1 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ- LUẬT KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG CÁC QUI ĐỊNH VỀ KỶ LUẬT THỊ TRƯỜNG VÀ MINH BẠCH THÔNG TIN TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM NHÓM 20 Thành Phố Hồ Chí Minh, Năm 2013 Mục Lục Lời mở đầu 1 Chương 2: Các qui định của Basel và Việt Nam về kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin trong hoạt động ngân hàng 3 Chương 3: Mức độ đáp ứng kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin tại Việt 7 12 Chương 3: Kiến nghị 13 1 Lời mở đầu Kỷ luật thị trường và việc minh bạch hóa thông tin là một trụ cột lớn trong các quy định của tổ chức Basel về việc điều hành, giám sát hoạt động của ngân hàng. Đó cũng là một vấn đề nan giải đối với các nhà nghiên cứu, các nhà hoạch định chính sách nhằm đưa hoạt động tài chính nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng trở thành một hệ thống lành mạnh, hiểu quả. Nếu như kỷ luật thị trường giúp các ngân hàng hoạt động đồng bộ thống nhất và lành manh thì minh bạch thông tin sẽ giúp công chúng tiếp nhận thông tin đúng với chi phí thấp. Một hệ thống ngân hàng không thể thiếu được hai yếu tố then chốt này. Để toàn cầu hóa vào sân chơi WTO chúng ta cần nhìn nhận lại xem mình đã đáp ứng được những tiêu chí gì của chuẩn mực quốc tế để từ đó khắc phục sửa chữa những yếu kém còn tồn tại. Chính vì vậy chúng tôi đã lựa chọn đề tài: Đánh giá mức độ đáp ứng về kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin trong hoạt động ngân hàng tại Việt Nam. 2 Chương 1: Các khái niệm về kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin trong ngành ngân hàng 1.1. Kỷ luật thị trường trong ngành ngân hàng Kỷ luật là tất cả những quy định cần tuân theo để giữ gìn trật tự của một tổ chức. Kỷ luật thị trường là tất cả các quy định mà các chủ thể tham gia vào thị trường đó cần tuân theo để thị trường có thể hoạt động lành mạnh và hiệu quả. Với vai trò huyết mạnh chủ đạo trong nền kinh tế, ngành ngân hàng cũng có những kỷ luật riêng mà bất cứ một ngân hàng nào cũng phải tuân theo. Tuy nhiên việc tuân thủ đúng các kỷ luật thị trường không phải lúc nào cũng được các ngân hàng thực thi tốt mà ngược lại các ngân hàng còn có nhiều “mánh khóe”, “thủ thuật” để “lách” luật nhằm đạt được mục đích về lợi ích của mình 1.2. Minh bạch thông tin trong ngành ngân hàng Minh bạch thông tin là việc cung cấp thông tin kịp thời và đáng tin cậy của một tổ chức tới công chúng. Minh bạch thông tin trong ngành ngân hàng sẽ đem lại rất nhiều lợi ích cho tổ chức cung cấp và các đối tượng sử dụng thông tin. Các ngân hàng minh bạch thông tin thường được xếp hạng tín dụng tốt hơn, nhận được nhiều niềm tin từ công chúng hơn từ đó mà hoạt động kinh doanh của nó ngày càng hiệu quả hơn. Đối tượng sử dụng thông tin sẽ cắt giảm được chi phí để tìm kiếm và xác minh thông tin. Các cơ quan quản lí sẽ cắt giảm chi phí điều tra, xử lí tham nhũng, gian lân… Tuy nhiên minh bạch thông tin trong ngành ngân hàng cũng như trong các doanh nghiệp vẫn luôn là vấn đề nhức nhối trong nền kinh tế thị trường hiện nay. Bởi lẽ, khi ngân hàng làm ăn không hiệu quả họ buộc phải hoãn thời gian công bố thông tin hoặc khai báo sai hoặc khai báo một cách tù mù, mập mờ nhằm che giấu tình hình hoạt động kinh doanh của mình. Cộng hưởng với vấn đề minh bạch thông tin là tình trạng tung tin đồn, đoán già đoán non của một số người phát ngôn làm cho hiện tương “con sâu bỏ rầu nồi canh” sảy ra khiến công chúng mất niềm tin vào ngành ngân hàng Việt Nam 3 Chương 2: Các qui định của Basel và Việt Nam về kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin trong hoạt động ngân hàng 2.1. Các quy định của Basel 3( Trụ cột 3) Ngân hàng cần phải công khai thông tin một cách thích đáng theo nguyên tắc thị trường. Basel II đưa ra một danh sách các yêu cầu buộc các ngân hàng phải công khai thông tin, từ những thông tin về cơ cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến những thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm của ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành và quy trình đánh giá của ngân hàng đối với từng loại rủi ro này. 2.2. Các quy định của Việt Nam 2.2.1 Các quy định áp dụng cho Ngân Hàng Nhà Nước Thông tư 35/2011/TT-NHNN, quy định việc công bố và cung cấp thông tin của Ngân hàng Nhà nước với nội dung chính bao gồm: Các thông tin công bố 1. Văn bản quy phạm pháp luật về tiền tệ, ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước ban hành. 2. Chủ trương, quyết định điều hành của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (sau đây gọi là Thống đốc) về tiền tệ và ngân hàng. 3. Thông báo về việc thành lập, mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, phá sản, giải thể, thu hồi giấy phép, chấp thuận mở rộng mạng lưới và xử phạt vi phạm hành chính đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng nước ngoài tại Việt Nam (sau đây gọi là tổ chức tín dụng). 4. Tình hình diễn biến tiền tệ và ngân hàng. 5. Việc công bố thông tin kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về việc kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng. Thẩm quyền công bố thông tin 1. Thống đốc là người có thẩm quyền công bố các thông tin về tiền tệ và ngân hàng thuộc thẩm quyền quản lý của Ngân hàng Nhà nước. 2. Thống đốc giao Phó Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (sau đây gọi là Phó Thống đốc), Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước công bố thông tin về tiền tệ và ngân hàng trong phạm vi lĩnh vực được giao phụ trách, quản lý theo quy định tại Thông tư này. 4 3. Cán bộ, công chức, viên chức Ngân hàng Nhà nước không được nhân danh Ngân hàng Nhà nước công bố thông tin về tiền tệ và ngân hàng nếu không được Thống đốc giao nhiệm vụ. Khi nhân danh cá nhân (không nêu tên cơ quan, chức vụ công tác) phát ngôn, trả lời phỏng vấn báo chí hoặc đăng tải thông tin trên các phương tiện thông tin tuyên truyền, cán bộ, công chức, viên chức Ngân hàng Nhà nước không được tiết lộ bí mật nhà nước, bí mật điều tra, bí mật công vụ, thông tin sai sự thật, thông tin không trung thực, thông tin trái với đường lối, chủ trương của Đảng, Nhà nước và của Ngành. Hình thức công bố thông tin 1. Đăng tải trên Trang thông tin điện tử (Website) của Ngân hàng Nhà nước. 2. Tổ chức họp báo. 3. Công bố thông tin tại các buổi giao ban báo chí, họp báo do các cơ quan của Đảng, cơ quan của Chính phủ tổ chức. 4. Trả lời phỏng vấn báo chí. 5. Công bố thông tin trên báo cáo thường niên của Ngân hàng Nhà nước. 6. Công bố thông tin trên các ấn phẩm khác của Ngân hàng Nhà nước và các phương tiện thông tin tuyên truyền khác. Công bố thông tin trên Website Ngân hàng Nhà nước 1. Website Ngân hàng Nhà nước là phương tiện công bố thường xuyên các thông tin về tiền tệ và ngân hàng. 2. Nội dung cụ thể về các thông tin công bố, định kỳ, thời hạn và thẩm quyền công bố thông tin trên Website Ngân hàng Nhà nước được quy định tại Phụ lục đính kèm Thông tư này. 3. Quy trình cập nhật, đăng tải, quản lý thông tin công bố trên Website Ngân hàng Nhà nước thực hiện theo quy định tại quy chế tổ chức, quản lý và vận hành Trang thông tin điện tử Ngân hàng Nhà nước. Tổ chức họp báo 1. Định kỳ 6 tháng một lần hoặc đột xuất, Ngân hàng Nhà nước tổ chức họp báo để cung cấp thông tin cho báo chí về các chủ trương, chính sách, văn bản quan trọng mới ban hành của Ngân hàng Nhà nước; các sự kiện đáng chú ý về tiền tệ và ngân hàng. Thống đốc quyết định thời gian, cách thức, địa điểm, nội dung và người chủ trì họp báo. 2. Người chủ trì họp báo trả lời các câu hỏi của phóng viên báo chí trong phạm vi thông tin quy định tại Điều 4 Thông tư này và có quyền từ chối trả lời những vấn đề: 5 a) Vượt quá thẩm quyền được giao. b) Đang trong quá trình thanh tra, kiểm tra, xác minh, chưa có kết luận chính thức. c) Thuộc danh mục bí mật nhà nước. 3. Văn phòng Ngân hàng Nhà nước (sau đây gọi là Văn phòng) là đơn vị đầu mối chuẩn bị tài liệu và tổ chức họp báo theo chỉ đạo của Thống đốc. Các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm cung cấp cho Văn phòng các thông tin liên quan để phục vụ họp báo. 4. Thủ trưởng đơn vị tham dự họp báo khi được Thống đốc yêu cầu. Công bố thông tin trong trường hợp đột xuất, bất thường a) Khi thấy cần thiết phải thông tin trên báo chí về các sự kiện, vấn đề quan trọng thuộc lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng có thể gây tác động lớn trong xã hội cần định hướng hoặc cảnh báo kịp thời. b) Khi cơ quan quản lý Nhà nước về báo chí hoặc cơ quan Đảng, Chính phủ yêu cầu công bố thông tin về các sự kiện, vấn đề thuộc phạm vi quản lý của Ngân hàng Nhà nước. c) Khi có căn cứ xác định báo chí đăng tải thông tin chưa chính xác, sai sự thật về lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước quản lý. 2.2.2 Các quy định áp dụng cho các ngân hàng thương mại cổ phần  Về thông tin rủi ro của các tổ chức Thông tư 35 của NHNN có khá nhiều đổi mới, trong đó có điểm quan trọng là sẽ công bố 5/12 chỉ số cốt lõi trong bộ chỉ số lành mạnh tài chính của mỗi quốc gia theo tiêu chuẩn, gồm: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, dư nợ của từng lĩnh vực trong tổng dư nợ, chỉ số ROA (lợi nhuận trên tài sản) và ROE (lợi nhuận trên vốn đầu tư) của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Ngoài ra, những thông tin về mua, bán, hợp nhất, sáp nhập, phá sản, giải thể, thu hồi giấy phép của tổ chức tín dụng hay các xử phạt hành chính cũng sẽ được công bố; lãi suất điều hành, các loại tỷ giá, kết quả hoạt động thị trường liên ngân hàng, kết quả đấu thầu nghiệp vụ thị trường mở, diễn biến thị trường vàng và ngoại tệ; các chủ trương, định hướng điều hành của NHNN, các quyết định điều hành của Thống đốc cũng sẽ được công bố kịp thời.  Về vốn của các tổ chức 6 Công bố rõ ràng về nguồn vốn tự có và nguồn vốn đi vay của các tổ chức và tuân thủ theo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) là 9%, cao hơn 1% so với Basel. Nguyên Thống đốc NHNN Cao Sỹ Kiêm cho rằng, đây là một bước tiến quan trọng trong quá trình minh bạch hoá thông tin về hoạt động ngân hàng. Trong đó, vấn đề công khai tỷ lệ nợ xấu là rất cần thiết và có lợi cho người gửi tiền bởi họ sẽ biết rõ ngân hàng nào tốt, xấu để có thể đặt niềm tin. Các ngân hàng cũng sẽ có lợi, vì yêu cầu này buộc họ phải bằng cách này hay cách khác nâng cao