Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Quá trình toàn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn nhau giữa các nền kinh tế trên thế giới. Trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng cũng không ngoại lệ. Khủng hoảng tín dụng đã có những ảnh hưởng không nhỏ đến nền kinh tế. Thời gian qua, cuộc khủng hoảng tín dụng tại Mỹ là khởi nguồn cho cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu. Các quốc gia phải thực hiện cải cách, xây dựng hệ thống quản lý tài chính và cơ chế phòng ngừa rủi ro tài chính quốc tế, công khai, minh bạch trong hoạt động ngân hàng để tránh những nguy cơ biến động mạnh của thị trường tài chính, hoạt động tuân theo quy luật chung của thị trường NHTMCP Quân đội MB là một trong những ngân hàng hàng đầu trong Khối NHTMCP về mọi mặt, tình hình kiểm soát tín dụng thời gian qua cũng được xem là khá tốt. Tuy nhiên trong tình hình hiện nay, việc hướng đến các tiêu chuẩn quốc tế để đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng, để đảm bảo cho sự ổn định và tạo điều kiện phát triển một cách bền vững trong hoạt động kinh doanh là việc nên làm đối với bất kỳ ngân hàng nào, và MB cũng không ngoại lệ. Nhận thức được tầm quan trọng và tính cấp thiết của vấn đề này, em đã quyết định lựa chọn đề tài: "Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân Đội _ Chi Nhánh Thành Phố Thanh Hóa" làm đề tài tốt nghiệp của mình, với mong muốn góp một phần nào đó giúp hệ thống ngân hàng MB tìm được thêm những giải pháp cho việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. 2. Mục đích nghiên cứu - Làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về cơ sở lý luận trong quản trị rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 1 Chuyên đề tốt nghiệp tại các NHTM. - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội, từ đó tìm ra các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong thời gian qua. - Trên cơ sở những nguyên nhân đó, đề xuất một các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hệ thống lý luận về quản trị rủi ro, hệ thống các chuẩn mực đánh giá, giám sát về quản trị tín dụng và thực trạng cấp tín dụng tại NHTMCP Quân đội. - Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng cấp tín dụng của toàn hệ thống MB giai đoạn 2010 đến 2012 và các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, từ đó đề xuất các vấn đề kỹ năng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội theo chuẩn mực Basel. 4. Phương pháp nghiên cứu: Áp dụng phương pháp nghiên cứu khoa học kết hợp với các phương pháp thống kê, so sánh, tổng hợp…đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm làm rõ mục tiêu nghiên cứu của khoá luận. Đồng thời tiếp thu ý kiến của cán bộ quản lý điều hành có liên quan để hoàn thiện giải pháp. 5. Kết cấu của khóa luận: Ngoài phần lời nói đầu và kết luận, khóa luận được chia thành ba chương, cụ thể như sau: Chương I: Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 2 Chuyên đề tốt nghiệp thương mại. Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn 2010 – 2012. Chương III: Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội. CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. 1.1.2. Ý nghĩa hoạt động tín dụng đối với ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng. Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm tới hơn 1/2 tổng tài sản có và thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng. Vả lại, rủi ro trong kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung chủ yếu vào danh mục tín dụng. Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng, thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động tín dụng của ngân hàng. Việc ngân hàng không thu hồi được vốn, có thể do ngân hàng đã buông lỏng quản lý, cấp tín dụng không minh bạch, áp dụng một chính sách tín dụng kém hiệu quả, hay là do nền kinh tế đi xuống không lường trước. Chính vì vậy, điều không ngạc nhiên là khi cán bộ thanh trả lời đến ngân hàng, họ luôn kiểm tra toàn bộ danh mục tín dụng của ngân hàng, bao gồm: phân tích chi tiết các hồ sơ tín dụng và hoạt động đảm bảo tín dụng đối với các khoản tín dụng lớn, kiểm tra ngẫu nhiên các khoản tín dụng vừa và Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 3 Chuyên đề tốt nghiệp nhỏ, trên cơ sở đó đánh giá chính sách tín dụng của ngân hàng nhằm đảm bảo lành mạnh và hiệu quả để bảo vệ những người gửi tiền và cổ đông của ngân hàng. 1.1.3. Các hình thức tín dụng ngân hàng Ngân hàng cung cấp rất nhiều loại tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau. Để tránh nhầm lẫn và có cái nhìn tổng quát về các loại tín dụng ngân hàng, người ta phân loại tín dụng ngân hàng theo một số tiêu chí sau: * Theo thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn 12 tháng trở xuống. - Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm. - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn trên 5 năm. * Theo hình thức đảm bảo tín dụng - Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có cầm cố, thế chấp hay không có bảo lãnh của người thứ ba. - Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ ba. * Tín dụng phân loại theo mục đích - Tín dụng bất động sản: Đây là khoản tín dụng được đảm bảo bằng bất động sản, bao gồm: + Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng và mở rộng đất đai + Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, căn hộ, cơ sở dịch vụ trang trại và bất động sản nước ngoài. - Tín dụng công thương nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các doanh nghiệp để trang trải các chi phí như mua hàng hoá, nguyên vật liệu, trả thuế và chi trả lương. - Tín dụng nông nghiệp: Đây là các khoản tín dụng cấp cho hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp các hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa vàng và chăn nuôi gia súc. - Tín dụng cá nhân: Đây là các khoản tín dụng cấp cho cá nhân để mua sắm hàng hoá tiêu dùng đắt tiền như mua xe hơi, trang thiết bị trong nhà… - Tín dụng cho các tổ chức tài chính: Đây là các khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 4 Chuyên đề tốt nghiệp công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác. - Cho thuê tài chính: Là việc ngân hàng mua các thiết bị máy móc và cho thuê lại chúng. - Tín dụng khác: Bao gồm các khoản tín dụng khác chưa được phân loại ở trên (ví dụ như tín dụng kinh doanh chứng khoán) 1.1.4. Nhân tố xác định quy mô và tính đa dạng tín dụng ngân hàng Quy mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng là rất khác nhau, phụ thuộc chủ yếu vào: 1. Các đặc trưng thuộc lĩnh vực dịch vụ ngân hàng cung cấp: Mỗi ngân hàng phải đáp ứng những nhu cầu cụ thể về tín dụng của khách hàng trong lĩnh vực dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Ví dụ, các ngân hàng hoạt động ở vùng ngoại ô thường có đội ngũ khách hàng đông đảo là những hộ gia đình, của các hàng bán lẻ, các cá nhân với những khoản tín dụng nhỏ. Ngược lại, các ngân hàng hoạt động ở thành phố thường có đội ngũ khách hàng đông đảo là những siêu thị, trụ sở công ty, các cơ sở sản xuất những khoản tín dụng lớn. 2. Quy mô ngân hàng: Nhìn chung, các nước đều quy định, dư nợ tín dụng cho một khách hàng phụ thuộc vào quy mô vốn tự có của ngân hàng. Các ngân hàng lớn thường cung cấp các khoản tín dụng lớn cho các doanh nghiệp và các công ty; các ngân hàng nhỏ lại tập trung vào các khoản tín dụng nhỏ cho các cá nhân, hộ gia đình, các công ty và cửa hàng tư nhân. Như vậy, quy mô ngân hàng cũng là nhân tố xác định quy mô tín dụng và chủng loại tín dụng của ngân hàng. 3. Tỷ suất lợi nhuận dự tính: Tính đa dạng của tín dụng phụ thuộc chủ yếu vào tỷ suất lợi nhuận dự tính đối với từng nhóm tín dụng. Với các nhân tố khác không đổi, ngân hàng sẽ ưu tiên cấp những khoản tín dụng mang lại lợi nhuận ròng lớn nhất sau khi đã trừ các chi phí và rủi ro tín dụng dự tính. Quy mô ngân hàng có ảnh hưởng đáng kể đến tỷ suất lợi nhuận ròng đối với các nhóm tín dụng khác nhau. Nhìn chung, các ngân hàng nhỏ thường có tỷ suất lợi nhuận cao đối với tín dụng thương mại và bất động sản; trong khi đó, các ngân hàng lớn lại có ưu thế trong việc cấp thẻ tín dụng cho các nhân và hộ gia đình. 1.1.5. Chính sách tín dụng ngân hàng Một trong những biện pháp quan trọng để