Đại học Thương Mại 1 Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC Đại học Thương Mại 2 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Ý nghĩa 1 NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn. 2 NHTM Ngân hàng thương mại. 3 NH Ngân hàng. 4 TDNH Tín dụng ngân hàng. 5 TCTD Tổ chức tín dụng. 6 DN Doanh nghiệp 7 CNH - HĐH Công nghiệp hóa - hiện đại hóa Đại học Thương Mại 3 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC BẢNG BIỂU ST T TT bảng Tên bảng Trang 1 Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2012 - 2014 24 2 Bảng 2.2 Nguồn vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh Thuận Thành giai đoạn 2012-2014 26 3 Bảng 2.3 Doanh số cho vay tại Agribank chi nhánh huyện Thuận Thành giai đoạn 2012 - 2014 28 4 Bảng 2.4 Doanh số thu nợ tại chi nhánh giai đoạn 2012 - 2014 33 5 Bảng 2.5 Hệ số thu nợ qua tại chi nhánh giai đoạn 2012 - 2014 37 6 Bảng 2.6 Tình hình dư nợ tại chi nhánh giai đoạn 2012-2014 38 7 Bảng 2.7 Dư nợ trên tổng vốn huy động tại chi nhánh giai đoạn 2012 - 2014 41 8 Bảng 2.8 Tình hình nợ xấu qua tại chi nhánh giai đoạn 2012 - 2014 43 9 Bảng 2.9 Tình hình nợ xấu tại chi nhánh giai đoạn 2012 – 2014 46 Đại học Thương Mại 4 Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT TT sơ đồ, biểu đồ Tên sơ đồ, biểu đồ Trang 1 Sơ đồ 1.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông chi nhánh huyện Thuận Thành 19 2 Hình 1.1 Doanh số cho vay của NHNo&PTNT Chi nhánh Thuận Thành 29 3 Hình 1.2 Doanh số thu nợ qua 03 năm của NHNo&PTNT huyện Thuận Thành 34 Đại học Thương Mại 5 Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Sự phát triển ngày càng lớn mạnh cả về nội dung và chất lượng của hệ thống ngân hàng thương mại trong bối cảnh toàn cầu hoá hiện nay đã có tác động lớn, thúc đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế, tạo tiền đề cho quá trình mở cửa và hội nhập. Nhờ vào hoạt động của hệ thống ngân hàng mà nhu cầu sử dụng vốn để duy trì và mở rộng quy mô sản xuất của các thành phần kinh tế được đáp ứng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh diễn ra một cách nhanh chóng và hiệu quả. Ngành ngân hàng xứng đáng là công cụ đắc lực hỗ trợ cho Nhà nước trong việc kiềm chế, đẩy lùi lạm phát, ổn định giá cả. Tuy nhiên, việc gỡ bỏ hoàn toàn hàng rào bảo hộ đối với ngành tài chính trong xu thế hội nhập vào các tố chức kinh tế khu vực và thế giới đang đem đến những thách thức rất lớn đối với hệ thống NHTM ở nước ta, thậm chí sẽ có không ít ngân hàng thương mại phải chấp nhận bị thâu tóm, sáp nhập, hoặc rút lui khỏi thị trường nếu không đủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước ngoài. Không ít các khó khăn đã đặt ra cho hệ thống NHTM nói chung và NHNo&PTNT nói riêng, nhưng với tính năng hoạt động nhạy bén trong cạnh tranh và biết hướng vào hệ khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp đã giúp cho Agribank tìm được thị phần riêng, vượt qua khó khăn và trở thành một ngân hàng hàng đầu Việt Nam.Trong đó, công tác tín dụng là hoạt động quan trọng mang lợi nhuận cao nhất, đóng góp nhiều nhất vào tống thu nhập của ngân hàng. Trong quá trình đổi mới hoạt động tín dụng, các ngân hàng ngày càng tìm ra nhiều biện pháp tích cực có hiệu quả đế nâng cao chất lượng tín dụng.Vì vậy, trong quá trình thực tập được sự chỉ dẫn của các anh chị tại Agribank chi nhánh huyện Thuận Thành, của giáo viên hướng dẫn cùng với những kiến thức đã được học trên trường, qua sách báo, em đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh” để làm khóa luận tốt nghiệp với mong muốn chất Đại học Thương Mại 6 Khóa luận tốt nghiệp lượng hoạt động tín dụng (cho vay) của hệ thống NH nói chung và NHNo&PTNT nói riêng ngày càng nâng cao chất lượng và phát triển. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Mục tiêu chung: thông qua đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng (cho vay), đề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng (cho vay) của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thành-tỉnh Bắc Ninh. - Mục tiêu cụ thể: + Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Thuận Thành + Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay của NHNo& PTNT huyện Thuận Thành, dựa vào tình hình thu nhập, chi phí phát sinh và lợi nhuận. + Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động cho vay. 3. Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu - Tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng, các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng: - Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động của ngân hàng: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, doanh số dư nợ - Tình hình nợ xấu qua các năm.  Phạm vi nghiên cứu - Nội dung: Chất lượng hoạt động cho vay. - Về không gian: Đề tài được thực hiện tại ngân hàng nông nghiệp và nhát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh. - Về thời gian: Do thời gian nghiên cứu có giới hạn nên đề tài chỉ tập trung nghiên cứu số liệu trong 3 năm 2012, 2013, 2014. 