hiệu quả hoạt động, cố gắng lấy lòng tin của người gửi tiền. Theo NHNN, đây là một bước tiến quan trọng của cơ quan này trong quá trình minh bạch hóa thông tin về hoạt động ngân hàng. Các thông tin này cũng sẽ góp phần định hướng dư luận, hạn chế những thông tin thiếu chính xác, sai lệch gây ảnh hưởng lên tâm lý thị trường 7 Chương 3: Mức độ đáp ứng kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin tại Việt 3.1 Mức độ đáp ứng về Kỷ luật thị trường Về vấn đề vốn pháp định Ở Việt Nam, tình trạng vô kỷ luật ngân hàng vẫn đang diễn ra dưới nhiều hình thức. Chính sách quản lý và phát triển cào bằng về vốn pháp định và một vài yếu tố điều hành khác đối với ngành ngân hàng những tưởng sẽ tăng thêm sức cho toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam để cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nước ngoài đang hoạt động tại Việt Nam. Nhưng thay vì tạo ra những tích cực dài hạn thì đã tạo ra những điểm yếu mới chồng chất lên những điểm yếu sẵn có của hệ thống và đặc biệt đối với những ngân hàng nhỏ và yếu. Áp lực phải chạy theo tiến độ quản lý và phát triển cào bằng đã làm bóp méo hoặc phá vỡ các quy tắc thị trường. Vốn điều lệ thì phải kinh doanh đúng ngành nghề, còn mang bớt đi kinh doanh ngành nghề khác thì quy mô kinh doanh ngành nghề đã đăng ký phải thu hẹp lại. Những tưởng chân lí đó sẽ được các ngân hàng thấu rõ nhưng tình trạng sử dụng vốn sai mục đích, đầu tư tràn lan sang các lĩnh vực khác không có trong điều lệ vẫn sảy ra. Một số ngân hàng nhỏ để tồn tại thì cố chạy vạy để có được mức vốn pháp định theo quy định. Tất cả làm nên sự yếu kém cả về hình thức lẫn nội dung của ngân hàng, có ảnh hưởng xấu tới cả hệt thống Về vấn đề trần lãi suất huy động Thông tư số 30/2011/TT-NHNN nhiều lần được sửa đổi để thay đổi mức lãi suất trần huy động nhưng các ngân hàng bằng hình thức này hay hình thức khác vẫn tìm cách lách luật để huy động được vốn. Tuy nhiên các ngân hàng huy động vốn không phải để cho vay lấy lời mà mục đích để thanh khoản. Bởi lẽ việc đầu tư sai, cấp tín dụng sai đối tượng làm cho ngân hàng luôn đối mặt với nợ xấu. Nợ xấu làm cho ngân hàng không thu hồi được vốn, thanh khoản luôn trong tình trạng báo động buộc ngân hàng phải tìm cách xoay sở sao cho cân đối. Có muôn vàn chiêu thức mà các ngân hàng đã sử dụng để lách luật trần lãi suất huy động như: tự phạt lãi suất. Với số tiền gửi 100 triệu đồng, nhân viên NH chấp nhận lãi suất thực tế 17%/năm, kỳ hạn 1 tháng nhưng trên sổ tiết kiệm vẫn thể hiện lãi suất 14%/năm theo đúng quy định. Sau đó, khách hàng được nhân viên NH cung cấp chứng từ cam kết khi thời gian thực gửi được 28 ngày, NH sẽ thực hiện động tác trả vốn và lãi cho khách hàng trước hạn, đồng thời NH tự phạt cho việc chi trả trước hạn một số tiền tương đương với mức lãi suất 3%/năm. Cũng chiêu thức 8 này, nhiều người có số tiền gửi từ 300 triệu đồng trở lên, có thể được tính lãi suất tới 19%, thậm chí 20% nếu số tiền gửi lên đến nhiều tỉ đồng. Do NH Nhà nước quy định lãi suất phải trả cho người rút tiền trước hạn chỉ bằng lãi suất không kỳ hạn nên một số NH thương mại tung ra thị trường sản phẩm tiền gửi được phép rút tiền trước hạn, đồng thời tăng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn từ 3%/năm lên 12%/năm. Từ đó, NH kích thích khách gửi tiền theo kỳ hạn tháng để có điều kiện thỏa thuận lãi suất trên 14%/năm, hạn chế được tình trạng chuyển dịch tiền giữa các NH. Tuy nhiên, NH phải đối