các khoản tín dụng ngân hàng đáp ứng được các tiêu chuẩn pháp lý và bảo đảm an toàn là việc hình thành một “chính sách tín dụng an toàn Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 5 Chuyên đề tốt nghiệp và hiệu quả”. Chính sách tín dụng cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để ra các quyết định tín dụng và định hướng danh mục đầu tư tín dụng của ngân hàng. Sau đây là những yếu tố quan trọng nhất thường cấu thành trong chính sách tín dụng của một ngân hàng: 1. Mục đích của danh mục tín dụng ngân hàng (bao gồm các đặc điểm của một danh mục tín dụng tốt xét theo các tiêu chí như: các loại tín dụng, những kỳ hạn tín dụng, các độ lớn tín dụng và chất lượng tín dụng). 2. Phân hạng thẩm quyền cho vay đối với từng cán bộ tín dụng và từng hội đồng tín dụng (quy định mức cho vay tối đa, các loại tín dụng được phép, và chữ ký của người có trách nhiệm). 3. Phân cấp chịu trách nhiệm trong công việc và báo cáo thông tin trong nội bộ phòng tín dụng. 4. Quy trình tiếp nhận, kiểm tra, đánh giá, và ra quyết định đối với đơn xin vay của khách hàng. 5. Hồ sơ bắt buộc đối với từng đơn xin vay và những gì phải được lưu giữ lại tại ngân hàng (ví dụ như các báo cáo tài chính, hợp đồng bảo đảm tín dụng…). 6. Phân cấp chịu trách nhiệm trong nội bộ ngân hàng, cụ thể ai là người chịu trách nhiệm duy trì và kiểm tra hồ sơ tín dụng. 7. Các chỉ dẫn, đánh giá và hoàn tất hồ sơ đảm bảo tín dụng. 8. Quy định chính sách và quy trình ấn định mức lãi suất tín dụng, mức phí và các điều kiện hoàn trả nợ vay. 9. Quy định những tiêu chuẩn chất lượng áp dụng chung cho tất cả các loại tín dụng. 10. Quy định giới hạn tín dụng tối đa, nghĩa là quy định tỷ lệ “tổng dư nợ/tổng tài sản” được phép tối đa. 11. Quy định lĩnh vực hoạt động chính của ngân hàng, từ đó hướng tín dụng vào lĩnh vực này. 12. Các phương án ưu tiên trong việc phát hiện, phân tích và xử lý tín dụng có vấn đề. Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 6 Chuyên đề tốt nghiệp Tuỳ theo đặc điểm cụ thể của từng ngân hàng, nhà quản lý có thể bổ sung thêm những quy định cho phù hợp. Ví dụ, có ngân hàng quy định không cấp một số loại tín dụng nhất định, nhưng lại quy định ưu tiên đối với một số loại tín dụng khác… Chính sách tín dụng ngân hàng mang lại nhiều ưu điểm trong quá trình thực hiện cho vay. Trước hết, đối với cán bộ tín dụng, họ biết được cần phải làm các bước thế nào khi tiến hành một khoản cho vay và biết được trách nhiệm đến đâu đối với ngân hàng, thông qua chính sách tín dụng, ngân hàng có thể đạt được một danh mục tín dụng đa mục đích, như làm tăng khả năng sinh lời, kiểm soát được tiềm ẩn rủi ro và đáp ứng được các đòi hỏi từ phía nhà quản lý. 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là một trong nhưng rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mỗi ngân hàng đây thường là những nguyên nhân chính dẫn đến những tổn thất lớn cho ngân hàng. Theo như điều 2, chương 1 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN đưa ra quyết định: “Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng trong các tổ chức tín dụng do ngân hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Phân loại rủi ro tín dụng Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, RRTD được chia thành các loại: Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 7 Rủi ro tín dụng Chuyên đề tốt nghiệp - Rủi ro giao dịch: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ. + Rủi ro lựa chọn: là rủi ro liên quan đến việc thẩm định và phân tích tín dụng. + Rủi ro bảo đảm: là rủi ro liên quan đến khả năng phát mại tài sản, giá trị tài sản đảm bảo có biến động, tài sản đảm bảo bị thay đổi hiện trạng. + Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay như xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng để định hướng cho việc thực hiện cho vay và kiểm soát danh mục cho vay, bao gồm việc xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 8 Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro bảo đảm Rủi ro tập trung Rủi ro bản chất Rủi ro lựa chọn Chuyên đề tốt nghiệp - Rủi ro danh mục: là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành 2 loại: rủi ro bản chất, rủi ro tập trung + Rủi ro bản chất xuất phát từ tính riêng biệt của mỗi ngành nghề kinh tế hoặc của mỗi chủ thể vay vốn + Rủi ro tập trung là mức dư nợ cho vay dồn vào cho một khách hàng, một số ngành kinh tế hoặc một số loại cho vay, hoặc một số khu vực địa lý. Rủi ro xảy ra do tính tập trung của các khoản tín dụng mang lại. 1.2.3 Đặc điểm của rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính tất yếu: RRTD luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng. Chấp nhận rủi ro là tất yếu trong hoạt động ngân hàng. Các ngân hàng cần phải đánh giá các cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ rủi ro - lợi ích nhằm tìm ra những cơ hội đạt được những lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận. Ngân hàng sẽ hoạt động tốt nếu mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu là hợp lý, kiểm soát được và nằm trong phạm vi khả năng các nguồn lực tài chính và năng lực tín dụng của ngân hàng. - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp: RRTD xảy ra sau khi ngân hàng giải ngân vốn vay và trong quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng. Do tình trạng thông tin bất cân xứng nên thông thường ngân hàng ở vào thế bị động, ngân hàng thường biết thông tin sau hoặc biết thông tin không chính xác về những khó khăn thất bại của khách hàng và do đó thường có những ứng phó chậm trễ. - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng, phức tạp: Đặc điểm này thể hiện ở sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân gây ra RRTD cũng như diễn biến sự việc, hậu quả khi rủi ro xảy ra. 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá kết quả rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 9 Chuyên đề tốt nghiệp 1.2.4.1 Nợ quá hạn & tỉ lệ nợ quá hạn Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được nợ khi đã đến hạn thoả thuận ghi trên hợp đồng tín dụng. Khi một món nợ không trả được vào kỳ hạn nợ, toàn bộ nợ gốc còn lại của hợp đồng sẽ được chuyển thành nợ quá hạn. Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: “Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi quá hạn”. Nợ quá hạn là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng số tiền ngân hàng chưa thu hồi được kể từ ngày đến hạn thanh toán và là thước đo quan trọng nhất đánh giá sự lành mạnh của thể chế. Tuy nhiên để đánh giá chính xác hơn người ta còn sử dụng chỉ tiêu tương đối sau: Tỉ lệ NQH = Số dư NQH x 100 Tổng số dư nợ Chỉ tiêu này cho biết cứ 100 đồng khi ngân hàng cho vay thì có bao nhiêu mà ngân hàng không thu hồi được đúng hạn theo hợp đồng. Đây là chỉ tiêu quan trọng quyết định chất lượng tín dụng của ngân hàng, tỷ lệ này càng thấp càng tốt. Tuy nhiên nếu tổng dư nợ thấp, số vốn của ngân hàng không đáp ứng đủ nhu cầu vay, trong khi nợ quá hạn nhỏ thì tỷ lệ Nợ quá hạn thấp sẽ không phản ánh đúng mức độ RRTD. 1.2.4.2 Nợ xấu & tỉ lệ nợ xấu Nợ xấu là khoản nợ thuộc các nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nhóm nợ có khả năng mất vốn. Ở nước ta việc phân loại các nhóm nợ này được quy định trong quyết định 493/2005/QĐ-NHNN là các khoản thuộc nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4 (nợ nghi ngờ), nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn). Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 10 [...]... HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MB Thanh Hóa 2.1 Khái quát về Ngân hàng Quân đội MB Chi nhánh Thanh Hóa 2.1.1 Giới thiệu MB Thanh Hóa Ngân hàng Quân đội MB Chi nhánh Thanh Hóa thành lập theo đăng ký kinh doanh số 0213002978 do Sở kế hoạch và đầu tư Thành phố Thanh Hóa cấp lần đầu tiên vào ngày 3/4/2007 Đăng ký thay đổi lần thứ nhất ngày 25/03/2008 Chi nhánh hiện tại gồm 01 trụ sở đặt tại Số 253 Trần Ph _ Thành. .. bản về tín dụng và rủi ro trong hoạt động tín dụng trong chương này cũng nêu ra nguyên nhân và các dấu hiệu nhận biết rủi ro và ảnh hưởng của nó đến nền kinh tế Thông qua những nội dụng mang tính chất lý luận này, tạo cơ sở cho việc làm sáng tỏ và phân tích thực trạng rủi ro tín Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 