Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp hạn chế nợ khó đòi tại Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam
LỜI NÓI ĐẦU Với chức năng là trung gian chu chuyển vốn, là cầu nối giữa các chủ thể kinh tế trong nền kinh tế, các Ngân hàng thương mại nước ta đã đóng góp không nhỏ cho sự nghiệp đổi mới đất nước hơn 15 năm qua và cho sự nghiệp CNH-HĐH đất nước. Nhưng các Ngân hàng thương mại gặp rất nhiều rủi ro, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, nhất là hiện nay, khi mà có sự cạnh tranh gay gắt của các tổ chức tín dụng khác.Các rủi ro có nhiều hình thức. Một trong những rủi ro là ngân hàng gặp phải các khoản nợ khó đòi hay còn gọi là nợ xấu ( bad debt). Trong thời gian thức tập tại Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam, nhận thấy tính cấp thiết của vấn đề, được sợ hướng dẫn nhiệt tình của cô giáo, sự quan tâm, giúp đỡ của cán bộ, nhân viên tại Sở, đặc biệt là các cán bộ trong phòng kinh doanh, em đã nghiên cứu đề tài: “Giải pháp hạn chế nợ khó đòi tại Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam”. Kết cấu đề tài gồm 3 chương: Chương I: Lý luận chung về nợ khó đòi tại Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam. Chương II: Nợ khó đòi và việc xử lý nợ khó đòi tại Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam. Chương III: Giải pháp hạn chế nợ khó đòi Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam. Trong đề tài, hạn chế nợ khó đòi gồm ngăn ngừa và xử lý nợ khó đòi. Riêng đối với việc xử lý nợ khó đòi, đề tài đi sâu, chủ yếu xử lý các khoản nợ khó đòi có tài sản đảm bảo. Bởi vì theo các tài liệu hiện tại của Sở, tuy rằng các khoản vay không có taì sản đảm bảo chiếm tỷ lệ lớn ( hơn 86% dư nợ cho vay) nhưng các khoản vay này phần lớn không có nợ khó đòi. 1 MỤC LỤC MỤC LỤC M C L CỤ Ụ .2 CH NG IƯƠ 6 LÝ LU N CHUNG V N KHÓ ÒI T I NG N H NG TH NGẬ Ề Ợ Đ Ạ Â À ƯƠ M IẠ 6 .I Ι. KH I QU T V T N D NG NG N H NG.Á Á Ề Í Ụ Â À 6 I.1. Ι.1. Ho t ng tín d ng trong n n kinh t th tr ng.ạ độ ụ ề ế ị ườ 6 .I.1.1. c tr ng c a tín d ng ngân h ng.Đặ ư ủ ụ à .6 .I.1.2. Ba nguyên t c tín d ng c b n.ắ ụ ơ ả .7 .I.1.3. R i ro tín d ng trong ho t ng ngân h ng.ủ ụ ạ độ à 8 I.2. N khó òi trong ho t ng tín d ng.ợ đ ạ độ ụ 9 .I.2.1. N khó òi l gì?.ợ đ à .9 .I.2.2. Các nguyên nhân d n n n khó òi.ẫ đế ợ đ 10 .I.2.3. Phân lo i n khó òi.ạ ợ đ 16 .II M T S BI N PH P H N CH N KHÓ ÒI TRONG KINH DOANH T NỘ Ố Ệ Á Ạ Ế Ợ Đ Í D NG.Ụ .21 II.1. Bi n pháp ng n ng a n khó òi.ệ ă ừ ợ đ .21 .II.1.1. Phân tích, ánh giá khách h ng.đ à 21 .II.1.2. Phân tích d án vay v n c a khách h ng.ự ố ủ à 24 .II.1.3. T ng c ng công tác ki m soát n i b ho t ng tín d ng.