BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-MARKETING KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG  BÁO CÁO THỰC HÀNH NGHỀ NGHIỆP ĐỀ TÀI NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ VỐN BẰNG TIỀN CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN TƯ VẤN SONG LUẬT Giảng viên hướng dẫn :Ths.Nguyễn Phú Quốc Sinh viên thực tập : Nguyễn Thị Mỹ Toàn Lớp : 12CTC Tp. Hồ Chí Minh,tháng 12 năm 2014 BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH-MARKETING KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG  BÁO CÁO THỰC HÀNH NGHỀ NGHIỆP ĐỀ TÀI NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ VỐN BẰNG TIỀN CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN TƯ VẤN SONG LUẬT Giảng viên hướng dẫn :Ths.Nguyễn Phú Quốc Sinh viên thực tập : Nguyễn Thị Mỹ Toàn Lớp : 12CTC Tp. Hồ Chí Minh,tháng 12 năm 2014 Đánh giá của giảng viên Đánh giá của cơ quan kiến tập MỤC LỤC  LỜI MỞ ĐẦU Lời cảm ơn Để hoàn thành bài báo cáo kiến tâp này ,lời đầu tiên em xin tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy Th.s Nguyễn Phú Quốc đã tận tình hướng dẫn sửa lỗi trong suốt quá trình chúng em viết bài báo cáo thực hành nghề nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô trong khoa Tài Chính Ngân Hàng, Trường Đại Học Tài Chính- Marketing TP.Hồ Chí Minh đã truyền đạt kiến thức trong thời gian em học tập với vốn kiến thức đó em có thể dung hòa với môi trường kiến tập và nhận ra rằng những kiến thức rất quý báuvà đó chính là hành trang để em hoàn thành tốt hơn trong khóa luận thực tập cũng như giúp ích em có thể làm việc tốt hiểu ra được sự tương đồng giữa thực hành và học tập. Em xin cảm ơn Ban Giám đốc Công ty TNHH Dịch Vụ Tư Vấn Song Luật đã cho phép và tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành bài thực hành nghề nghiệp. Cuối cùng em xin kính chúc quý Thầy, Cô dồi dào sức khỏe và thành công trong sự nghiệp cao quý.Đồng kính chúc các cô, chú, anh, chị trong Công ty TNHH Dịch Vụ Tư Vấn Song Luật luôn dồi dào sức khỏe và đạt nhiều thành công tốt đẹp trong công việc. Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên thực tập Nguyễn Thị Mỹ Toàn Lời mở đầu Bất kì một cơ sở sản xuất kinh doanh nào vấn đề vốn cũng là một vấn đề vô cùng quan trọng để doanh nghiệp có thể tồn tại và phát triển. Vốn được biểu hiện bằng nhiều hình thức khác nhau như vốn bằng tiền, vốn bằng sức lao động, vốn bằng công nghệ kĩ thuật…trong đó vốn bằng tiền giữ một vị trí hết sức quan trọng trong cơ cấu vốn của doanh nghiệp Nhận thức được tầm quan trọng của vốn bằng tiền trong mỗi doanh nghiệp, với sự hướng dẫn của thạc sĩ Nguyễn Phú Quốc em đã chọn đề tài “Nghiệp vụ quản lý vốn bằng tiền tại Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Tư Vấn Song Luật” làm đề tài cho đề kiến tập của mình. Đề tài kiến tập bao gồm các nội dung chủ yếu sau: CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ ĐẶC ĐIỂM KINH TẾ, TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY TNHH TƯ VẤN SONG LUẬT. CHƯƠNG II: MÔ TẢ NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ VỐN BẰNG TIỀN NĂM 2013 CHƯƠNG III: SO SÁNH NGHIỆP VỤ THỰC TẾ VÀ LÝ THUYẾT VÀ ĐƯA RA BÀI HỌC KINH NGHIỆM TẠI CÔNG TY TNHH TƯ VẤN SONG LUẬT. . Thực hành nghề nghiệp 2014 CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY TNHH TƯ VẤN SONG LUẬT 1.1 Lịch sử hình thành và phát triển, chức năng, nhiệm vụ của công ty: 1.1.1 Giới thiệu sơ lược về công ty: Tên công ty: CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN TƯ VẤN SONG LUẬT Tên tiếng Anh: SONG LUAT CONSULTANLY COMPANY LIMITED Địa chỉ: 216 Nguyễn Hồng Đào , p14, quận tân bình, thành phố Hồ Chí Minh Điện thoại: 0838490229 Fax: (08) 3949 E mail:songluat@gmail.com Mã số thuế: 0306004587 Tài khoản ngân hàng AGRIBANK – Tp Hồ Chí Minh VND: 007 100 0598 976 USD: 007 137 0598 986 BIDVBANK – Tp Hồ Chí Minh VND: 140014851002300 USD: 140014851008543 Vốn điều lệ: 500.000.000 đồng 1.1.2 Lịch sử hình thành công ty: Công ty TNHH Tư Vấn Song Luật được thành lập vào ngày 27 tháng 08 năm 2008. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh do sở Kế Hoạch –Đầu Tư tp.HCM cấp ngày 27 tháng 08 năm 2008. Hội đồng quản trị : GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 8 Thực hành nghề nghiệp 2014 • Bà Nguyễn Thị Ngọc Khánh: Chức vụ : Chủ tịch hội đồng quản trị Công ty Song Luật kiêm Giám Đốc điều hành Trình độ học vấn : Cử nhân Đại Học Luật TP.Hồ Chí Minh,Chứng chỉ hành nghề kế toán, Chứng chỉ hành nghề làm thủ tục về thuế, Chuyên viên tài chính. Chức vụ khác : Thành viên sáng lập –Chủ tịch hội đồng thành viên Công ty TNHH Tư Vấn Song Luật • Bà Phạm Thị Kim Ngọc Chức vụ: Thành viên hội đồng quản trị -Cổ đông góp vốn tại công ty TNHH Song Luật Trình độ học vấn : Cử nhân đại học kinh tế TP.hcm Chức vụ khác: Người đại diện pháp luật của công ty Những ngày đầu thành lâp công ty đã gặp rất nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng và nhân viên quản lý chưa được xây dựng, đối thủ cạnh tranh ngày càng mạnh trong đó như công ty TNHH Trí Luật, TNHH Luật Nguyễn.v v. Kể từ 2008- 2014) Công ty đã cố gắng nổ lực tạo uy tín đối với khách hàng với phương châm “ Uy Tín- Bảo Mật “ Song Luật đồng hành cùng doanh nghiệp và phát triển trên các lĩnh vực : Thành lập dịch vụ tương mại, Kế toán , thuế và một số loại hình dịch vụ khác từ đó xây dựng hoàn thiện được mô hình kinh doanh thuận lợi và bền vững với sự nhiệt tình nhiệt huyết công ty đã đám ứng mọi nhu cầu của khách hàng và với đội ngũ kế toán trưởng chuyên viên thuế, cùng đội ngũ luật sư giỏi có trách nhiệm . 1.2 Bộ máy tổchức, tình hình nhân sự của công ty: 1.2.1 Bộ máy tổ chức: Để đảm bảo tính linh hoạt cao yêu cầu hoạt động kinh doanh có hiệu quả thì phải tổ chức bộ máy hoạt động với quy mô hợp lý nhất, tối ưu nhất, mọi khó khăn sai lầm trong kinh doanh phải được khắc phục kịp thời. Các phòng ban phải có sự liên kết hỗ trợ lẫn nhau để thực hiện các mục tiêu đặt ra. Phương pháp quản lý theo phương pháp trực tuyến. Giám đốc quản lý toàn bộ hoạt động của công ty có GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 