16 Chuyên đề tốt nghiệp dụng tại NHTMCP Quân đội CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ TÌNH... thiết phải phòng ngừa & hạn chế rủi ro tín dụng 1.2.6.1 Đối với ngân hàng cấp tín dụng RRTD ảnh hưởng đến uy tín, sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường tài chính - tín dụng - ngân hàng, vì vậy ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng Không chỉ giảm thu nhập từ hoạt động tín dụng mà còn từ các hoạt động khác do hoạt động tín dụng có tác động rất lớn đến các hoạt động khác của ngân hàng Rủi ro tiềm năng... hiện RRTD càng lớn Đó là ngân hàng lâm vào tình trạng 1.2.4.4 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng Dự phòng RRTD là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của tổ chức tín dụng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Dự phòng rủi ro được tính theo dư nợ và hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tín dụng Dự phòng rủi ro bao gồm: - Dự phòng cụ thể: là khoản được... rủi ro là điều không thể tránh khỏi Và rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu hậu quả nặng nề nhất là RRTD Chính vì vậy việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro, khắc phục hậu quả rủi ro là vấn để quan tâm hàng đầu của các nhà quản lý ngân hàng Trong chương 1 đề tài đã hệ thống các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, trong đó tập chung nghiên cứu các vấn đề lý luận về RRTD Từ những vấn đề mang tính... nghiệp nội bộ trực hệ rủi ro khách thuộc Phòng Phòng Phòng Phòng tài Rủi ro QHKH QLRR quản trị chính kế bảo tín dụng toán đảm Các Phòng tổ Quỹ Phòng phòng chức tiết QHKH DVKH nhân sự kiệm cá nhân Doanh Phòng QL và DV kho quỹ Phòng Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 18 QLRR Phòng kế hoạch tổng hợp Văn phòng Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh tại MB Chi nhánh Thanh Hóa 2.1.3.1 Hoạt động... thiết để hạn chế rủi ro Tài sản bảo đảm cho khoản tín dụng tuy chưa thuộc quyền sở hữu của ngân hàng trong thời hạn tín dụng nhưng khi khoản tín dụng này có vấn đề (không có khả năng hoàn trả cho khoản tín dụng này Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 24 Chuyên đề tốt nghiệp của doanh nghiệp) nó trở thành nợ quá hạn, nợ khó đòi thì tài sản bảo đảm lúc này chính là nguồn thu thứ hai của ngân hàng Ngân hàng có... trưởng tín dụng cao và cơ cấu tín dụng cũng ngày càng hợp lý hơn Tuy nhiên, để đánh giá tình hình tăng trưởng tín dụng có thực sự tốt, chất lượng tín dụng có thực sự cao thì cần phải xem xét đến mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của MB Thanh Hóa 2.2.1 Nợ quá hạn 2.2.1.1 Nợ quá hạn theo thời hạn cho vay Tỷ lệ nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng nhằm đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt... hoạt động tín dụng của một NHTM Với đặc thù của MB Thanh Hóa luôn có mức dư nợ tín dụng hàng năm rất cao, chính vì thế việc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng đối với MB Thanh Hóa là một điều rất quan trọng nhằm mục tiêu không ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Nguyễn Thị Tú_LTDH8_NHA Page 27 Chuyên đề tốt nghiệp Việc đánh giá mức độ rủi ro tín dụng đối với thời hạn cho vay góp phần giúp MB Thanh Hóa có... Ph _ Thành Phố Thanh Hóa và Tổng số cán bộ công nhân viên hiện nay là 79 người Chi nhánh Thanh Hóa là đơn vị trực thuộc của Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam Từ khi thành lập, MB Bắc Hải đã không ngừng phát triển, mở rộng quy mô hoạt động để đạt mục tiêu của MB là trở thành một trong những ngân hàng tốt nhất Việt Nam, hướng tới vị trí trong top 3, với định vị là một ngân hàng cộng đồng, có đội ngũ nhân . đề tốt nghiệp dụng tại NHTMCP Quân đội CHƯƠNG II THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MB Thanh Hóa 2.1 Khái quát về Ngân hàng Quân đội MB Chi nhánh Thanh Hóa 2.1.1 Giới. III: Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội. CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. NHỮNG. rủi ro và đáp ứng được các đòi hỏi từ phía nhà quản lý. 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là một trong nhưng rủi ro trong