ă ườ ể ộ ộ ạ độ ụ 25 .II.1.4. Nâng cao ch t l ng công tác tín d ng.ấ ượ ụ 26 .II.1.5. Phân tích kh n ng m r ng hay thu h p tín d ng t ngả ă ở ộ ẹ ụ ừ th i k .ờ ỳ 27 II.2. Bi n pháp x lý n khó òi - x lý n khó òi có t i s n mệ ử ợ đ ử ợ đ à ả đả b o.ả 28 .II.2.1. T i s n m b o l gì?à ả đả ả à .28 .II.2.2. Vai trò c a t i s n m b o.ủ à ả đả ả 29 2 .II.2.3. Các hình th c m b o.ứ đả ả .29 .II.2.4. Quy trình cho vay có m b o rong tín d ng ngân h ng.đả ả ụ à . 30 .II.2.5. Th i i m phát sinh vi c x lý t i s n m b o.ờ đ ể ệ ử à ả đả ả .31 .II.2.6. Ph ng th c x lý.ươ ứ ử .32 .II.2.7. Quan i m v x lý t i s n m b o.đ ể ề ử à ả đả ả .33 .II.2.8. Các nhân t nh h ng n vi c x lý t i s n m b o,ố ả ưở đế ệ ử à ả đả ả thu h i n khó òi.ồ ợ đ .33 CH NG ƯƠ ΙΙ: .37 TH C TR NG N KHÓ ÒI V VI C H N CH N KHÓ ÒIỰ Ạ Ợ Đ À Ệ Ạ Ế Ợ Đ T I S GIAO DICH Ạ Ở Ι - NG N H NG CÔNG TH NG VI T NAMÂ À ƯƠ Ệ .37 .I KH I QU T V S GIAO D CH Á Á Ề Ở Ị Ι - NG N H NG CÔNG TH NG VI TÂ À ƯƠ Ệ NAM (SGD Ι - NHCTVN) .37 I.1. L ch s hình th nh v phát tri n c a SGD ị ử à à ể ủ Ι - NHCTVN 37 I.2. Vai trò c a SGD ủ Ι - NHCTVN 38 I.3. C c u t ch c c a SGD-NHCTVN.ơ ấ ổ ứ ủ 39 .I.3.1. Phòng cân i t ng h p.đố ổ ợ .39 .I.3.2. Phòng kinh doanh 40 .I.3.3. Phòng k toán t i chính.ế à .40 .I.3.4. Phòng kinh doanh i ngo i.đố ạ .40 .I.3.5. Phòng t ch c cán b, lao ng, ti n l ngổ ứ độ ề ươ .41 .I.3.6. Phòng ki m tra, ki m toán.ể ể .41 .I.3.7. Phòng ngân qu .ỹ .41 .I.3.8. Phòng i n toán.đ ệ 41 .I.3.9. Phòng h nh chính qu n tr .à ả ị .41 I.4. Ho n c nh kinh t - xã h i nh h ng t i ho t ng c aà ả ế ộ ả ưở ớ ạ độ ủ SGD-NHCTVN 42 I.5. Tình hình ho t ng kiinh doanh c a SGD ạ độ ủ Ι - NHCTVN .43 3 .I.5.1. V n huy ng v n.ấ đề độ ố .43 .I.5.2. V n s d ng v n.ấ đề ử ụ ố 47 I.6. M c tiêu, biên pháp kinh doanh n m 2002.ụ ă 50 .II N KHÓ ÒI T I SGDI-NHCTVN.Ợ Đ Ạ .51 .III SGDI- NHCTVN V ANG L M GÌ H N CH N KHÓ ÒI.ĐÃ À Đ À ĐỂ Ạ Ế Ợ Đ 55 III.1. SGDI-NHCTVN ng n ng a n khó òi nh th n o.ă ừ ợ đ ư ế à 55 .III.1.1. V i t ng c vay.ề đố ượ đượ .55 .III.1.2. V i t ng không c vay.ề đố ượ đượ 56 .III.1.3. V ph ng th c cho vay.ề ươ ứ .56 .III.1.4. V vi c ki m tra giám sát v n vay c a s .ề ệ ể ố ủ ở 57 .III.1.5. V m c cho vay.ề ứ .57 III.2. SGDI-NHCTVN x lý n khó òi nh th n o ?ử ợ đ ư ế à 58 .III.2.1. SGDI-NHCTVN quy nh gì v t i s n m b o:đị ề à ả đả ả 59 .III.2.2. SGDI-NHCTVN ã v ang x lý t i s n m b o nhđ à đ ử à ả đả ả ư th n o thu h i n khó òi.ế à để ồ ợ đ .63 Bi u 5: Tình hình b o đ m ti n vay t i SGDI-NHCTVNể ả ả ề ạ . 64 CH NG IIIƯƠ 74 GI I PH P H N CH N KHÓ ÒI T I SGDI-NHCTVN.Ả Á Ạ Ế Ợ Đ Ạ 74 .I NH H NG C A SGDI-NHCTVN V H N CH N KHÓ ÒI.ĐỊ ƯỚ Ủ Ề Ạ Ế Ợ Đ 74 .II GI I PH P C A S GI O D C I- NG N H NG CÔNG TH NG VI TẢ Á Ủ Ở Á Ụ Â À ƯƠ Ệ NAM V H N CH N KHÓ ÒI.