GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI: BẢO LÃNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Tiểu luận môn NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI GVHD: PGS.TS: TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG LỚP: NH Đêm – Khóa 22 – Nhóm DSN: Cao Nữ Nguyệt Anh Lê Thị Phương Thảo Mai Nguyễn Huyền Trang Đỗ Thị Liễu Mi Tháng năm 2014 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 MỤC LỤC MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO LÃNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .3 1.1 KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM CỦA BẢO LÃNH NGÂN HÀNG: .3 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: 1.1.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng: 1.2 PHÂN LOẠI BẢO LÃNH NGÂN HÀNG: 1.2.1 Phân loại theo phương thức phát hành: 1.2.2 Phân loại theo hình thức sử dụng: 10 1.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng: 10 1.2.4 Các loại bảo lãnh khác: 13 1.3 VAI TRÒ CỦA BẢO LÃNH NGÂN HÀNG: 14 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG: 15 1.4.1 Nhân tố khách quan: .15 1.4.2 Nhân tố chủ quan: 15 1.5 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG: 15 1.5.1 Rủi ro bên bảo lãnh: 15 1.5.2 Rủi ro bên bảo lãnh: 16 1.5.3 Rủi ro bên thụ hưởng bảo lãnh: 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CÁC NHTM TẠI VIỆT NAM .17 2.1 CÁC RỦI RO THƯỜNG GẶP TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI VIỆT NAM: .17 2.2.1 Rủi ro ngân hàng bảo lãnh: 17 2.2.2 Rủi ro bên nhận bảo lãnh: 20 2.2 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG TRONG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM: 22 2.3 MỘT SỐ YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI VIỆT NAM: 25 2.4 HẠN CHẾ VÀ NGUYÊN NHÂN VỀ DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NHTM VIỆT NAM: 26 2.4.1 Hạn chế: 26 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NHTM VIỆT NAM 29 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN: 29 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NHTM VIỆT NAM 29 KẾT LUẬN 32 TÀI LIỆU THAM KHẢO 33 LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần kinh tế Việt Nam có bước phát triển đáng kinh ngạc Các hoạt động trao đổi hàng hóa thương mại, dịch vụ khơng diễn phạm vi lãnh thổ mà vươn tầm quốc tế Hòa chung vào xu đó, hệ thống NHTM khơng ngừng phát triển mở rộng Hiện so với qui mô của nền kinh tế, Việt Nam có số lượng khá nhiều các ngân hàng Trong GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 bối cảnh cạnh tranh tất yếu mà lĩnh vực cạnh tranh gay gắt lĩnh vực tín dụng truyền thống Chính ngân hàng phát triển nhiều sản phẩm tín dụng từ lĩnh vực bảo lãnh ngoại lệ thị trường mà nhiều ngân hàng nhắm vào Do việc sử dụng bảo lãnh ngân hàng bùng nổ mạnh mẽ đem lại thu nhập đem lại đáng kể thu nhập cho ngân hàng đồng thời đóng vai trò xúc tác cho hợp đồng kinh tế kí kết dễ dàng Có thể chắn giao dịch thương mại lớn có yếu tố nước ngồi tham gia kèm hợp đồng kinh tế phải bắt buộc có thêm hợp đồng bảo lãnh ngân hàng để tạo thêm tin tưởng tuyệt đối bạn hàng Xuất phát từ vấn đề nhóm nghiên cứu chọn đề tài “ Bảo lãnh ngân hàng thương mại Việt Nam” Kết cấu đề tài gồm chương: Chương I: Lý luận chung bảo lãnh NHTM Việt Nam Chương II: Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam Chương III: Định hướng giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO LÃNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Khái niệm, đặc điểm bảo lãnh ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: Trong giai đoạn từ năm 80 kỷ XX kinh tế nước ta Kinh tế tập trung bao cấp, biện pháp bảo lãnh giai đoạn sử GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 dụng công cụ để hỗ trợ doanh nghiệp nhà nước có nhu cầu vay vốn nước ngồi Nhìn chung, giai đoạn có nhiều văn pháp luật Nhà nước quy định bảo lãnh ngân hàng, theo quy định có điểm chung là: - Bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh Ngân hàng Nhà nước cấp cho đơn vị, tổ chức việc vay vốn nước để phát triển sản xuất kinh doanh Ngân hàng Nhà nước đưa bảo lãnh cho tổ chức vay vốn nước thực chất nhà nước thực tài trợ cho doanh nghiệp Từ năm 90 đến hệ thống văn pháp luật bảo lãnh ngân hàng xây dựng chi tiết bước hoàn chỉnh Bảo lãnh ngân hàng với tư cách nghiệp vụ cấp tín dụng ngân hàng quy định Quy chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ban hành theo Quyết định số 196/QĐNH14 ngày 16/9/1994 Thống đốc ngân hàng nhà nước Khoản 18 Điều Luật TCTD số 47/2010/QH12 ban hành ngày 16/06/2010 lần khẳng định: "Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng theo TCTD cam kết với bên nhận bảo lãnh việc TCTD thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho TCTD theo thỏa thuận" Như vậy, khái niệm "bảo lãnh ngân hàng" theo định nghĩa văn trích dẫn thể bảo lãnh ngân hàng cam kết văn bên thứ ba quan hệ hợp đồng hai bên Cam kết văn hiểu văn bảo lãnh TCTD, bao gồm Thư bảo lãnh Hợp đồng bảo lãnh 1.1.