4. Phương pháp nghiên cứu Đại học Thương Mại 7 Khóa luận tốt nghiệp - Phương pháp trực quan: Quan sát là sự tri giác có chủ đích, có kế hoạch, tạo khả năng theo dõi tiến trình và sự biến đổi diễn ra trong đối tượng quan sát. Quan sát là hình thức cảm tính tích cực nhằm thu thập những sự việc hình thành những biểu tượng ban đầu về đối tượng của thế giới xung quanh. Quan sát gắn chặt với tư duy. - Phương pháp tổng hợp: Tổng hợp các phương pháp nghiên cứu khoa học khác nhau như: điều tra, thực tiễn, thống kê, Thu thập số liệu: thu thập thông tin qua mạng và các báo, tạp chí, internet. Xử lý số liệu: dùng phương pháp thống kê mô tả và so sánh để phân tích các số liệu đã thu thập được. Dựa vào các tài liệu thu thập và các số liệu phân tích để nhận xét, đánh giá và đề ra một số giải pháp có hiệu quả nhất. - Phương pháp lý luận: Là phương pháp thu thập thông tin khoa học thông qua đọc sách báo, tài liệu nhằm mục đích chọn những khái niệm và tư tưởng cơ bản làm cơ sở lí luận của đề tài, hình thành giả thuyết khoa học, dự đoán về những thuộc tính của đối tượng cần nghiên cứu. 5. Kết cấu  Chương 1: Những lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh.  Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh.  Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay tại ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh. Đại học Thương Mại 8 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề căn bản về hoạt động tín dụng (cho vay) của ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng là một quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa bên là ngân hàng với một bên là tất cả các tổ chức cá nhân trong xã hội trong đó ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng tiền cho họ với những điều kiện thỏa thuận (lãi suất, thời gian, khối lượng, điều kiện đảm bảo,…) bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên đi vay khi đến hạn thanh toán. 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng cho vay tồn tại dưới rất nhiều hình thức, nhiều tên gọi. Tuy nhiên, căn cứ vào một số các tiêu thức khác nhau để phân chia tín dụng ngân hàng. Dưới đây là một số cách phân chia mà Ngân hàng thường sử dụng khi phân tích và đánh giá: 1.1.2.1 Phân loại theo thời hạn tín dụng Theo cách này tín dụng ngân hàng được phân làm 3 loại: -Tín dụng ngắn hạn: là khoản tín dụng dưới 1 năm và được sử dụng để bổ sung sự thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp, nó có thể được vay cho những sinh hoạt cá nhân. -Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm. Loại tín dụng này thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến và biến đôi kỹ thuật, mở rộng và xây dựng công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh. Đại học Thương Mại 9 Khóa luận tốt nghiệp - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dung có thời gian từ 5 năm trở lên. Loại tín dụng này dùng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản như: đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng, cải tiến và mở rộng sản xuất quy mô lớn. 1.1.2.2 Phân loại theo mục đích cho vay Theo tiêu thức này thì tín dụng NH được phân chia rất đa dạng và phong phú: -Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp thương mại. -Cho vay công nghiệp và thương mại: là cho vayngắnhạn đểbổsungvốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực này. -Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay đế trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, lao động, -Cho vay cá nhân: là loại cho vay đế đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng nhưmua sắm các vật dụng đắt tiền. Ngày nay ngân hàng còn cho vay để trang trải các khoăn chi phí thông thường của đời sống thông dụng dưới tên gọi là tíndụngtiêu dùng và phát hành thẻ tín dụng là một ví dụ. - Cho thuê: Cho thuê các định chế tài chính bao gồm 2 loại (cho thuê vận hành và cho thuê tài chính). Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc và thiết bị. 1.1.2.3 Phân loại theo căn cứ đảm bảo - Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa trên uy tín. Đối với những khách hàng tốt, trung thực trong kinh doanh, có khả lăng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quà thì Ngân hàng có thể cấp tín dụng mà không đòi hỏi nguồn thu nợ bổ sung. - Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay được Ngân hàng cung cấp với điều kiện phải có tài sản thế chấp hoặc cần có bảo lãnh của bên thứ ba. Đối với khách Đại học Thương Mại 10 Khóa luận tốt nghiệp hàng không có uy tín cao đối với Ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm. Sự bảo đảm này căn cứ pháp lý để Ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn nhằm bù lại khoản tiền vay trong trường hợp người vay không có khả năng trả nợ. 1.1.2.4 Phân loại theo đối tượng tín dụng Theo tiêu thức này thì tín dụng được chia làm 2 loại: - Tín dụng vốn lưu động: loại nào được cấp phát để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa đối với xí nghiệp, thương nghiệp. - Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản cố định. Loại này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các công trình mới. 1.1.2.5 Phân loại theo phương thức hoàn tiền vay - Cho vay có thời hạn: Là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng , cho