Ề Ạ Ế Ợ Đ .76 II.1. Nâng cao trình cán b nh t l trong công tác x lý t i s nđộ ộ ấ à ử à ả m b ođả ả .76 II.2. C n phân tích ánh giá khách h ng c ng nh d ánầ đ à ũ ư ự 76 II.3. C n m t khung giá giao ng h p lý ầ ộ độ ợ .76 II.4. S chú tr ng h n n a n công ty mua bán c do chính Sở ọ ơ ữ đế đượ ở th nh l pà ậ .77 II.5. C n m t ch t i chính phù h p gi i quy t các chi phíầ ộ ế độ à ợ để ả ế 4 phát sinh trong công tác cho vay có m b o nh t l m b ođả ả ấ à đả ả b ng t i s n m b oằ à ả đả ả 78 II.6. Nâng cao trách nhi m c a cán b tín d ng nh t l tráchệ ủ ộ ụ ấ à nhi m i v i t i s n m b o m anh ta qu n lý.ệ đố ớ à ả đả ả à ả .79 II.7. L a ch n t i s n phù h p h n n a i v i t ng hình th cự ọ à ả ợ ơ ữ đố ớ ừ ứ m b o c th .đả ả ụ ể 79 II.8. C n coi t i s n m b o l m t b ph n c u th nh nguyênầ à ả đả ả à ộ ộ ậ ấ à t c tín d ng nên th ng xuyên ki m tra, ôn c v chú ý h nắ ụ ườ ể đ đố à ơ n a n công tác qu n lý, i u h nh vi c x lý.ữ đế ả đ ề à ệ ử .80 II.9. i v i v n phát mãi t i s n.Đố ớ ấ đề à ả .80 II.10. Chú ý phân lo i t i s n v l p qu d phòng.ạ à ả à ậ ỹ ự 81 .III NH NG KI N NGH V V N H N CH N KHÓ ÒI T I S GI OỮ Ế Ị Ề Ấ ĐỀ Ạ Ế Ợ Đ Ạ Ở Á D C I- NG N H NG CÔNG TH NG VI T NAM.Ụ Â À ƯƠ Ệ 81 III.1. Ki n ngh v i nh n c.ế ị ớ à ướ .81 .III.1.1. C n ho n thi n c ch m b o ti n vay.ầ à ệ ơ ế đả ả ề 81 .III.1.2. C n a ra gi i pháp v nh giá t i s n m b o.ầ đư ả ề đị à ả đả ả .82 .III.1.3. n gi n hoá th t c m b oĐơ ả ủ ụ đả ả .82 .III.1.4. C n quy nh m c cho vay v i các lo i t i s n m b oầ đị ứ ớ ạ à ả đả ả phù h p h n n a.ợ ơ ữ .83 .III.1.5. C n m t chính v x lý t i s n m b o h n chầ ộ ề ử à ả đả ả để ạ ế nh ng b t c p, giúp ngân h ng khi phát m i t i s n ữ ấ ậ à ạ à ả .84 .III.1.6. To án c n giúp ngân h ng trong vi c phát mãi t i s n h nà ầ à ệ à ả ơ n aữ 87 III.2. Ki n ngh v i ngân h ng nh n c (NHNN)ế ị ớ à à ướ .87 III.3. Ki n ngh v i Ngân h ng công th ng Vi t Nam, SGDI-ế ị ớ à ươ ệ NHCTVN .88 K T LU NẾ Ậ 92 5 CHƯƠNG I CHƯƠNG I LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ KHÓ ĐÒI TẠI NGÂN LÝ LUẬN CHUNG VỀ NỢ KHÓ ĐÒI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HÀNG THƯƠNG MẠI .I Ι. KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG. I.1. Ι.1. Hoạt động tín dụng trong nền kinh tế thị trường. .I.1.1. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng và một bên là các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp và cá nhân bằng cách ngân hàng huy động vốn từ các nguồn nhàn rỗi trong nền kinh tế và cung cấp cho bên kia trong một khoảng thời gian nhất định. Đến thời hạn nào đó do hai bên thoả thuận, ngân hàng sẽ nhận được vốn và một phần tăng thêm gọi là phần lời và được tính theo lãi suất. Tín dụng ngân hàng có ba đặc trưng sau: 1/. Sự tin tưởng, tín nhiệm giữa khách hàng và ngân hàng: Phải có sự tin tưởng này thì quan hệ tín dụng mới được thiết lập. Nghĩa là nguời đi vay – người được ngân hàng cấp vốn phải có uy tín, làm ăn có hiệu quả. Tất nhiên để có sự tin tưởng này, ngân hàng phải thực hiện việc điều tra , phân tích khách hàng, nhất là những khách hàng mới có quan hệ tín dụng lần đầu. 2/. Tính thời hạn: Thời hạn tín dụng chủ yếu phụ thuộc vào đặc điểm luân chuyển vốn của đối tượng vay, ngoài ra nó còn phụ thuộc vào thời hạn huy động vốn của ngân hàng. Tính thời hạn đã thúc đẩy người vay có trách nhiệm, lo lắng, quan tâm tới đồng vốn mà họ vay để sao cho có thể trả cả gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn. 3/. Tính hoàn trả: Ngân hàng đặc biệt quan tâm tới tính này. Muốn vậy, trước khi cho vay, ngân hàng cần xem xét, kiểm tra, đánh giá về khách hàng xem có đủ điều kiện để cho vay hay không. Ngoài ra còn có những kiến thức 6 tổng hợp về tình hình xã hội để tham mưu, tư vấn cho khách hàng về hoạt động sản xuất kinh doanh của họ để từ đó giúp ngân àng hạn chế được những rủi ro có thể xảy ra với đồng vốn cho vay của mình. .I.1.2. Ba nguyên tắc tín dụng cơ bản. 1/. Khoản vay phải được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả. Người vay phải có kế hoạch cụ thể, có đơn xin vay gửi tới ngân hàng. Trong đơn xin vay phải nói rõ số lượng vốn vay, thời gian vay và mục đích sử dụng vốn. Mục đích vay có ảnh hưởng lớn tới chất lượng khoản vay. Hầu như bất kỳ ngân hàng nào cũng thích cấp một khoản tín dụng đúng đắn. Ngân hàng luôn luôn thích cho vay để doanh nghiệp mua sắm các thiết bị cho doanh nghiệp hơn là để mau một chiếc ô tô mới, đắt tiền cho lãnh dạo soanh nghiệp. 2/. Phải có tài sản đảm bảo: Khách hàng muốn được ngân hàng cấp một khoản tín dụng trong một thời gian nào đó, anh ta phải có tài sản gì đó có giá trị tương đương với khoản tín dụng làm tài sản đảm bảo. Khách hàng giao quền sở hữu tài sản đó cho ngân hàng để trong trường hợp xấu nhất – trường hợp mà khách hàng không trả được nợ cho ngân hàng thì ngân hàng sẽ thanh lý tài sản này để thu hồi vốn. Tài sản đảm bảo có thể gồm bất động sản, động sản, biên nhận ký gửi hàng hoá, các khoản phải thu, nhà máy, trang thiết bị, các vận đơn có thể bán được, các cổ phiếu , trái phiếu. Yêu cầu cơ bản của tài sản đảm bảo là thuộc quyền sở hữu của đối tượng vay và có thể bán được. Tuy nhiên, trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh, để thu hút khách hàng, không nhất thiết khách hàng phải có tài sản đảm bảo ngân hàng mới cho vay. Một dự án cho vay có cơ sở vững chắc để thực hiện