) Thực trạng diễn ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà ngân hàng cho vay +) Các số kinh tế vĩ mô đất nước thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP GNI, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân toán cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái… +) Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mô thời gian cho vay - Đánh giá Tài sản đảm bảo Các đảm bảo tiền vay nguồn thu nợ dự phòng trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng không thực Nội dung thẩm định phải Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 35 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp kiểm tra hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh, sở định giá tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh phải với quy định hành Vì VPBank khơng nên coi yếu tố quan trọng 2.2 Hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng VPBank cần có hệ thống thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tất hoạt động nội ngoại bảng cân đối tàn sản khách hàng.Việc đo lường rủi ro tín dụng cần xét tới yếu tố như: tính chất khoản tín dụng, điều kiện tài hợp đồng thời hạn, lãi suất tham chiếu, rủi ro sảy biến động thị trường, tài sản chấp bảo lãnh… 2.3.Cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng Mối quan hệ ngân hàng khách hàng mối quan hệ tương hỗ, tác động qua lại phát triển Hoạt động tín dụng ngân hàng có quan hệ chặt chẽ với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu khả toán khoản vay cho ngân hàng cao ngân hàng tránh rủi ro tín dụng phát sinh Bên cạnh đó, cán tín dụng thường xuyên liên lạc với khách hàng để thu thập thơng tin tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, qua tư vấn cho khách hàng Nếu làm tốt công tác này, ngân hàng vừa nắm bắt đầy đủ thơng tin khách hàng, vừa giúp đỡ khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng vay vốn lẫn ngân hàng 2.4.Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Chấm điểm tín dụng phương pháp đánh giá định lượng khách quan xét duyệt cho vay VPBank Hệ thống chấm điểm tín Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 36 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp dụng ngân hàng xây dựng chi tiết xác cán tín dụng gặp khó khăn áp dụng nhiều nhân tố, chủ yếu số liệu cung cấp khách hàng khơng xác Với hệ thống chấm điểm tín dụng dựa chủ yếu vào hệ thống sổ sách khách hàng nay, chưa thể công cụ khâu xét duyệt cho vay ngân hàng 2.5.Giám sát kiểm tra sau vay Bên cạnh việc nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định hồn thiện hệ thống thơng tin đánh giá khách hàng trước cho vay, dự án có triển vọng vào hoạt động tránh rủi ro không ngờ khách quan hay chủ quan Thực tế khả tốn khách hàng ln thay đổi biến động môi trường kinh doanh ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Các lĩnh vực mà cán tín dụng phải tập trung xem xét kiểm tra bao gồm: - Kiểm tra thực tế sở sản xuất kinh doanh khách hàng - Theo dõi tình hình thị trường ngành hàng sản xuất kinh doanh khách hàng có ảnh hưởng đến vốn vay từ ngân hàng - Đánh giá lại tài sản chấp theo giá hành, giảm so với giá lúc chấp phải bổ sung tài sản chấp khác giảm dự nợ tương ứng - Phân tích báo cáo tài tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng Việc báo cáo kịp thời, theo yêu cầu công cụ hỗ trợ đắc lực cho cơng tác kiểm sốt, quản trị rủi ro Định kỳ nội dung báo cáo nên áp dụng thích hợp cho đối tượng nhận báo cáo Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 37 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp 2.6 Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Công nghệ đòn bẩy phát triển, điều kiện để hội nhập VPBank vào công đồn ngân hàng quốc tế Hiện đại hố cơng nghệ mạng tin học giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, giảm chi phí lao động, tăng sức cạnh tranh, phục vụ tốt cho yêu cầu quản lý kinh doanh Ngân hàng cần: - Tiêu chuẩn hoá đại hóa tất nghiệp vụ ngân hàng, bảo đảm khả hoà nhập với ngân hàng quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thơng