mặt với chi phí đầu vào tăng lên, làm tăng lãi suất đầu ra mà hệ quả là người vay tiền gánh chịu. Một “chiêu” khác là NH mở dịch vụ nhận tiền ủy thác của tổ chức, cá nhân. Tức là các cá nhân, tổ chức giao tiền cho NH và thông qua NH để trực tiếp cho vay, thu hồi nợ rồi trả phí cho NH. Thế nhưng, trên thực tế, NH đứng ra kinh doanh số tiền được ủy thác, chi trả lãi suất thỏa thuận trên 14%/năm cho bên ủy thác vốn. Vì thế, dịch vụ nhận tiền ủy thác thực chất là lách luật huy động vốn Về vấn đề huy động vàng Sau thời điểm ngày 25/11/2012, các ngân hàng thương mại (NHTM) phải chấm dứt hoàn toàn việc huy động, cho vay vàng, thị trường kỳ vọng nguồn cung vàng sẽ tăng khi người dân rút vàng gửi ở ngân hàng rồi bán ra lấy tiền đồng Tuy nhiên một số ngân hàng như Techcombank, Eximbank lại có hình thức lách luật khác là nhận giữ hộ vàng cho khách hàng, không có lãi suất nhưng cũng không mất phí. Một số ngân hàng triển khai việc thu phí giữ hộ vàng, mức thấp nhất khoảng 0,05% và cao nhất khoảng 2%. Mặc dù các NHTM huy động vàng chỉ được trả một mức lãi suất rất ít, thậm chí là chỉ giữ hộ và thu phí dịch vụ thì người dân vẫn đang nắm giữ và gửi vàng cho ngân hàng.Việc huy động giá rẻ, bán ra lấy đồng nội tệ cho vay với lãi suất cao, một dạng kinh doanh siêu lợi, nên rất nhiều đơn vị tìm cách lách luật để huy động. Ngân hàng vừa không phải trả lãi suất nhưng có thể thu phí và vẫn sử dụng được số tài sản này khi đã thỏa thuận với người gửi vàng muốn rút ra thì phải báo trước. Về vấn đề đạo đức nghề nghiệp Trong những năm vừa qua tại Việt Nam có rất nhiều vụ bê bối liên quan tới các cán bộ cấp cao của ngân hàng. Điều này cho thấy đạo đức nghề nghiệp ngành ngân hàng đang xuống cấp trầm trọng. Đó là những hành vi trục lợi bất trấp các kỷ luật về thị trường. Trong các vụ bê bối sảy ra đó thì phần lớn sảy ra tại các ngân hàng thương mại cổ phần có vốn Nhà nước và các ngân hàng lớn tại Việt Nam tiêu biểu như : [...]... đối với ngân hàng thương mại Việt Nam chưa cao Thời gian qua, độ tin cậy kết quả kiểm toán độc lập báo cáo tài chính của Ngân hàng thương mại Việt Nam chưa cao và đó là nguyên nhân ảnh hưởng đến tính minh bạch thông tin tài chính trên tài chính Độ tin cậy kết quả kiểm toán độc lập thường do các yếu tố ảnh hưởng sau đây: Thứ nhất, yếu tố rủi ro tiềm tàng trong hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam khá... song không ngân hàng nào bơm vốn cho Cty 10 3.2 Mức độ đáp ứng về Minh bạch thông tin Báo cáo thông tin sai, không kịp thời cộng hưởng cùng tin đồn Sáp nhập ngân hàng, nợ xấu, nhân sự có vấn đề, số liệu sai,… là những thông tin được nhiều đồn đoán, thậm chí là gây nhiễu trong lĩnh vực ngân hàng hiện nay Trên thực tế có một số ngân hàng kém minh bạch, nên đã “tạo cớ” cho việc gây nhiễu thông tin Nhưng... : QUY ĐỊNH VIỆC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CÔNG BỐ THÔNG TIN VỀ TIỀN TỆ VÀ NGÂN HÀNG TRÊN WEBSITE NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC (Ban hành kèm theo Thông tư số 35/2011/TT-NHNN ngày 11 tháng 11 năm 2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước) STT Nội dung thông tin công bố Đơn vị đầu mối cập Thẩm quyền duyệt nhật thông tin thông tin đăng tải Định kỳ công bố Thời hạn công bố I Văn bản QPPL về tiền tệ, ngân hàng do Ngân hàng Nhà... của các bên trong quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng Mặt khác, đây là kênh thông tin hữu ích giúp Ngân hàng Nhà nước nhanh chóng