có hiệu quả là điều kiện quan trọng đối với quyết định cho vay của ngân hàng. Ngân hàng sẽ cho vay khi phương án kinh doanh có hiệu quả, có khả năng thu được nợ. Bất cứ lúc nào thì cho vay có tài sản đảm bảo là nguyên tắc hoàn toàn hợp lý, cần thiết để đảm bảo cho ngân hàng đối phó với những tổn thất khi 7 xuất hiện nợ quá hạn khó đòi hoặc khách hàng không có khả năng thanh toán. 3./ Vốn vay phải được hoàn trả đúng thời hạn. C.Mác viết: " Đem tiền cho vay với tư cách là một vật có đặc điểm là sé quay trở về điểm xuất phát của nó mà vẫn giữ được nguyên vẹn giá trị đồng thời lại lớn lên thêm trong quá trình vận động.". Nguyên tắc này đảm bảo thực chất của tín dụng. Quan hệ tín dụng là quan hệ vay mượn lẫn nhau, có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất dịnh . Tính chất của tín dụng sẽ bị phá vỡ nếu nguyên tắc này không được thực hiện đầy đủ. Doanh nghiệp khi vay vốn phải cam kết trả đủ vốn và lãi sau một thời gian nhất định ghi trong khế ước vay nợ. Hơn nữa , chất xúc tác của hoạt động cho vay là lãi suất. Thông thường, lãi suất tiền gửi nhỏ hơn lãi suất tiền vay, lãi suất tiền vay nhỏ hơn lợi nhuận bình quân của doanh nghiệp. Đồng thời lãi suất tiền gửi lớn hơn tỷ lệ lạm phát. Điều này đảm bảo quyền lợi người gửi tiền, lợi nhuận của ngân hàng và thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng sản xuất. Thêm vào đó ngân hàng cũng rất quan tâm đến thời điểm trả nợ của khách hàng vì có ảnh hưởng tới khả năng thanh toán, tình hình cơ cấu nguồn vốn cũng như tài sản của ngân hàng. Các khoản vay của ngân hàng có thể được hoàn trả một lần hay trả góp. Những khoản cho vay trả một lần thường được quan niệm như những khoản cho vay: nghĩa là hợp đồng yêu cầu hoàn trả toàn bộ một lần vào thời gian gia hạn cuối cùng. Cho vay trả góp thì việc hoàn trả theo định kỳ. Việc trả nợ như vâỵ sẽ không trở thành một gánh nặng cho doanh nghiệp. .I.1.3. Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Cũng như các doanh ngiệp khác , trong cơ chế thị trường, hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) phải chịu sự chi phối của các quy luật kinh tế khách quan, trong đó có quy luật cạnh tranh. Cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường luôn dẫn đến kết quả một vài người thắng và nhiều kẻ bại. Cạnh tranh 8 là quá trình diễn ra liên tục, các doanh nghiệp luôn phải cố gắng để là người chiến thắng, ngược lại, điều đó cũng thể hiện kinh doanh trong nền kinh tế thị trường luôn tiềm ẩn những rủi ro, thất bại. NHTM trong nền kinh tế luôn phải đương đầu với áp lực của cạnh tranh và hoạt động của nó luôn chứa đựng khả năng xảy ra rủi ro. Rủi ro có thể xảy ra với bất cứ loại hình hoạt động nào