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng: Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ đa phương, với tham gia nhiều chủ thể: Hoạt động bảo lãnh ngân hàng phải có tham gia ba chủ thể, bên bảo lãnh, bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Do đó, hoạt động bảo lãnh không đơn quan hệ bên bảo lãnh với ngân hàng bảo lãnh mà bao hàm mối quan hệ ngân hàng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh Trong quan hệ đa phương này, quan hệ bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh quan hệ gốc, làm phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh Trên sở xuất thêm hai quan hệ bên bảo lãnh với ngân hàng bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập: Mặc dù bảo lãnh ngân hàng quan hệ đa phương, quan hệ có mối liên hệ nhau, nhiên chúng lại độc lập Sự độc lập bảo lãnh hiểu độc lập quan hệ ngân hàng bảo lãnh bên nhận bảo lãnh với quan hệ bên bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh, cho dù có vi phạm nghĩa vụ bên bảo lãnh với ngân hàng bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh khơng thể mà có quyền từ chối thực nghĩa vụ bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng hoạt động ngoại bảng ngân hàng: ngân hàng GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 bảo lãnh dùng uy tín để cam kết với bên nhận bảo lãnh việc thực nghĩa vụ bên bảo lãnh, định bảo lãnh cho bên bảo lãnh ngân hàng khơng phải xuất tiền khơng ảnh hưởng đến bảng cân đối kế tốn ngân hàng Đó ngun nhân khiến bảo lãnh ngân hàng xếp vào hoạt động ngoại bảng ngân hàng 1.2 Phân loại bảo lãnh ngân hàng: 1.2.1 Phân loại theo phương thức phát hành: * Bảo lãnh trực tiếp: Là loại bảo lãnh mà ngân hàng phát hành bảo lãnh chịu trách nhiệm bảo lãnh trực tiếp cho bên bảo lãnh Người bảo lãnh chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng phát hành bảo lãnh Ưu điểm: Đây loại bảo lãnh đơn giản người xin bảo lãnh khơng phải phí hoa hồng cho bên ngân hàng đại lý Bảo lãnh thường sử dụng quan hệ kinh tế nước chịu điều chỉnh luật quy định bảo lãnh nước mà ngân hàng bảo lãnh trực thuộc Trong đó: - A B thoả thuận ký kết hợp đồng B yêu cầu A phải mở bảo lãnh - A đến ngân hàng (ngân hàng phát hành) đề nghị phát hành bảo lãnh theo điều khoản điều kiện thoả thuận ký với Ngân hàng hợp đồng bảo lãnh A phải chắn thị phát hành bảo lãnh cho NH xác rõ ràng NH phát hành không chịu trách nhiệm GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 thị phát hành sai, khơng xác, khơng rõ ràng - Người xin bảo lãnh phải ký quỹ chấp cầm cố tài sản theo yêu cầu Ngân hàng để xin ngân hàng mở bảo lãnh Ngân hàng xem xét tình hình tài chính, tư cách pháp nhân, phương án kinh doanh để định xem có bảo lãnh hay khơng Theo thị phát hành bảo lãnh người bảo lãnh, ngân hàng phát hành phát hành thư bảo lãnh cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo phát hành bảo lãnh trực tiếp cho người thụ hưởng (3*) - Ngân hàng thông báo nhận bảo lãnh từ ngân hàng phát hành phải kiểm tra tính chân thực bảo lãnh sau thơng báo cho người thụ hưởng Ngân hàng thơng báo đại lý ngân hàng phát hành, thực nhiệm vụ uỷ thác ngân hàng phát hành - Ngân hàng phát hành thực bồi hoàn cho bên thụ hưởng có vi phạm bên bảo lãnh Ví dụ: Navibank cam kết với Ngân hàng phát hành bảo lãnh trực tiếp cho Doanh nghiệp, thực nghĩa vụ tài cho Ngân hàng phát hành bảo lãnh trường hợp Doanh nghiệp vi phạm cam kết với Bên nhận bảo lãnh Hồ sơ gồm: đề nghị phát hành bảo lãnh, hồ sơ pháp lý tài chính, hồ sơ bảo lãnh (các loại giấy tờ có liên quan đến loại bảo lãnh), hồ sơ tài sản bảo đảm * Bảo lãnh gián tiếp: Là bảo lãnh mà ngân hàng bảo lãnh phát hành bảo lãnh theo thị ngân hàng trung gian phục vụ cho người bảo lãnh dựa bảo lãnh khác gọi bảo lãnh đối ứng (đó cam kết ngân hàng trung gian toán cho ngân hàng phát hành bảo lãnh (gọi người thụ hưởng bảo lãnh đối ứng) mà ngân hàng phát hành thực điều khoản quy định bảo lãnh đối ứng) Trong bảo lãnh gián tiếp người thụ hưởng hồn tồn khơng có quyền u cầu ngân hàng trung gian toán bảo lãnh Giữa ngân hàng trung gian người thụ hưởng hồn tồn khơng có quan hệ hay nói cách khác ngân hàng trung gian khơng có nghĩa vụ toán cho người thụ hưởng Tương tự ngân hàng phát hành bảo lãnh hồn tồn khơng có quyền u cầu người bảo lãnh bồi hồn Chỉ có trung gian có nghĩa vụ bồi hoàn cho ngân hàng phát hành theo bảo lãnh đối ứng.Với bảo lãnh gián tiếp người bảo lãnh thường phải chịu chi phí bảo lãnh cao so với bảo lãnh trực tiếp GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 Trong đó: A B thoả thuận ký hợp đồng B yêu cầu A mở bảo lãnh Nếu B không tin tưởng vào tiềm lực tài ngân hàng A muốn ngân hàng phát hành bảo lãnh phải ngân hàng nước định ngân hàng phát hành bảo lãnh Nếu A khơng có quan hệ với ngân hàng phát hành bảo lãnh B định thị cho ngân hàng (ngân hàng trung gian) yêu cầu ngân hàng phát hành bảo lãnh mở bảo lãnh NH trung gian nhận thị phát hành yêu cầu NH phát hành bảo lãnh theo mẫu điều khoản điều kiện để thoả thuận đồng thời mở bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng phát hành bảo lãnh Căn vào bảo lãnh đối ứng, ngân hàng phát hành phát hành bảo lãnh gửi bảo lãnh cho ngân hàng thơng phát hành bảo lãnh trực tiếp cho người thụ hưởng Ngân hàng thông báo sau nhận bảo lãnh từ ngân hàng phát hành kiểm tra tính chân thực bảo lãnh thông báo cho người thụ hưởng Ngân hàng phát hành toán người thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với yêu cầu thời hạn hiệu lực bảo lãnh Ngân hàng trung gian bồi hoàn cho ngân hàng phát hành Bên bảo lãnh đền bù cho ngân hàng trung gian: GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 * Bảo lãnh xác nhận: Là bảo lãnh tổ chức tín dụng phát hành cho bên nhận bảo lãnh việc đảm bảo khả thực nghĩa vụ bảo lãnh tổ chức tín dụng xác nhận bảo lãnh (bên xác nhận bảo lãnh) khách hàng Người thụ hưởng muốn ngân hàng nước xác nhận GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 bảo lãnh ngân hàng nước phát hành người thụ hưởng xuất trình chứng từ theo yêu cầu bảo lãnh đến ngân hàng xác nhận toán * Đồng bảo lãnh: Là loại bảo lãnh nhiều ngân hàng đứng phát hành bảo lãnh Trong ngân hàng chọn làm ngân hàng phát hành chính, ngân hàng thành viên cam kết theo phần đóng góp bảo lãnh đối ứng Trong đó: (1) Quan hệ hợp đồng bên bảo lãnh bên thụ hưởng (2) Người bảo lãnh thị cho Ngân hàng bảo lãnh phát hành bảo lãnh (3) Các ngân hàng thành viên phát hành bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng bảo lãnh (4) Căn vào bảo lãnh đối ứng ngân hàng thành viên, ngân hàng phát hành bảo lãnh mở bảo lãnh Người thụ hưởng thông báo thông qua ngân hàng thông báo có (5) Ngân hàng phát hành bảo lãnh bồi hoàn cho người thụ hưởng GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 người bảo lãnh vi phạm hợp đồng (6) Người bảo lãnh bồi hoàn lại cho ngân hàng bảo lãnh 1.2.2 Phân loại theo hình thức sử dụng: * Bảo lãnh có điều kiện: Bảo lãnh có điều kiện loại bảo lãnh mà việc toán tiến hành người thụ hưởng xuất trình kèm theo thư bảo lãnh số chứng từ hay giấy chứng nhận quy định trước Các yêu cầu văn bảo lãnh khác thư tín dụng dự phịng, xác nhận chuyên gia, tổ chức trọng tài việc vi phạm người bảo lãnh Bảo lãnh có ưu điểm người xin bảo lãnh tránh việc giả dối, lạm dụng chứng từ hàng hố việc khiếu nại khơng trung thực người thụ hưởng Nhưng lại có nhược điểm người thụ hưởng chậm trễ việc trả tiền bồi thường cho người thụ hưởng có yêu cầu người này, khơng đảm bảo lợi ích cho người thụ hưởng * Bảo lãnh vô điều kiện: Bảo lãnh vô điều kiện loại bảo lãnh mà việc toán thực ngân hàng nhận yêu cầu văn người thụ hưởng thông báo người bảo lãnh vi phạm hợp đồng Xem yêu cầu mệnh lệnh tốn đơn giản khơng địi hỏi phải có chứng từ kèm theo Bảo lãnh có ưu điểm người thụ hưởng đảm bảo tuyệt đối quyền lợi Nhưng bất lợi cho người mở bảo lãnh có lạm dụng bảo lãnh qua yêu cầu không trung thực người thụ hưởng 1.2.3 Phân loại theo mục đích sử dụng: * Bảo lãnh thực hợp đồng: Khái niệm: Bảo lãnh thực hợp đồng cam kết ngân hàng việc chi trả tổn thất thay cho khách hàng khách hàng không thực đầy đủ hợp đồng cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba Các hợp đồng bảo lãnh hợp đồng cung cấp hàng hố, xây dựng, thiết kế… Mục đích: Trong trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng cung cấp không hạn, không chất lượng cam kết gây tổn thất cho bên thứ ba Và bảo lãnh ngân hàng mặt bù đắp phần tổn thất cho bên thứ ba (Đảm bảo cho họ tránh rủi ro) mặt khác thúc đẩy khách hành nghiêm chỉnh thực hợp đồng Trị giá bảo lãnh: tùy theo loại hình quy mơ hợp đồng, giá trị bảo lãnh thực hợp đồngtừ 10 – 15 % tổng giá trị hợp đồng Trường hợp đặc biệt, mức bảo lãnh thực hợp đồng yêu cầu 15% phải người có thẩm quyền định đầu tư chấp thuận Tuy nhiên số tiền bảo lãnh giảm dần theo tiến độ thực hợp đồng Thời hạn hiệu lực: thư bảo lãnh có giá trị ngày hồn thành hợp đồng Thời hạn hiệu lực xác định cụ thể theo thoả thuận hai bên Thời hạn 10 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 2.2.2 Rủi ro bên nhận bảo lãnh: a) Rủi ro đến từ điều kiện tốn khơng khả thi: Thực tế phát sinh số chứng thư bảo lãnh yêu cầu bên nhận bảo lãnh phải gửi hồ sơ chứng minh bên bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ Điều khoản thường dẫn đến bế tắc cho bên: Bên bảo lãnh- ngân hàng, bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Ngay bên thụ hưởng bảo lãnh cung cấp hồ sơ đầy đủ yêu cầu tốn bảo lãnh bên bảo lãnh cho chưa vi phạm nghĩa vụ bảo lãnh Điều theo quy định pháp luật, việc xác định bên bảo lãnh có vi phạm hay không lại phụ thuộc vào phán quan Tịa Án Do đó, dừng mức tranh chấp bên, ngân hàng khơng thể biết có vi phạm hay khơng Và không khách hàng- bên bảo lãnh chấp nhận vi phạm, ngân hàng khơng thể thực tốn bảo lãnh, sau ngân hàng buộc khách hàng nhận nợ Như vậy, ngân hàng tự đưa vào "Tiến thối lưỡng nan'", tốn bảo lãnh khơng địi nợ khách hàng được, mà khơng tốn bảo lãnh bên thụ hưởng địi tiền dễ dẫn đến tranh chấp, khiếu nại Và ngân hàng từ chối toán ảnh hưởng xấu đến bên nhận bảo lãnh Ví dụ: Trường hợp tranh chấp từ hợp đồng thuê cọc Công ty CP XNK Thép hình miền Bắc (bên A) Cơng ty CP Đầu tư Văn Phú Building (bên B): CTCP Xuất nhập thép hình miền Bắc (“Cơng ty Thép hình” - bên A) CTCP Đầu tư Văn Phú Building (“Công ty Văn Phú” - bên B) ký hợp đồng thuê cọc Để bảo đảm nghĩa vụ toán theo hợp đồng, bên A yêu cầu phải có bảo lãnh toán ngân hàng Một ngân hàng TMCP lớn miền Bắc phát hành chứng thư bảo lãnh cam kết không hủy ngang khẳng định chịu trách nhiệm toán tối đa theo giá trị thư bảo lãnh sau nhận văn yêu cầu kèm theo hồ sơ chứng minh bên B vi phạm không thực đúng, đủ nghĩa vụ tốn Tuy nhiên, bên th khơng trả tiền, ngân hàng yêu cầu bên cho thuê phải chứng minh vi phạm bên thuê toán bảo lãnh, dẫn đến tranh chấp xảy Và kết vòng tháng kể từ ngày công ty thép gửi văn yêu cần thực bão lãnh, ngân hàng khơng trả tiền khơng có văn trả lời b) Chứng thư bảo lãnh vô giá trị người kí phát khơng thẩm quyền: Về nguyên tắc, pháp luật khống chế hai nội dung liên quan đến thẩm quyền mà người tham gia giao dịch buộc phải biết Một là, đại diện theo pháp luật ghi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh người có thẩm quyền ký kết tối cao Mọi văn phát phải người ký người ủy quyền Một hợp đồng chủ tịch HĐQT ký vô hiệu không người đại diện theo pháp luật ủy quyền Hai là, thẩm quyền tối cao định CTCP HĐQT Luật Doanh nghiệp quy định, hợp đồng giao dịch vượt 50% tổng tài sản phải HĐQT thông qua Tuy nhiên, thực tế vấn đề thuộc phân quyền nội Ngân hàng người tham gia tham gia giao dịch mà cụ thể bên nhận bảo lãnh thường bỏ qua, khơng xem xét đến Do đó, bên phát hành bảo lãnh có quyền viện dẫn pháp luật để từ chối bảo lãnh phát sinh nghĩa vụ Rủi ro người ký phát không thẩm quyền thường rơi vào trường hợp người ký đại diện theo pháp luật, không người đại diện ủy quyền, phân cấp giao dịch có giá trị lớn Và việc ký kết không thẩm quyền thường xuất phát từ dấu hiệu cố ý làm trái để thu lợi bất cán ngân hàng 20 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 c) Chứng thư bảo lãnh giả ( bị làm giả chữ ký, dấu giả mạo người có thẩm quyền bên phát hành bảo lãnh) Ngân hàng cho vay nhận bảo lãnh toán từ ngân hàng, chữ ký, dấu ngân hàng bạn bị làm giả Người ký khơng có thật, dấu chưa đóng Cũng có trường hợp, chữ ký thật, dấu thật, thực tế người ký dấu đóng thời điểm cá nhân khơng có thẩm quyền ký Nguyên nhân trường hợp ngân hàng nhận bảo lãnh chủ quan, làm tắt quy trình, khơng xác nhận lại với ngân hàng bạn chứng thư bảo lãnh làm trước Ví dụ: Việc làm giả chứng thư bảo lãnh ngân hàng bắt đầu dư luận ý sau kiện chứng thư bảo lãnh Ngân hàng HSBC bị làm giả Lợi dụng việc quản lý dấu Ngân hàng HSBC sơ hở nhân viên ngân hàng lấy dấu đóng lên phơi giấy có biểu tượng HSBC liên hệ với doanh nghiệp có nhu cầu xin chứng thư bảo lãnh để lừa đảo Do cần tiền, nhiều doanh nghiệp chấp nhận chi 4% để có chứng thư bảo lãnh Cơ quan điều tra làm rõ, chứng thư bảo lãnh mà đối tượng làm giả có giá trị lên đến 80 tỷ đồng Ngày 14-8 Cơ quan CSĐT - Bộ Công an chuyển hồ sơ sang VKSND Tối cao đề nghị truy tố vợ chồng Nguyễn Thị Mỹ Linh Phạm Phước Anh Huy (TP.HCM) đồng bọn hành vi làm giả giấy tờ, tài liệu chiếm đoạt nhiều tỷ đồng Trước vợ chồng Linh - Huy làm giả dấu Ngân hàng HDB chi nhánh Nguyễn Trãi (TP.HCM) làm giả dấu tên Giám đốc Chi nhánh ngân hàng với mục đích làm giả văn giấy xác nhận số dư tài khoản ngân hàng, chứng thư bảo lãnh toán nhằm chiếm đoạt tiền doanh nghiệp Sau vụ việc làm giả chứng thư bảo lãnh, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu tổ chức tín dụng rà sốt ban hành đầy đủ quy trình quản lý, sử dụng bảo quan dấu đơn vị Ngoài ra, Ngân hàng tăng cường công tác quản lý nhân sự, kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy định quan lý sử dụng dấu d) Nội dung chứng thư bảo lãnh không rõ ràng Có trường hợp ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng để thi cơng cơng trình xây dựng sở nhận bảo lãnh từ phía ngân hàng bạn Khi khách hàng không trả nợ, ngân hàng cho vay u cầu tốn bảo lãnh nhận trả lời từ chối tốn, hết thời hạn Xem lại chứng thư bảo lãnh câu chữ không chặt chẽ, dẫn đến bên hiểu kiểu Ngân hàng phát hành ghi bảo lãnh có hiệu lực 180 ngày kể từ ngày phát hành bảo lãnh Ngân hàng thụ hưởng bảo lãnh lại hiểu 180 ngày làm việc, trừ ngày nghỉ, thứ Bảy, chủ Nhật… Bởi vậy, ngân hàng thụ hưởng bảo lãnh yêu cầu thực nghĩa vụ tốn, ngân hàng bảo lãnh cho rằng, hết hạn bảo lãnh d) Những thay đổi điều kiện tự nhiên (thiên tai), chiến tranh, địch họa, dịch bệnh, … điều kiện trị, thay đổi hành lang pháp lý rủi ro tiềm ẩn xảy đến với bên bảo lãnh Đây rủi ro khó lường, địi hỏi phải có đánh giá, kiểm sốt thường xun bên bảo lãnh, đòi hỏi đội ngũ lãnh đạo điều hành bên bảo lãnh phải có tầm nhìn sâu rộng, xây dựng kế hoạch dự phịng cần thiết e) Khủng hoảng tài tiền tệ, suy thoái kinh tế: Đây nguyên nhân dẫn tới rủi ro hoạt động bảo lãnh bên bảo lãnh không thực nghĩa vụ cam kết Ví dụ: Cụ thể khủng hoảng tài tiền tệ giai đoạn 2007-2009 21 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 vừa qua ví dụ ảnh hưởng từ yếu tố vĩ mô đến nhiều khách hàng ngân hàng thương mại Việc hủy hợp đồng giao kết cơng ty nước ngồi (bên thụ hưởng) làm đình trệ hoạt động sản xuất kinh doanh công ty nước (bên bảo lãnh); hay suy thoái kinh tế làm chi phí hoạt động để thực giao kết hợp đồng bên bảo lãnh gia tăng dẫn tới khó khăn thực hợp đồng hạn việc thỏa thuận với bên thụ hưởng để gia hạn việc thực hợp đồng trở nên khắt khe Đây lý mà ngân hàng bảo lãnh phải thực nghĩa vụ thay cho bên bảo lãnh Tiếp đó, suy thối kinh tế khiến bên bảo lãnh khó khăn việc trả nợ ngân hàng bảo lãnh sau nhận nợ bắt buộc từ ngân hàng 2.2 Đánh giá kết hoạt động bảo lãnh ngân hàng hệ thống NHTM Việt Nam: Kết hoạt động bảo lãnh NHTM Việt Nam cho thấy nghiệp vụ có phát triển thời gian qua Cụ thể: 2.2.1 Đa dạng chủng loại: Hiện nay, Việt Nam loại hình dịch vụ bảo lãnh ngân hàng tương đối phát triển Tủy theo nhu cầu khách hàng, NHTM linh hoạt việc phát hành loại hình bảo lãnh Tuy nhiên tùy thuộc vào qui mô vốn mà ngân hàng áp dụng đầy đủ số loại nói Một số dịch vụ bảo lãnh ngân hàng: Ngân hàng Các loại bảo lãnh Vietcombank • Bảo lãnh vay vốn • Bảo lãnh tốn / Thư tín dụng dự phịng • Bảo lãnh dự thầu • Bảo lãnh thực hợp đồng • Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm • Bảo lãnh tốn tiền ứng trước (Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước, bảo lãnh hoàn trả tiền đặt cọc bảo lãnh tiền đặt cọc) • Bảo lãnh khoản tiền giữ lại (Bảo lãnh chất lượng cơng trình/ Bảo lãnh bảo hành/ Bảo lãnh bảo dưỡng) • Bảo lãnh đối ứng • Xác nhận bảo lãnh • Bảo lãnh du học BIDV • Các loại bảo lãnh khác pháp luật không cấm phù hợp với thơng lệ quốc tế • Bảo lãnh dự thầu • Bảo lãnh thực hợp đồng • Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước • Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm • Bảo lãnh tốn 22 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xn Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 • Bảo lãnh tốn thuế xuất - nhập • Bảo lãnh vay vốn • Bảo lãnh đối ứng • Các loại bảo lãnh khác theo yêu cầu khách hàng Agribank ACB Vietinbank 2.2.2 • • • • • • • • • • • • • • • • • • Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh tốn Bảo lãnh hồn trả tiền ứng trước Bảo lãnh đối ứng Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm Đồng bảo lãnh Bảo lãnh khác Xác nhận bảo lãnh Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh toán Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh bảo hành Bảo lãnh hồn tốn Bảo lãnh tốn thuế Các loại bảo lãnh khác • Bảo lãnh vay vốn • Bảo lãnh tiền ứng trước • Bảo lãnh tốn • Bảo lãnh dự thầu • Bảo lãnh thực hợp đồng • Bảo lãnh bảo hành • Bảo lãnh thuế quan • Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm • Bảo lãnh hồn tốn • Tái bảo lãnh (phát hành bảo lãnh sở cam kết bảo lãnh đối ứng ngân hàng khác) • Các loại bảo lãnh khác Xây dựng môi trường cạnh tranh lành mạnh: Không tạo cạnh tranh công NH nước mà hoạt động tìn dụng tạo diều kiện cho NH nước tham gia vào thị trường VN đầy tiềm Theo cam kết mở cửa hội nhập lĩnh vực NH, NH nước phép thực nhiều dịch vụ NH có dịch vụ bảo lãnh cam kết Dịch vụ mạnh NH nước ngồi có nhiều kinh 23 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 nghiệm bảo lãnh, lực tài lớn khả thẩm định bảo lãnh tốt… 2.2.3 Khả sinh lời ngày tăng: Theo xu hướng chung hoạt động ngân hàng giới, hoạt động bảo lãnh NH Việt Nam năm gần có quan tâm phát triển NHNN NHTM Và NH Việt Nam khả sinh lợi hoạt động ngày tăng Điều thể ở: doanh thu tăng trưởng nhanh qua năm; số vụ bảo lãnh tăng cao; qui mô bảo lãnh tăng; tỷ trọng doanh thu từ hoạt động bảo lãnh ngân hàng tăng Xu hướng kinh tế việc chứng khốn hóa khoản nợ, doanh nghiệp ưa thích việc chứng khốn hóa khoản nợ, doanh nghiệp ưa thích việc tài trợ vốn thơng qua thị trường chứng khốn việc phát hành chứng khoán nợ chứng khoán vốn Do kênh huy động vốn trung dài hjan với chi phí thấp nên doanh nghiệp ưa chuộng vay ngân hàng Theo luật Việt Nam có hai tổ chức bảo lãnh phát hành chứng khốn cơng chúng NHTM cơng ty chứng khoán cấp phép hoạt động bảo lãnh Và nguyên nhân không phần quan trọng thúc đẩy hoạt động bảo lãnh gia tăng nhanh chóng năm gần việc ngân hàng khách hàng đểu ý thức mặt trài tăng trường, tồn cầu hóa kinh tế giời hiệu ứng domino kinh tế trước biến động kinh tế như: suy thoai, khủng hoảng, lạm phát… (mà thực tế từ năm 2008 đến kinh tế giới phải gánh chịu) làm tăng nhu cầu phương tiện hạn chế rủi ro có hoạt động bảo lãnh ngân hàng 2.2.4 Mức độ an toàn nâng cao: Cùng với việc mở rộng qui mô kinh doanh, NH ngày trọng đến mức độ an toàn Mức độ an toàn thể số vụ ngân hàng phải trả thay khách hàng không nhiều, nhiều ngân hàng số giảm dù qui mô tăng Cá biệt nhiều chi nhánh ngân hàng chưa phải thực nghĩa vụ tài cho khách hàng lần nao, nhu nhiều chi nhánh BIDV, Vietcombank…Bên cạnh phải kể đến số hợp đồng bảo lãnh kí quĩ 100% nhiều, với hợp đồng mức độ an tồn cao Điều có công tác thẩm định khách hàng hoạt động bảo lãnh khác nghiêm ngặt Nhiều NH triển khai xây dựng hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội như: BIDV, Vietcombank, NHTM CP Sài Gịn Thương Tín số ngân hàng khác triển khai thí điểm Cùng với việc phát triển hệ thống CIC quốc gia góp phần quan trọng việc đánh giá khả tài chính, lịch sử tín dụng, tình hình sản xuất kinh doanh, tổ chức nội doanh nghiệp, lực cán bộ, cổ đông chiến lược, quan đối tác, khả huy động vốn chiến lược phát triển tương lai…sẽ nhân tố định khả thực cam kết doanh nghiệp Bên cạnh phải kể đến mơi trường trị xã hội ln trì nhiều năm qua, Việt Nam giới lựa chọn điểm đến an toàn Cùng với hệ thống pháp luật nói chung cho hoạt động bảo lãnh nói riêng tương đối hồn thiện: đời luật doanh nghiệp thống nhất, luật đầu tư thống nhất, sau luật chứng khốn coi bước ngoặt quan trọng đưa Việt Nam gia nhập sân chơi WTO 2.2.5 Giúp thúc đẩy tiêu khác: 24 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 Hoạt động bảo lãnh ngân hàng phát triển góp phần nâng cao uy tín ngân hàng, khơng với thị trường nước mà thị trường quốc tế Vì thực chất hoạt động bảo lãnh việc sử dụng chữ “tín” ngân hàng Do việc phát triển qui mô chất lượng vụ bảo lãnh nước tác động ngược lại làm tăng uy tín ngân hàng Nghiệp vụ bảo lãnh góp phần nâng cao uy tín cho ngân hàng thu hút thêm nhiều khách hàng việc thực nghiêm túc cam kết với khách hàng, thực qui trình thẩm định cách cẩn thận Và với giúp đa dạng hóa loại hình dịch vụ, đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng giúp ngân hàng phân tán rủi ro Thị trường tài Việt Nam chưa cạnh tranh Những mảng kinh doanh truyền thống : nhận gửi tiền cho vay, kinh doanh ngoại tệ thực bị chia nhỏ thị phần nhiều, việc phát triển hoạt động ngân hàng bảo lãnh không làm tăng khả cạnh tranh ngân hàng, tăng doanh thu, phân tán rủi ro mà nân cao khả đáp ứng nhu cầu khách hàng điều kiện ngân hàng Hoạt động bảo lãnh kéo theo việc phát triển hoạt động khác ngân hàng như: kinh doanh ngoại tệ, tư vấn, toán… 2.2.6 Chất lượng bảo lãnh ngày tăng cao: Chất lượng bảo lãnh ngày tăng cao đặc biệt năm gần tăng nhanh doanh số cung thu nhập mà số lượng khách hàng tham gia hoạt động ngày tăng Các ngân hàng trọng tới việc mở rộng đối tượng khách hàng Phí thu từ bảo lãnh ngày tăng góp phần đáng kể vào nguồn thu phí dịch vụ ngân hàng Trên bình diện kinh tế, nhiều doanh nghiệp nhờ có bảo lãnh mà giải tình trạng thiếu vốn, tận dụng hội kinh doanh, mở rộng qui mô sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng cường sức cạnh tranh khả chiếm lĩnh thị trường Với kinh