nắm bắt tình hình hoạt động thực tế của thị trường tiền tệ, ngân hàng, từ đó có những chỉ đạo, điều hành kịp thời, nhằm - giữ ổn định và phát triển lành mạnh hệ thống ngân hàng Việt Nam  Về hệ thống kế toán-kiểm toán Không để hiện tượng hai hệ thống kế toán áp dụng cho các. .. cấp hệ thống thông tin quản lí Bố trí nhân sự và đào tạo cán bộ cho bộ phận kiểm toán nội bộ - Xây dựng mối quan hệ giữa thanh tra ngân hàng, kiểm toán nội bộ và kiểm toán độc lập 14 Tóm lại, với một hệ thống các giải pháp đồng bộ cho cả 3 hệ thống :Ngân hàng nhà nước, Kế toán – kiểm toán, Ngân hàng thương mại– hy vọng rằng kỷ luật thị trường và sự minh bạch thông tin trong ngành ngân hàng sẽ được... mình một cách hiệu quả Nhưng khi các Thông tư, nghị định đó được ban hành thì chỉ một số ít các ngân hàng lớn mới có khả năng áp dụng, còn đa số còn lại đều tìm cách lách luât Điều này cho thấy hoạt động ngân hàng Việt Nam vẫn chưa thực sự vững mạnh Những vấn đề như nợ xấu, thanh khoản, lợi nhuận….vẫn là những vấn đề thường trực đe dọa các ngân hàng nhất là các ngân hàng yếu kém nên các ngân hàng buộc... có thêm sự giám sát chặt chẽ hơn nữa của NHNN Phát triển hơn đường dây nóng của Ngân hàng Nhà nước, kênh thông tin chính thức để doanh nghiệp và người dân phản ánh trực tiếp với cơ quan quản lý nhà nước những thắc mắc, kiến nghị, đề xuất liên quan đến hoạt động tiền tệ, ngân hàng Từ đó giúp người dân hiểu rõ hơn, đầy đủ hơn chủ trương, chính sách và các quy định về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, góp... thế mà không ít ngân hàng làm ăn hiệu quả, minh bạch lại bị vạ lây bởi những thông tin hỏa mù kiểu này Tuy nhiên, trong khi nhiều ngân hàng minh bạch và phát triển thì một số ngân hàng nhỏ lại tù mù thông tin, thậm chí là không chính xác số liệu Cụ thể, nhiều ngân hàng công bố có lãi, nhưng lại thành lỗ sau khi thanh tra Trong bản báo cáo kết quả thực hiện nghị quyết Quốc hội về chất vấn và trả lời chất... 2 Thông cáo báo chí Đơn vị soạn thảo văn bản QPPL Thống đốc hoặc Phó Khi phát sinh Thống đốc phụ trách II Chủ trương, quyết định điều hành của Ngân hàng Nhà nước về tiền tệ và ngân hàng 1 Chủ trương, định hướng điều hành của Ngân hàng Nhà nước về tiền tệ và Văn phòng ngân hàng 2 Các mức lãi suất do Ngân hàng Nhà nước quy định Vụ Chính sách tiền Vụ trưởng Vụ Chính Khi thay đổi tệ sách tiền tệ 3 Tỷ giá. .. tệ và hoạt động ngân hàng toàn hệ thống 1 Diễn biến lãi suất huy động và cho vay Vụ Chính sách tiền Vụ trưởng Vụ Chính VND, ngoại tệ của tổ chức tín dụng Hàng tuần tệ sách tiền tệ đối với khách hàng Ngày làm việc thứ 2 của tuần sau 2 Diễn biến lãi suất bình quân trên thị trường liên ngân hàng Vụ Tín dụng Vụ trưởng Vụ Tín dụng Hàng tuần Ngày làm việc thứ 2 của tuần sau 3 Kết quả hoạt động của thị trường . tài: Đánh giá mức độ đáp ứng về kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin trong hoạt động ngân hàng tại Việt Nam. 2 Chương 1: Các khái niệm về kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin trong ngành. CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ- LUẬT KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ ĐÁP ỨNG CÁC QUI ĐỊNH VỀ KỶ LUẬT THỊ TRƯỜNG VÀ MINH BẠCH THÔNG TIN TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM NHÓM. lý thị trường 7 Chương 3: Mức độ đáp ứng kỷ luật thị trường và minh bạch thông tin tại Việt 3.1 Mức độ đáp ứng về Kỷ luật thị trường Về vấn đề vốn pháp định Ở Việt Nam, tình trạng vô kỷ luật ngân