của NHTM như rủi ro về tín dụng, thanh toán, chuyển hoán vốn, lãi suất, hối đoái .Trong đó, rủi ro kinh doanh tín dụng là rủi ro mà hậu quả có thể tác động lớn đến các hoạt động kinh doanh khác, thậm chí đe doạ sự tồn tại của NHTM. Rủi ro trong hoạt động tín dụng NHTM xảy ra khi xuất hiện các biến cố làm cho bên đối tác không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình đối với ngân hàng vào thời điểm đáo hạn. Nói cách khác, rủi ro tín dụng là rủ ro mà gắn liền với khả năng không thu được nợ đến hạn từ khách hàng của NHTM. Các khoản nợ đến hạn nhưng khách hàng không có khả năng trả ngay hay hết khả năng trả, thì ngân hàng sẽ gặp một trong ba rủi ro là đọng vốn, khó đòi vốn hoặc xấu nhất là mất vốn. Từ phân tích trên, ta nhận thấy, rủi ro trong kinh doanh tín dụng xuất phát từ các khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đến hạn. Vì vậy, muốn giảm rủi ro tín dụng, trước hết phải phòng ngừa, hạn chế khả năng xuất hiện nợ quá hạn, nợ khó đòi. Vấn đề này sẽ được trình bày ở phần sau. I.2. Nợ khó đòi trong hoạt động tín dụng. .I.2.1. Nợ khó đòi là gì?. Mối quan hệ tín dụng được gọi là hoàn hảo nếu được thực hiện với việc người đi vay hoàn trả được đầy đủ gốc vá lãi đúng thời hạn. Tuy nhiên, trong thực tế không phải mọi việc lúc nào cũng diễn ra một cách trôi chảy mà có nhiều trường hợp người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình đối với chủ nợ do các nguyên nhân khách quan hay chủ quan gây ra. Đó là các trường hợp khi đến hạn hoàn trả vốn vay, người đi vay không thể thực hiện được việc trả nợ cho ngân hàng, dẫn đến các khoản nợ quá hạn. Sau đó, 9 ngân hàng có thể tiến hành gia hạn cho khoản nợ đó tuỳ vào mỗi trường hợp . Theo luật ngân hàng hiện nay, tất cả các khoản nợ đã quá hạn trên 360 ngày đều được coi là nợ khó đòi hay còn gọi là nợ xấu (bad dept), kể cả một số trường hợp " dễ đòi" mà sở dĩ khách hàng chậm trả một năm chỉ vì đồng vốn đang phát huy tác dụng sinh lời mà anh ta chưa muốn thu hồi đẻ trả nợ; dư nợ tiền cho vay tuy chưa quá hạn nhưng đã xác định được là bị mất vì người vay chết, mất tích, doanh nghiệp phá sản, giải thể, bị khách hàng lừa đảo… hay một bộ phận của khoản nợ quá hạn mà ngân hàng phải trả thay cho khách hàng trong các khoản bảo lãnh mở thế chấp hàng hoá trả chậm, đều được coi là nợ khó đòi. Nợ khó đòi là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo. Trước hết, nó vi phạm đặc trưng thứ nhất là tính thời hạn, hai là tính hoàn trả đầy đủ, gây nên sự đổ vỡ lòng tin của ngân hàng đối với người nhận tín dụng. Các đối tượng mắc nợ khó đòi thường là các đơn vị vay vốn làm ăn bị thua lỗ nặng, có nguy cơ bị phá sản hay đã phá sản, đối tượng