vay có thời hạn gồm các loại sau: + Cho vay chỉ có 1 kỳ trả nợ: Là loại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn như đã thỏa thuận. +Cho vay có nhiều kỳ trả cụ thể (hay còn gọi là cho vay trả góp): Là loại cho vay mà khách hàng phải trả cả gốc và lãi theo định kỳ. -Cho vay không kỳ hạn trả cụ thể: Đối với khoản vay này thì ngân hàng có thể yêu cầu hoặc người đi vay trực tiếp trả nợ bất cứ lúc nào nhưng phải báo trước một thời gian hợp lý, thời gian này có thể thỏa thuận trong hợp đồng. 1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng 1.1.3.1 Vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với nền kinh tế Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTM. Nền kinh tế ngày càng phát triển thì khối lượng tín dụng được thực hiện ngày càng lớn. Tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số khối lượng tín dụng được thực hiện trong nền kinh tế. Do vậy tín dụng [...]... nghiệp Đại học Thương Mại 25 Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THUẬN THÀNH TỈNH BẮC NINH 2.1 Giới thiệu khái quát về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh Ngân hàng. .. 2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh Là một chi nhánh của NHNo&PTNT tỉnh Bắc Ninh nên mọi hoạt động của chi nhánh Thuận Thành không nằm ngoài guồng quay của hệ thống ngân hàng Nhà Nước và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông Việt Nam.Để hoàn thành mục tiêu một cách hiệu quả nhất, trước hết ngân hàng cần phải có một cơ cấu... doanh nghiệp xuất khẩu thu hộ số tiền bán hàng ra nước ngoài hoặc chi hộ số tiền nhập khẩu hàng đối với doanh nghiệp nhập khẩu Đại học Thương Mại 29 Khóa luận tốt nghiệp 2.1.5 Quy trình tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh Bước 1: Tiếp xúc, tìm hiểu và hướng dẫn khách hàng: Khách hàng có nhu cầu vay vốn sẽ trực tiếp gặp cán bộ tín dụng. .. Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh thực hiện - Huy động vốn nhàn rỗi trong địa bàn huyện, sử dụng vốn tự có, vốn huy động và vốn vay của ngân hàng cấp trên cung cấp tín dụng phục vụ cho nhu cầu vốn cho cá nhân và doanh nghiệp - Nhận ủy thác tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳ phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ đối với khách hàng trong và. .. trình độ cao  Mô hình tổ chức: Sơ đồ 1.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông chi nhánh huyện Thuận Thành Đại học Thương Mại 27 Khóa luận tốt nghiệp Ban Giám Đốc PHÒNGTÍN DỤNG PHÒNG GIAO DỊCH TRỰC THUỘC PHÒNG KẾ TOÁN NGÂN QUỸ PHÒNG HÀNH CHÍNH VÀ NHÂN SỰ (Nguồn: Quyết định thành lập Agribank chi nhánh huyện Thuận Thành) Đại học Thương Mại 28 Khóa luận tốt nghiệp *... nghiệp Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý những yêu cầu về vốn của khách hàng phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành, với một mức chi phí hợp lý, đảm bảo sự phát triển an toàn, và lợi nhuận trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế 1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng ngân hàng là... giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực như sử dụng vốn sai mục đích, âm mưu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng - Chính sách tín dụng của ngân hàng: Về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế thì có nghĩa là quy mô tín dụng của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp Khi đó không thể nói chất. .. trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh Đại học Thương Mại 34 Khóa luận tốt nghiệp 2.2.1 Phân tích tổng quát cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh Nguyên tắc hoạt động cơ bản của các ngân hàng là “ Đi vay để cho vay” Do đó công tác huy động vốn là một nhiệm vụ tiên quyết trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng, ý thức được... nguồn vốn vay từ các tổ chức tín dụng giảm 3 triệu đồng tương ứng giảm 5,88% Vốn huy động tăng đều qua các năm, cho thấy hoạt động huy động vốn và thu hút khách hàng đã được ngân hàng làm rất tốt, ý thức tiết kiệm của người dân ngày càng được phát huy hơn 2.2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thuận Thành giai đoạn 2012 2014 2.2.2.1... của Ngân hàng thế giới, nhằm cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hoàn hảo cho khách hàng. Là doanh nghiệp nhà nước hạng tốt ,ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thuận Thành đã quy tụ đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chuyên môn cao, nghiệp vụ giỏi, đạo đức nghề nghiệp, nhạy bén trong quan hệ giao tiếp Với đội ngũ trẻ và năng động sẽ mang lại cho khách hàng những dịch vụ ngân hàng . chọn đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh để làm khóa luận tốt nghiệp với mong muốn chất Đại học. Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh.  Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng NNo&PTNT chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh.  Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng. Chất lượng hoạt động cho vay. - Về không gian: Đề tài được thực hiện tại ngân hàng nông nghiệp và nhát triển nông thôn chi nhánh huyện Thuận Thành tỉnh Bắc Ninh. - Về thời gian: Do thời gian nghiên