9 Thực hành nghề nghiệp 2014 kế hoạch điều chỉnh kịp thời và các bộ phận chức năng chịu sự chỉ đạo trực tuyến từ giám đốc. Mối quan hệ quản lý này có ưu điểm là gọn nhẹ về tổ chức thông tin được đảm bảo thông suốt, đường đi của thông tin là ngắn do đó sai lệch của thông tin là không lớn phù hợp với chế độ một thủ trưởng lãnh đạo. Nhiệm vụ được quy định theo nguyên tắc tập trung dân chủ trong quản lý. Cơ cấu này đảm bảo nguồn lực để giải quyết các vấn đề trọng tâm. Bộ máy tổ chức được thể hiện qua sơ đồ sau : Hình 1.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức công ty. 1.2.2 Nhiệm vụ từng phòng ban • Giám đốc: Là người chịu trách nhiệm vụ, quyền hạn cao nhất đối với kết quả hoạt động kinh doanh của công ty, người trực tiếp quản lý và lãnh đạo công ty. Ngoài ra, giám đốc còn có chức năng đề ra các chương trình và chiến lược kinh doanh.Đồng thời là người chịu trách nhiệm trước Nhà nước và tập thể cán bộ công nhân viêncủa công ty. GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 10 [...]... được thực hiện sử dụng các lý thuyết để đặt vào nghiệp vụ sử lý nghiệp vụ , các hoạt động thực thành chính là công việc mà đã mô tả trong chương 2 GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 33 Thực hành nghề nghiệp 2014 • Một số kiến nghị góp phần hoàn thiện công tác quản lý vốn bằng tiền tại công ty TNHH Tư Vấn Song Luật Mặc dù công tác quản lý vốn bằng tiền tại Công ty Tư Vấn Song Luật phần nào cũng đã được hoàn... Nguồn : Giấy nộp tiền mặt qua ngân hàng của công ty TNHH Tư Vấn Song Luật GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 30 Thực hành nghề nghiệp 2014 2.2.3 Nhận xét quy trình quản lý vốn bằng tiền tại công ty TNHH Tư Vấn Song Luật: Tiền mặt bản thân nó không tự sinh ra lãi vì vậy việc quản lý vốn tiền mặt thì việc tối thiểu tiền mặt chính là vấn đền quan trọng Công ty đã đảm bảo dự trữ một lượng tiền mặt phù hợp để... Page 16 Thực hành nghề nghiệp 2014 Tiền mặt tại quỹ : Đa số khách hàng doanh nghiệp đến làm việc tư vấn dịch vụ nếu đồng ý khi hoàn thành khách hàng sẽ chuyển tiền trực tiếp đến công ty ( tiền việt nam) Tiền gửi ngân hàng : Chỉ có một phần nhỏ chuyển khoản ( Tiền việt nam) 2.1 Mô tả nghiệp vụ quản lý vốn bằng tiền 2.1.1 Quy trình thu tiền: Người được giao nhiệm vụ thu tiền, thu bằng biên lai thu tiền. .. công nợ 3.2 Đưa ra bài học kinh nghiệm tại công ty TNHH Tư Vấn Song Luật Những ngày qua em đã có thời gian được kiến tập tại Công ty TNHH Song Luật và cảm thấy mình đã được phần nào thấy hoạt động quản lý vốn bằng tiền tại GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 35 Thực hành nghề nghiệp 2014 doanh nghiệp Công việc nào cũng đòi hỏi sự nhiệt tình nhiệt tâm và nhiệt huyết và nhất là sự tỉ mĩ, quản lý vốn bằng tiền. .. tiêu tiền mặt phục vụ nhu cầu kinh doanh hoặc có thể gây ứ đọng nhiều tiền mặt làm cho vòng quay của đồng vốn bị chậm lại GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 32 Thực hành nghề nghiệp 2014 CHƯƠNG III: SO SÁNH NGHIỆP VỤ THỰC TẾ VÀ LÝ THUYẾT VÀ ĐƯA RA BÀI HỌC KINH NGHIỆM TẠI CÔNG TY TNHH TƯ VẤN SONG LUẬT 3.1 So sánh nghiệp vụ thực tế và lý thuyết • Giống nhau : Quản lý vốn bằng tiền là toàn bộ các hình thức tiền. .. Quản lý vốn tiền mặt là một trong những quy trình khó khăn trong việc kiểm soát và chi thu tiền mặt nó mang nhiều tiềm ẩn rủi ro , có thể nảy sinh những tiêu cực là nguyên nhân gây những sai sót trong quản lý tài chính và để được thấy và thực hiện công việc quản lý vốn bằng tiền tại doanh nghiệp em đã có thời gian kiến tập một số công việc sau: Quản lý vốn bằng tiền tại Công ty TNHH Tư Vấn SongLuật... chỉ tiêu mà công ty muốn Cung và cầu giữa công ty Song Luật và khách hàng doanh nghiệp muốn phát triển và họ cần có nhu cầu về dịch vụ, sự tư ng tác hỗ trợ với nhau GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 14 Thực hành nghề nghiệp 2014 1.3.2 Những thuận lợi và khó khăn cúa công ty TNHH Tư Vấn Song Luật • Thuận lợi: Công ty có hệ thống cơ sở vật chất tư ng đối hiện đại, công ty còn liên kết với các công ty kiểm toán,... Phú Quốc Page 34 Thực hành nghề nghiệp 2014 vụ cho công tác quản lý vốn bằng tiền nói riêng và công tác quản lý công ty nói chung đạt hiệu quả cao nhất Ngoài ra tuyển mộ, tuyển chọn thêm đội ngũ nhân viên trẻ, có năng lực, trình độ, nhạy bén, linh hoạt cũng là điều mà công ty cần quan tâm hơn nữa Trong công tác quản lý lưu thông tiền tệ, để xác định lượng tiền mặt là bao nhiêu cho hợp lý nhằm đảm bảo... doanh nghiệp đã thu những gì, thu về ai những khoản gì và cũng chính là bằng chứng công ty đã thu khách hàng • Mẫu phiếu thu tháng 10/2014 có tại công ty TNHH Tư Vấn Song Luật Nguồn : Mẫu phiếu thu tại công ty TNHH tư vấn Song Luật Phiếu thu bao gồm những yêu cầu sau: Người lập phiếu thu : Bà Phạm Thị Kim Ngọc chịu trách nhiệm lập phiếu với ký xác nhận GV: Th.s Nguyễn Phú Quốc Page 19 Thực hành nghề nghiệp. .. chưa thực sự đem lại hiệu quả cao Những khó khăn này công ty đã và đang nỗ lực khắc phục và hạn chế sự ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của mình, để công ty ngày càng đạt hiệu quả cao trong kinh doanh, để uy tín của công ty ngày càng được khẳng định và để hình ảnh của công ty được in đậm hơn nữa trong lòng khách hàng CHƯƠNG II: MÔ TẢ NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ VỐN BẰNG TIỀN TẠI CÔNG TY SONG LUẬT NĂM 2014: Quản . CÔNG TY TNHH TƯ VẤN SONG LUẬT. CHƯƠNG II: MÔ TẢ NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ VỐN BẰNG TIỀN NĂM 2013 CHƯƠNG III: SO SÁNH NGHIỆP VỤ THỰC TẾ VÀ LÝ THUYẾT VÀ ĐƯA RA BÀI HỌC KINH NGHIỆM TẠI CÔNG TY TNHH TƯ. CHÍNH-MARKETING KHOA TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG  BÁO CÁO THỰC HÀNH NGHỀ NGHIỆP ĐỀ TÀI NGHIỆP VỤ QUẢN LÝ VỐN BẰNG TIỀN CÔNG TY TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN TƯ VẤN SONG LUẬT Giảng viên hướng dẫn :Ths.Nguyễn Phú Quốc Sinh. hướng dẫn của thạc sĩ Nguyễn Phú Quốc em đã chọn đề tài Nghiệp vụ quản lý vốn bằng tiền tại Công ty Trách Nhiệm Hữu Hạn Tư Vấn Song Luật làm đề tài cho đề kiến tập của mình. Đề tài kiến tập