được coi là mất tích… .I.2.2. Các nguyên nhân dẫn đến nợ khó đòi. I.2.2.1. Các dấu hiệu của khoản vay có thể dẫn đến nợ khó đòi. Khi tiến hành cấp tín dụng, các NHTM đều mong muốn khoản tín dụng được hoàn trả lại đúng thời hạn và đầy đủ như đã thoả thận. Chính vì thế, sau khi cấp tín dụng cho khách hàng, NHTM thực hiện việc theo dõi, giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay của họ. Nếu phát hiện thấy có biểu hiện sử dụng vốn sai mục đích hoặc có sự cố khác thường có thể dẫn tới việc không hoàn trả được vốn vay của khách hàng. Trước hết để đánh giá khoản vay có thể bị quá hạn không , sau đó xem liệu có thể trở thành khó đòi không , để từ đó, ngân hàng tìm cách ngăn ngừa , can thiệp kịp thời. Muốn vậy, phải nhận biết được đâu là dấu hiệu của nợ quá hạn khó đòi. Trong thực tế có nhiều dấu hiệu biểu hiện khoản vay sẽ gặp bất trắc. Tuy 10 [...]... SỐ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ NỢ KHÓ ĐÒI TRONG KINH DOANH TÍN DỤNG II.1 Biện pháp ngăn ngừa nợ khó đòi Trên cơ sở các nghiên cứu về nợ khó đòi, ta nhận thấy khả năng xảy ra nợ khó đòi đối với một khoản vay luôn tồn tại kể từ khi tiền vay được phát ra đến khi thu hồi hết nợ Để đảm bảo an toàn vốn vay, đảm bảo khả năng thu hồi được nợ và lãi đúng hạn thì trước tiên, ngân hàng phải thực hiện những biện pháp để... của khoản nợ khó đòi khó xử lý nằm trong phạm vi quỹ dự phòng rủi ro của ngân hàng thì việc xử lý nó tương đối dẽ dàng và nợ khó đòi khi này không gây thiệt hại đáng kể cho ngân hàng Nhưng khi rủi ro đó lớn, khoản nợ khó đòi nhiều, nhất là các khoản nợ khó đòi có nguy cơ mất trắng, vượt quá khả năng xử lý của ngân hàng thì vấn đề sẽ phức tạp, gây hậu quả khó lường, không những cho chính ngân hàng đó... hồi vốn để trả nợ cho ngân hàng Từ sự phân tích như vậy, ta thấy rằng luật ngân hàng quy định khoản vay cứ quá hạn qúa một năm được coi là nợ khó đòi là chưa chính xác Bởi vì khoản nợ này hoàn toàn không khó đòi 2/ Nợ khó đòi mà tài sản đảm bảo còn nguyên gí trị Khoản nợ này có thể thu hồi được bằng cách thanh lý tài sản đảm bảo mà thanh lý như thế nào ta sẽ trình bày ở phần sau 3/ Nợ khó đòi mà không... tránh khỏi và việc chậm trả nợ một năm là hoàn toàn có thể xảy ra đó là nguyên nhân dẫn đến nợ khó đòi - Năng lực tài chính của doanh nghiệp không lành mạnh, khả năng thanh toán yếu kém Các nguồn thu của doanh nghiệp rất hạn chế nhưng đã mắc nhiều khoản nợ có hạn, hoặc khoản nợ đến hạn có khối lượng quá lớn như nợ ngân sách nợ công nhân viên chức, nợ người bán nợ ngân hàng nợ các đối tượng khác Cơ cấu... nhanh Tất cả nguyên nhân trên gây khó khăn rất lớn cho công tác trả nợ cho doanh nghiệp tạo ra các khoản nợ quá hạn Tình hình này ngày càng có xu hướng xấu đi thì phát sinh nợ khó đòi cũng là điều không thể tránh khỏi Đó cũng là một nguyên nhân dẫn đến nợ khó đòi - Do ý muốn chủ quan của người đi vay không muốn trả nợ cho ngân hàng Nợ khó đòi sảy ra khi mà thời hạn đáo hạn đã quá 1 năm mà người đi vay... đảm bảo là biện pháp quan trọng để thu hồi nợ khó để thu hồi nợ kho đòi. Tuy nhiên, khi nào thì phát sinh việc xử lý? Không phải là, khi phát sinh nợ khó đòi đơn thuần là quá hạn quá một năm thì ngân hàng lập tức xử lý tài sản đảm bảo, mà ngân hàng vẫn tiếp tục xem xét khả năng trả nợ của khách hàng và cho gia hạn thêm nếu xét thấy khách hàng vẫn còn khả năng thanh toán Bởi vì ngân hàng rõ ràng mục... bàn về nợ khó đòi với mục đích để xử lý nó thì cách phân loại nợ khó đòi tốt nhất là theo mức độ khó thu hồi của khoản nợ đó Theo mức độ khó đòi tăng dần, có thể phân thành: 1/ Nợ khó đòi mà đơn thuần chỉ là đã quá hạn quá một năm Doanh nghiệp hoàn toàn có khả năng trả nợ trong tương lai không xa Sở dĩ doanh nghiệp phải nợ quá hạn lâu như vậy là vì khoản vay mà doanh nghiệp đã vay của ngân hàng đang phát... vốn của ngân hàng, nhưng thực tế đây là nguyên nhân khá quan trọng gây nợ quá hạn, nợ khó đòi, rủi ro tín dụng Đã có nhiều vụ đổ bể do lừa đảo gây ra - Một số nguyên nhân khác gây ra nợ khó đòi mà thuộc về phía khách hàng như việc khách hàng gặp ruỉ ro như thiên tai, địch hoạ, gây ra khiến khách 14 hàng bị thiệt hại kinh tế lớn * Từ phía ngân hàng - Nguyên nhân bao trùm từ phía ngân hàng chính là... hình nào để nhận biết Tuy vậy, trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, một số dấu hiệu sau đây có thể đáng tin cậy để dự đoán một khoản nợ sẽ trở thành khó đòi - Khoản nợ đã gia hạn nhiều lần - Khách hàng không những đã mắc nợ quá hạn (nợ quá hạn thông thường, nợ quá hạn có vấn đề) mà còn có đặc điểm sau đây: + Đề án kinh tế để làm cơ sở vay có dấu hiệu đến ngõ cụt, sản phẩm đã bão hoà + Thu... Đảm bảo một phần tài sản: tuỳ theo thoả thuận - Căn cứ vào nội dung pháp lý (hai loại): + Đảm bảo pháp lý: Khách hàng vay vốn chuyển quyền sở hữu tài sản cho ngân hàng Khi cần, ngân hàng có quyền bán tài sản + Đảm bảo công bằng: Ngân hàng chỉ nắm giữ giấy tờ chứng nhận quyền sở hữư làm đảm bảo mà không nắm quyền sở hữu Cho nên, ngân hàng không thể tự ý thanh lý hki cần mà phải nhờ đến toà án đây là . lý nợ khó đòi tại Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam. Chương III: Giải pháp hạn chế nợ khó đòi Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam. . Thương Việt Nam . Kết cấu đề tài gồm 3 chương: Chương I: Lý luận chung về nợ khó đòi tại Sở giao dịch I- Ngân Hàng Công Thương Việt Nam. Chương II: Nợ khó đòi