nghiệm ngày cao thực nghiệp vụ bảo lãnh, NHTM lựa chọn dự án khả thi doanh nghiệp đầu tư hướng, biết giữ chữ tín thị trường để bảo lãnh từ giữ chữ tín cho ngân hàng Trong nhiều năm qua, NHTM thực cam kết bảo lãnh, toán kịp thời cho người thụ hưởng bảo lãnh trường hợp người bảo lãnh vi phạm hợp đồng, đặc biệt quan hệ với đối tác nước Các ngân hàng lớn Việt Nam thường có uy tín nghiệp vụ bảo lãnh như:NH Vietcombank, Vietinbank, BIDV, Agribank…Chẳng hạn: Agribank bảo lãnh cho nhà máy sản xuất đường Quảng Nam, Đà Nẵng với số tiền triệu USD vay Ustralia; tái bảo lãnh cho nhà máy sản xuất đường Kiên Giang, Biên hòa với số tiền triệu USD Ustralia… 2.3 Một số yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh Việt Nam: Có thể nói, hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh NH đạt thành tựu nhu nhờ tác động nhiều yếu tố Trong phải kể đến vài yếu tố như: Một là, kinh tế nước ta bước vào thời kì hội nhập, cạnh tranh ngày 25 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 gay gắt đặc biệt lĩnh vực tài ngân hàng, đồng thời doanh nghiệp kinh tế ngày tăng, mối quan hệ nước ngày mở rộng Do làm tăng nhu cầu dịch vụ ngân hàng có dịch vụ bảo lãnh Hai là, phát triển hệ thống ngân hàng cung với tăng nhanh nguồn vốn ngân hàng giúp ngân hàng thực nhiều hợp đồng bảo lãnh hơn, thực hợp đồng bảo lãnh với giá trị lớn thông qua hoạt động bảo lãnh Ba là, quan tâm nhà nước việc hồn thiện chế sách liên quan đến hoạt động ngân hàng có nghiệp vụ bảo lãnh, qui chế ban hành chưa thật đồng phù hợp giúp ngân hàng nhiều trình thực nghiệp vụ bảo lãnh 2.4 Hạn chế nguyên nhân dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam: 2.4.1 Hạn chế: a) Chưa đáp ứng tối đa nhu cầu bảo lãnh khách hàng: Nhu cầu bảo lãnh khách hàng ngày tăng cao Bảo lãnh NH xem giấy thông hành cho DN hoạt động mua bán trả chậm, vừa tạo thuận lợi cho công việc kinh doanh vừa nâng cao tin tưởng đối tác với doanh nghiệp Tuy nhiên NH chưa thể đáp ứng nhu cầu ngày số lượng chất lượng • Các doanh nghiệp siêu nhỏ khơng bảo lãnh vay vốn • Nhiều DN vừa nhỏ khó thỏa mãn điều kiện ngân hàng lớn, uy tín ngân hàng nhỏ chưa làm hài lịng bên bảo lãnh bên nhận bảo lãnh Vì thế, doanh nghiệp vừa nhỏ nhiều lợi ích khơng sử dụng dịch vụ bảo lãnh • Chỉ ngân hàng thỏa mãn điều kiện Bộ tài cấp phép có quyền cung cấp dịch vụ bảo lãnh phát hành trái phiếu, nhu cầu phát hành trái phiếu để huy động vốn doanh nghiệp ngày cao • Qui mơ bảo lãnh chưa đáp ứng đòi hỏi thị trường, nơi mà giá trị độ phức tạp giao dịch ngày cao Trong cơng tác tiếp thị, tìm kiếm khách hàng chưa thực trọng • Doanh nghiệp ln có nhu cầu loại hình bảo lãnh Tuy nhiên, qui định ngặt nghèo NH tài sản đảm bảo phương án kinh doanh khiến ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho trường hợp b) Cịn sai sót q trình theo dõi thực bảo lãnh: Có thể dẫn chứng vụ việc sau: • Tháng 2/2012, việc công ty TNHH Cao Trường Sơn kiện Agribank chi nhánh Hồng Hà khộng thực nghĩa vụ bảo lãnh báo động tình trạng ngân hàng chưa có đủ khả khoản để thực hợp đồng bảo lãnh với giá trị lớn 26 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xn Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 • Rủi ro cho NH hoạt động bảo lãnh ngày gia tăng, ảnh hưởng lớn đến ngân hàng bên nhận bảo lãnh Điển hình vào T3/2011, quan an ninh điều tra vụ làm giả chứng thư bảo lãnh trị gia 18 tỷ đồng NHTM CP Gia Định chi nhanh Bạch Đằng Tổng GD cơng ty Lộc Bình Phú • Dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam gặp nhiều rủi ro, không bên bảo lãnh mà với bên nhận bảo lãnh c) Qui trình bảo lãnh đơi cịn phức tạp, gây phiền hà cho khách hàng: - Dù tuân thủ chặt chẽ qui trình bảo lãnh, nhiều thủ tục qui định có phần cứng nhắc, khơng đáp ứng nhu cầu khách hàng Ví dụ: Năm 2009, Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDP) nhà nước giao cho bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn Tuy nhiên số doanh nghiệp phải vất vả đáp ứng thủ tục ngân hàng song phải nhận lắc đầu từ phía VDP bất đồng quan điểm DN NHTM, lí khách khơng phải lỗi từ phía DN - Dịch vụ bảo lãnh hoạt động thời gian dài nhiều bất cập chưa thực hiệu Bên cạnh việc chưa xây dựng đồng luật, nghị định, thông tư, qui chế bảo lãnh nên dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam nhiều hạn chế - Các bên tham gia bảo lãnh thường phải ký nhiều hợp đồng đề đảm bảo thực nghĩa vụ dân Do khiến cho bên tốn nhiều thời gian công sức 2.4.2 Nguyên nhân: a) Nguyên nhân khách quan: - Môi trường pháp lý chưa hồn chỉnh đồng bộ: • Việt Nam chưa có đủ qui định bảo lãnh theo văn luật Chính phù, số khoản bảo lãnh cịn có chồng chéo khơng phân biệt phạm vi bảo lãnh, gây khó khăn trình thực Đặc biệt bảo lãnh vay vốn nước ngồi, phía ngân hàng phải tham khảo thêm nhiều thông lệ chung thị trường quốc tế để đưa điều khoản hợp đồng thường gặp khó khăn giải tranh chấp • Các văn pháp quy nước ta hoạt động kinh tế chưa rõ ràng cụ thể thường xuyên thay đồi; văn bộ, ngành thường chồng chéo chưa đồng Do vậy, xin bảo lãnh khách hàng thường phải thực qua nhiều thủ tục tốn nhiều thời gian công sức - Môi trường kinh doanh ngày khó khăn tiềm ẩn rủi ro ảnh hưởng đến việc mở rộng hoạt động bảo lãnh ngân hàng Do hành vi lừa đảo ngày tinh vi, nghiệp vụ kinh doanh ngày phức tạp, khối lượng thông tin ngày lớn lượng thông tin sai lệch lớn theo, khiến cán ngân hàng gặp nhiều khó khản việc thu thập xử lý thơng tin khách hàng - Trình độ lực quản lý DN thấp • Do trình độ quản lý cịn yếu nên doanh nghiệp thường không nắm qui định bảo lãnh, yêu cầu hồ sơ xin bảo lãnh, tài sản đảm bảo khiến ngân hàng nhiều thời gian để hướng dẫn, kiểm tra hồ sơ tài 27 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 liệu khách hàng • Trong quan hệ vay vốn nước ngồi, nhận thức nhiều doanh nghiệp chưa đầy đủ, chưa mức, chưa nắm dự đốn tình hình, diễn biến thị trường dẫn đến số doanh nghiệp không tiêu thụ phải bán rẻ hàng nhập làm cho khó có khả trả nợ Các doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm việc đàm phán hợp đồng thương mại với nước ngoài, gây nhiều bất lợi cho bên ngồi như: giá cao, chất lượng khơng đảm bảo, máy móc thiết bị lạc hậu, thiếu đồng bộ…thường bị bên nước ép theo điều khoản có lợi cho họ như: lãi suất, thời hạn trả nợ, loại dịch vụ khác… • Các doanh nghiệp nước thường vay vốn nước để nhập thiết bị máy móc cịn tiền vốn xây dựng ngân sách nhà nước cấp Song tình trạng quan liêu khó khản ngân sách nên nguồn vốn xây dựng thường không cấp thời hạn bị cắt giảm nên không đảm bảo tiến độ thi cơng Hàng hóa nhập khơng có nơi bảo quản, cất giữ, bị hỏng hóc…nên sử dụng không đạt công suất dự tính Việc hồn thành khơng tiến độ, máy móc sử dụng không đạt công suất cần thiết ảnh hưởng dến khả trả nợ hạn doanh nghiệp b) Nguyên nhân chủ quan: - Đội ngũ cán ngân hàng đào tạo song trình độ nghiệp vụ chưa cao, khả ngoại ngữ nhiều hạn chế Đội ngũ thiếu kinh nghiệm việc đánh giá tính khả thi dự án, tình hình tài doanh nghiệp, lực hoạt động doanh nghiệp…dẫn đến tình trạng doanh nghiệp không trả nợ đủ, thời gian làm ăn thua lỗ trả nợ, ngân hàng phải chịu trách nhiệm toán thay cho khách hàng - Sự xuống cấp đạo đức nghề nghiệp số cán Ngân hàng - Quá trình đào tạo, nâng cao chuyên môn nghiệp vụ chưa thực trọng, có số nhân viên có thái độ không thực niềm nở thoải mái với khách hàng, vơ tình khiến khách hàng có ác cảm với ngân hàng làm giảm uy tín ngân hàng - Cơng nghệ kỹ thuật cịn lạc hậu, chưa đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng; cán chậm thích nghi với cơng nghệ nên hạn chế việc phân tích, theo dõi tình hình thị trường tài Đặc biệt ngân hàng nhỏ qui mô vốn nhỏ, không trang bị máy móc thiết bị đại cần thiết, khiến cho trình kiểm tra tinh hình cơng nợ khách hàng, hay qua trình thu thập thơng tin cán tin dụng gặp nhiều khó khản Việc đối chiếu khâu khơng nhanh gọn, cịn nhiều thời gian Đồng thời, việc không trang bị sở hạ tầng tốt làm giảm tin tưởng khách hàng uy tín ngân hàng khách hàng dễ nghi ngờ khả bảo lãnh ngân hàng - Bản thân doanh nghiệp hạn chế 28 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ BẢO LÃNH TẠI NHTM VIỆT NAM 3.1 Định hướng phát triển: Không nằm chiến lược phát triển chung toàn hoạt động ngân hàng, dịch vụ bảo lãnh xác định theo phương hướng phát triển phù hợp với xu thể chung thúc đẩy hoạt động chiều rộng chiều sâu Cụ thể: - Đa dạng hóa sản phẩm bảo lãnh: NH vừa thực trì nhũng sản phẩm bảo lãnh truyển thống vừa triển khai loại hình bảo lãnh nhằm phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng đáp ứng xu kinh tế thị trường động - Nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh đặc biệt chất lượng khâu thẩm định: công tác thẩm định giúp NH giảm thiểu rủi ro phát sinh thông tin bất cân xứng, rủi ro khoản nợ hạn… - Hoàn thiện qui trình bảo lãnh: đơn giản hóa qui trình thời gian bước thực qui trình rút ngắn đạt hiệu cao - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực yếu tố người luôn chi phối thành công hay thất bại khơng dịch vụ bảo lãnh nói riêng mà tồn hoạt động NH nói chung 3.2 Giải pháp phát triển dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam Các kế hoạch cần rõ vị trí cấu loại hình giai đoạn ví dụ loại bảo lãnh nên trì, nên thu hẹp nên tập trung phát triển cho vừa đảm bảo mục tiêu hoạt động kinh doanh NH vừa đáp ứng yêu cầu khách hàng xã hội Để có ké hoạch cụ thể NH cần đưa bước tiến hành thực kế hoạch điều kiện cân đối nguồn lực phát huy mạnh NH hoạt động bảo lãnh Mở rộng hoạt động bảo lãnh: - Đa dạng hóa sản phẩm bảo lãnh: Hiện mối quan hệ kinh tế ngày đa dạng phức tạp nhu cầu doanh nghiệp dịch vụ bảo lãnh ngày tăng nhanh số lượng hình thức, NH cần nắm bắt đặc điểm thị trường để thiết kế gói sản phẩm phù hợp Bên cạnh loại hình bảo lãnh cung cấp NH cần nghiên cứu phát triển loại hình - Mở rộng thị trường cho hoạt động bảo lãnh: Thực tế cho thấy khách hàng dịch vụ bảo lãnh chủ yếu DN vừa nhỏ với bảo lãnh nhỏ lẻ Chính vậy, NH cần tăng cường đối tượng khách hàng DN lớn họ người có nhu cầu bảo lãnh với giá trị lớn Các NH cần mở rộng phạm vi hoạt động dịch vụ bảo lãnh lan sang lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp đầy triển vọng thay trọng vảo lĩnh vực thương mại Việc NH thực đa dạng hóa thị trường mở rộng phạm vi hoạt động cung cấp dịch vụ bảo lãnh khơng có nghĩa bỏ qn thị trường truyền thông NH cần ý để tránh đầu tư lãng phí, nên có ưu đãi cụ thể khác cho 29 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 phân khúc thị trường khác - Thực tốt công tác marketing, tăng cường thông tin đến khách hàng mở rộng hoạt động bảo lãnh: Thực tế loại hình kinh doanh khơng thực tốt cơng tác marketing khơng thể tồn kinh tế thị trường đầy cạnh tranh Thực công tác marketing thực chất việc NH cần quan tâm đến nghiên cứu thị trường bao gồm vấn đề: đặc điểm, thị hiếu khách hàng, nhu cầu dịch vụ bảo lãnh, NH cạnh tranh…NH cần tiến hành phân đoạn thị trường để xác định thị trường mục tiêu sách phù hợp với đoạn thị trường Ví dụ: Với khách hàng truyền thống nên áp dụng sách ưu đãi nên linh hoạt việc xử lý khách hàng có quan hệ lâu dài Hay với DN lớn, có uy tín làm ăn lâu dài tham gia đầu thầu công trình trọng điểm Nhà nước nên ưu tiên xem xét trước…việc linh hoạt giải tình cần thiết, tránh cứng nhắc để tăng cường lợi ích cho khách hàng NH Ngân hàng cần nâng cao hình ảnh đặc biệt thông qua cán nghiệp vụ người trực tiếp giao dịch với khách hàng Cán nghiệp vụ cần tỏ thái độ niềm nở tư vấn tận tình khách hàng có khúc mắc Để thu thập thêm thơng tin khách hàng tạo mối quan hệ tốt đẹp NH tổ chức buổi tọa đàm chia sẻ với khách hàng để hiệu khách hàng cần từ hồn thiện sản phẩm - Nâng cao uy tín NH với NH khác để đẩy mạnh nghiệp vụ đồng bảo lãnh; Với khoản bảo lãnh vượt khả thực NH việc đồng bảo lãnh cần thiết Vị trí NH ngành NH định đến khả hợp tác để tham gia đồng kiểm sốt lợi ích thu từ hoạt động đồng kiểm sốt Nếu NH khơng có uy tín vị thé mời NH lớn tham gia đồng kiểm sốt khó khản bị động, quan trọng NH khơng có hội tham gia đống kiểm sốt họ khơng chủ động nắm bắt dự án lớn a) Các giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh  Đối với Ngân hàng: - Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng công tác bảo lãnh: Nghiệp vụ bảo lãnh thực chất hình thức nghiệp vụ tín dụng quan hệ vay mượn thực phát sinh NH phải thực nghĩa vụ cam kết hợp dồng bảo lãnh Việc bên bảo lãnh không thực nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh buộc NH có trách nhiệm bồi thường khoản bồi thường thu hồi từ bên bảo lãnh Xác suất mà bên bảo lãnh không toán lớn nên rủi ro bảo lãnh cao Chính cơng tác thẩm định trước chấp nhận bảo lãnh sở để NH giảm thiểu rủi ro Cán thẩm định nên sử dụng thông tin đa chiều để không gặp rủi ro thông tin bất cân xứng đồng thời thẩm định chặt chẽ điều kiện thực nghĩa vụ toán chứng thư bảo lãnh, áp đặt phương pháp bảo đảm rủi ro, nội dung bảo lãnh cần phải hiểu lập cách rõ ràng - Bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ: Chất lượng đội ngũ cán tạo thuận tiện niềm tin khách sử dụng dịch vụ NH Việc đào tạo chuyên môn nên tập trung vào: • Đào tạo có hệ thống vấn đề cho tất nhân viên Đối với cán nghiệp cần đào tạo chuyên sâu tập trung 30 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 • Phương thức đào tạo mở lớp NH cử người học bên ngồi • Tổ chức xếp cơng việc phù hợp với trình độ lực • u cầu trình độ ngoại ngữ tin học - Hồn thiện qui trình để đảm bảo nghiệp vụ thực nhanh gọn đơn giản đắn - Đưa công nghệ vào phục vụ hoạt động bảo lãnh để tạo thuận tiện cho khách hàng sử dụng dịch vụ yêu thích dịch vụ NH NH khác  Đối với doanh nghiệp: - DN cần phải tìm hiểu kỹ ngân hàng bảo lãnh, nắm rõ quy trình bảo lãnh khơng thể dựa vào uy tín Ngân hàng - Nâng cao kỹ với chứng thư bảo lãnh, xem xét kĩ yếu tố điều kiện, thời hạn, thẩm quyền người ký kết tránh trường hợp nhiều ngân hàng từ chối thực nghĩa vụ với lý người ký phát chứng thư bảo lãnh ký khơng thẩm quyền người kí đại diện uỷ quyền mặt pháp luật - Đối với rủi ro xảy không xác định cụ thể thời gian bảo lãnh hết hiệu lực hợc ngày bảo lãnh hết hạn rơi vào ngày nghỉ: DN chủ động nhắc nhở, thơng báo cho ngân hàng để tránh tình trạng bị từ chối tốn b) Hồn thiện hệ thống pháp luật Do số sách khơng đồng nên việc thực bảo lãnh chưa phát huy hết tác dụng Điều địi hỏi nhà làm sách cần xem xét điều chỉnh kịp thời ban hành số sách đồng bộ, chặt chẽ phù hợp với nhu cầu phát triển, đặc biệt lĩnh vực xây dựng 31 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 KẾT LUẬN Việt Nam trình hội nhập, điều địi hỏi ngân hàng phải khơng ngừng nâng cao lực hoạt động để đứng vững cạnh tranh thị trường nước Một hoạt động ngân hàng phải đại hóa cơng nghệ, phát triển dịch vụ Dịch vụ bảo lãnh ngân hàng khơng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng nói riêng mà cịn có vai trị thúc đẩy kinh tế nói chung Qua nghiên cứu bảo lãnh ngân hàng, hiểu rõ đặc điểm, chất, ý nghĩa phân loại loại bảo lãnh ngân hàng thị trường Đồng thời qua phân tích tình hình thực trạng dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam, thấy thuận lợi, khó khăn bảo lãnh ngân hàng nguyên nhân làm cho dịch vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam phát triển Từ đưa giải phát phát triển hồn thiện dịch vụ này, nhằm khơng ngừng nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam thị trường nước nước 32 GVHD: PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Nhóm – Lớp NH Đêm1 –K2 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Tạp chí ngân hàng 2) Thời báo kinh tế, thời báo ngân hàng 3) Thông tư số 28/2012/TT-NHNN (Thông tư 28) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định bảo lãnh ngân hàng 4) Lê Nguyên (1997), Bảo lãnh tín dụng dự phịng, NXB Thống kê Hà Nội 5) Internet: www.vcbs.com.vn www.bidv.com.vn www.mof.gov.vn www.vneconomy.com.vn 33 ... triển nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Việt Nam CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO LÃNH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1.1 Khái niệm, đặc điểm bảo lãnh ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng: ... nhận bảo lãnh Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh toán Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thực hợp đồng Bảo lãnh bảo hành Bảo lãnh hồn tốn Bảo lãnh toán thuế Các loại bảo lãnh khác • Bảo lãnh vay vốn • Bảo lãnh. .. nhận bảo lãnh với quan hệ bên bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh, cho dù có vi phạm nghĩa vụ bên bảo lãnh với ngân hàng bảo lãnh ngân hàng bảo lãnh khơng thể mà có quyền từ chối thực nghĩa vụ bảo lãnh Bảo