tin kinh tế Hồn thiện mạng thông tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống, mạng nội bộ, mạng internet, mạng SWIFT, mạng toán thẻ - Đa dạng hố loại hình loại hình nghiệp vụ: việc cung cấp đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể Ngồi loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ - Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin khơng kịp thời, xác - Cần có phận thực đánh giá khách hàng thơng qua thơng tin thu thập được, phận xếp hạng tín nhiệm - Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh 2.7 Sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh Sản phẩm phái sinh cơng cụ tài có giá trị phụ thuộc vào giá trị tài sản (TSCB - underlying asset), đời xuất phát từ nhu cầu “quản trị rủi ro” bao gồm việc chia tách, kiểm soát chuyển đổi rủi ro từ chủ thể sang chủ khác Nói cách khác, sản phẩm phái sinh công cụ để bảo hiểm rủi ro Các công cụ phái sinh chủ yếu bao gồm: chứng khoán hoá khoản Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 38 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp cho vay, bán nợ, hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro… 2.8.Hạn chế tổn thất có rủi ro xảy Khi ngân hàng không thu hồi khoản tín dụng thoả thuận hợp đồng, ngân hàng phải thực biện pháp như: - Trích lập quỹ dự phịng rủi ro: Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định tất khoản nợ hạn phải trích dự phịng rủi ro tỷ lệ trích lập dự phịng.Cụ thể ngân hàng vpbank Ngơ Quyền trích lập quỹ dự phịng rủi ro năm 2012 sau: + Nhóm 2: 5.155 triệu đồng + Nhóm 3: 2.950 triệu đồng + Nhóm 4: 4.100 triệu đồng + Nhóm 5: 8.175 triệu đồng - Gia hạn nợ: Khi đến hạn trả nợ mà khách hàng chưa có khả trả nợ ngân hàng xem xét nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ khách hàng, trường hợp nguyên nhân khách quan hợp lý ngân hàng xem xét gia hạn nợ cho khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian thu xếp trả nợ - Thực miễn giảm lãi: Một số khách hàng sau vay hoạt động kinh doanh khơng có hiệu khơng đủ khả hồn trả khoản nợ lãi ngân hàng, nhiên có thiện chí việc trả nợ ngân hàng - Thực bán nợ: Đối với khoản nợ không thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng khơng tự xử lý được, ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ với tài sản cho công ty mua bán nợ 2.9.Công tác cán đào tạo cán tín dụng Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng đến hoạt động ngân hàng nói chung Trước hết phải khẳng Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 39 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp định người thực tất giải pháp nêu để đảm bảo an tồn tín dụng cho ngân hàng khơng khác cán tín dụng Hiện VPBank có đội ngũ cán có chất lượng tương đối cao: 90% tổng số cán cơng nhân viên có trình độ đại học đại học Nhiều cán VPBank tham gia khố đào tạo chun mơn, học thêm văn hai ngồi ngữ, vi tính, luật…Đây sở vững cho phát triển VPBank tương lai không xa.Cụ thể: - Cử cán học kháo đào tạo Trung tâm đào tạo ngân hàng, trường đại học, trung tâm đào tạo lớn có uy tín tổ chức - Thường xuyên tổ chức lớp bồi dưỡng nghiệp vụ - Kết hợp việc đào tạo tập trung với đào tạo chỗ - Các cán tín dụng cần phải chun mơn hố thành phận khác để tăng thêm khả tập trung quản lý danh mục tín dụng 2.10 Thực bảo hiểm tín dụng Hiện cho vay ngân hàng thường yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm công ty bảo hiểm cho hàng hoá, tài sản chấp số trường hợp Điều giúp ngân hàng phòng ngừa phần rủi ro khoản cho vay Vì vậy, ta thấy bảo hiểm biện pháp hữu ích góp phần giảm bớt thiệt hại rủi ro tín dụng cho ngân hàng 3.Một sớ kiến nghị 3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (CIC Credit information Center) đời phần đáp ứng nhu cầu thông tin - đầu vào thiếu hoạt động NHTM - Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dướng kiến thức cập nhật để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng cán tín dụng Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 40 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp - Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng NHTM nhằm hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng Đưa biện pháp hồn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hướng bản: +) Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD +) Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn - Xây dựng hệ thống biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế nợ nước - Hoàn thiện vận dụng vào thực tiễn công cụ khung sổ tay tín dụng theo chuẩn quốc tế để quản trị thống hệ thống tiêu báo cáo đồng - Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý đẩy mạnh việc sử dụng giấy tờ có thương phiếu, chứng tiền gửi loại hối phiếu, kỳ phiếu ngân hàng thương mại - Xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng 3.2 Kiến nghị Ngân hàng VPBank - Tiếp tục tăng cường, nâng cao chất lượng tín dụng, tích cực thu hồi số nợ tồn đọng, nợ hạn cũ, hạn chế việc phát sinh hạn - Tăng cường tài sản xiết nợ, thực xử lý tài sản chấp cầm cố có hiệu nhằm nhanh chóng giải phóng vốn cho ngân hàng - Nâng cao hiệu hoạt động liên doanh liên kết nhằm giảm tình trạng vốn bị đọng rủi ro cao Đa dạng hoá hoạt động đầu tư - Ban hành hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Chính phủ VPBank cho chi nhánh Ngân hàng nên tăng cường việc kiểm sốt ngân hàng thương mại thơng qua hình thức giám sát từ xa tra chỗ Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 41 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Cũng hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam phát triển mạnh mẽ trở thành quan trọng việc cung cấp “Năng lượng” cho trình sản xuất kinh doanh kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận vừa tiềm ẩn rủi ro Một ngân hàng gặp rủi ro ảnh hưởng tới toàn hệ thống ngân hàng Và rủi ro tín dụng vấn đề quan tâm khơng riêng với ngành ngân hàng mà toàn xã hội Tuy nhiên rủi ro vấn đề phức tạp, nên có vai trị quan trọng tồn hệ thống ngân hàng nước quốc tế Bên cạnh chuyển biến tích cực hoạt động ngân hàng VP Bank chi nhánh Ngô Quyền Hà Nội cịn có mặt tồn để giải Các biện pháp phịng chống rủi ro việc khắc phục tồn rủi ro Do vậy, sử dụng tổng hợp linh hoạt biện pháp phòng chống, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng cách tốt để hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng ngân hàng, làm lành mạnh hố tình hình tài tiền tệ đất nước, phục vụ tốt cho công công nghiệp hoá đại hoá đất nước Do đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thời gian nghiên cứu ngắn thân em hạn chế nhiều mặt nên chuyên đề không tránh khỏi khiếm khuyết Tuy nhiên vấn đề tâm huyết thân em đưa với mong muốn chân thành đóng góp vào nghiệp chung tồn ngành Em mong góp ý thầy giáo cán nhân viên VP Bank chi nhánh Ngơ Quyền Hà Nội để chun đề có ý nghĩa thực tiễn Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn giúp đỡ tận tình thầy giáo Nguyễn Võ Ngoạn, Ban lãnh đạo cán nhân viên ngân hàng VP Bank giúp em hoàn thành viết Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 42 NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Báo cáo thường niên VPBank - Các văn có liên quan quy chế quản lý rủi ro ngân hàng thương mại - Các văn VPBank - Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng – Nhà xuất Thống kê - Ngiệp vụ ngân hàng thương mại – Nhà xuất Chính trị Quốc gia - Tạp chí Ngân hàng - Tạp chí Website khác - Tiền tệ ngân hàng thị trường tài – Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung 43 NHTT14.01 ... NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG II THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN HÀ NỘI Khái quát về ngân hàng Vệt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền 1.1.Quá... Vượng chi nhánh Ngô Quyền- Hà Nội Chương III: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền- Hà Nội Sinh Viên: Nguyễn Thị Nhung NHTT14.01 Luận văn tốt nghiệp. .. văn tốt nghiệp 1.2.Các mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền Trong năm tiếp theo, với mục tiêu tăng trưởng nhanh, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng