Đang tải... (xem toàn văn)
BÁO CÁO TỐT NGHIỆP“Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Trì”MỤC LỤC“Nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội ViệtTrì”.........................................................................................................................1MỞ ĐẦU.................................................................................................................6Chương 1: Các vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng của NHTM.......................6TMCP Quân Đội Việt Trì.....................................................................................6TMCP Quân Đội Việt Trì.....................................................................................6CHƯƠNG I ............................................................................................................61.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI............................................71.1.1. Khái niệm, đặc điểm của Ngân hàng thương mại........................................71.1.1.1. Khái niệm...................................................................................................71.1.1.2. Đặc điểm của Ngân hàng thương mại.......................................................81.1.2. Các hoạt động chủ yếu:................................................................................81.2. CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI...............111.2.1. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại........................................111.2.1.1. Khái niệm tín dụng.................................................................................111.2.1.2. Đặc trưng của tín dụng............................................................................121.2.1.3. Vai trò của tín dụng Ngân hàng thương mại ..........................................121.2.1.4. Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại.....................................131.2.2. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại......................................141.2.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng................................................................141.2.2.2. Cácchỉtiêuphảnánhchấtlượng tíndụng của Ngânhàng thương mại.........16a) Các chỉ tiêu định tính.......................................................................................16b) Các chỉ tiêu định lượng....................................................................................18Thứ nhất: Nợ xấu.................................................................................................18Thứ hai: Tỷ lệ nợ quá hạn ..................................................................................19Thứ ba: Nợ có tài sản đảm bảo............................................................................20Thứ tư: Tăng trưởng tín dụng..............................................................................20 Thứ năm: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng........................................................21Thứ sáu: Cơ cấu tín dụng ....................................................................................211.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI.........................................................................................211.3.1. Các nhân tố chủ quan.................................................................................221.3.1.1. Từ phía Ngân hàng..................................................................................221.3.1.2. Từ phía khách hàng.................................................................................241.3.1.3. Các nhân tố khác....................................................................................251.3.2. Các nhân tố khách quan.............................................................................251.3.2.1. Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của nhà nước ............................251.3.2.2. Những nhân tố bất khả kháng.................................................................27CHƯƠNG II.........................................................................................................272.1. KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT TRÌ..............................................................................................................................282.1.1. Sơ lược quá trình phát triển .......................................................................282.1.1.1. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội..............................................282.1.1.2. Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Việt Trì ..............302.1.2. Cơ cấu tổ chức, nhân sự.............................................................................322.1.3. Kết quả kinh doanh chủ yếu.......................................................................332.1.3.1. Huy động vốn...........................................................................................33Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh các năm 2006 2007...........33ĐVT: triệu đồng ...................................................................................................33Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn qua các năm 2006 – 2007..................34ĐVT: triệu đồng ...................................................................................................342.1.3.2. Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm...........................................36Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh............................................................36ĐVT: triệu đồng ...................................................................................................362.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT TRÌ.............................................372.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng...........................................37
BÁO CÁO TỐT NGHIỆP “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội - Việt Trì” MỤC LỤC “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội - Việt Trì” MỞ ĐẦU Chương 1: Các vấn đề chất lượng tín dụng NHTM TMCP Quân Đội - Việt Trì TMCP Quân Đội - Việt Trì CHƯƠNG I 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Đặc điểm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu: 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng 11 1.2.1.2 Đặc trưng tín dụng 12 1.2.1.3 Vai trò tín dụng Ngân hàng thương mại 12 1.2.1.4 Các hình thức tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 14 1.2.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 14 1.2.2.2 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 16 a) Các tiêu định tính 16 b) Các tiêu định lượng 18 Thứ nhất: Nợ xấu 18 Thứ hai: Tỷ lệ nợ hạn 19 Thứ ba: Nợ có tài sản đảm bảo 20 Thứ tư: Tăng trưởng tín dụng 20 Thứ năm: Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 21 Thứ sáu: Cơ cấu tín dụng 21 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 22 1.3.1.1 Từ phía Ngân hàng 22 1.3.1.2 Từ phía khách hàng 24 1.3.1.3 Các nhân tố khác 25 1.3.2 Các nhân tố khách quan 25 1.3.2.1 Những nhân tố thuộc quản lý vĩ mô nhà nước 25 1.3.2.2 Những nhân tố bất khả kháng 27 CHƯƠNG II 27 2.1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT TRÌ 28 2.1.1 Sơ lược trình phát triển 28 2.1.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 28 2.1.1.2 Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Việt Trì 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhân 32 2.1.3 Kết kinh doanh chủ yếu 33 2.1.3.1 Huy động vốn 33 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh năm 2006 - 2007 33 ĐVT: triệu đồng 33 Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn qua năm 2006 – 2007 34 ĐVT: triệu đồng 34 2.1.3.2 Kết hoạt động kinh doanh qua năm 36 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh 36 ĐVT: triệu đồng 36 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT TRÌ 37 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng 37 Bảng 4: Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua năm 2006 - 2007 37 ĐVT: triệu đồng 37 Có kết do: 38 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng 40 Nguồn: Báo cáo Tổng kết hoạt động Ngân hàng tỉnh Phú Thọ 2006 41 2.2.2.1 Chỉ tiêu nợ xấu 42 2.2.2.2 Chỉ tiêu nợ có tài sản đảm bảo 42 Bảng 2.7: Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua năm 2006 2007 43 ĐVT: triệu đồng 43 2.2.2.3 Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng lợi nhuận cho vay 44 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT TRÌ 45 2.3.1 Những kết đạt 45 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 47 2.3.2.1 Những hạn chế 47 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế 48 a) Nguyên nhân chủ quan 48 b) Nguyên nhân khách quan 49 Thứ nhất: Từ phía khách hàng 49 Thứ hai: Môi trường kinh tế 50 Thứ tư: Môi trường cạnh tranh 52 CHƯƠNG III 53 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG 53 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT TRÌ 55 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 55 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 56 3.2.3 Công tác huy động vốn 57 3.2.4 Áp dụng chế linh hoạt 58 3.2.5 Thực nghiêm túc quy trình tín dụng chất lượng thẩm định 59 3.2.6 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán 59 3.2.7 Các giải pháp khác 61 3.3 KIÊN NGHỊ 63 3.3.1 Kiến nghị phủ, ban ngành địa phương 63 3.3.1.1 Đưa quỹ bảo lãnh tín dụng vào hoạt động cách hiệu 63 3.3.1.2 Giám sát chặt chẽ hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ 63 3.3.1.3 Đối với quan ban ngành tỉnh 64 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước, hội sở 64 3.3.2.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 64 3.3.2.2 Kiến nghị hội sở 65 Kết luận 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 MỞ ĐẦU Trong hoạt động Ngân hàng thương mại, tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu lâu dài chủ yếu cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng phát triển đồng thời làm cho Ngân hàng bị phá sản ln chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Nói cách khác, hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng định đến tồn phát triển Ngân hàng Để tồn phát triển vững kinh tế thị trường với cạnh tranh ngày gay gắt đòi hỏi Ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh ngân hàng TMCP Quân đội Việt Trì nói riêng cần phải khơng ngừng nâng cao chất lượng hoạt động, có hoạt động tín dụng Trước tình hình kinh tế nước thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng nơi em thực tập, em nhận thấy việc nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng, phân tích đánh giá kết đạt được, hạn chế, tìm giải pháp hữu hiệu nhằm góp phần nhỏ vào nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng cần thiết Chính em chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội - Việt Trì” làm đề tài cho chuyên đề thực tập tốt ngiệp Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục tài liệu tham khảo, nội dung chuyên đề chia thành- chương: Chương 1: Các vấn đề chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân Đội - Việt Trì Chương 3: Giải Pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân Đội - Việt Trì CHƯƠNG I CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, người cho vay chủ yếu cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế phủ Khơng cung cấp vốn nhận tiền gửi, ngân hàng cung cấp cho khách hàng dịch vụ đa dạng khác bảo lãnh, tư vấn, chiết khấu, tốn… Có nhiều cách định nghĩa khác ngân hàng phụ thuộc vào luật pháp nước Theo luật pháp nước Mỹ: “bất kỳ tổ chức cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu cho vay tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại xem ngân hàng” Cịn theo luật tổ chức tín dụng nước CHXHCN Việt nam “Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán” Như vậy, người ta thường định nghĩa ngân hàng theo chức năng, nhiệm vụ tuỳ theo luật pháp quốc gia có cách hiểu khác nhau, nhiên hiểu cách chung ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Có nhiều loại ngân hàng như: ngân hàng thương mại Quốc doanh, ngân hàng thương mại liên doanh, Ngân hàng 100% vốn đầu tư nước ngồi, ngân hàng sách…Trong phạm viết đề cập đến loại hình ngân hàng thương mại cổ phần thành lập hình thức cơng ty cổ phần sở tự nguyện góp vốn cổ đông hoạt động theo quy định pháp luật 1.1.1.2 Đặc điểm Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại trung gian tài chính, có tài sản chủ yếu tài sản tài Nguyên nhân ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, nên phần lớn tài sản ngân hàng tài sản tài chính, gồm hợp đồng cho vay, hợp đồng thuê mua, chứng khoán, khoản tiền gửi…Một phần nhỏ khối tài sản ngân hàng tài sản cố định nhà cửa, trang thiết bị… Đối với nguồn vốn ngân hàng: chủ yếu tiền gửi, khoản tiền gửi có tính khoản cao đặc điểm chung tiền gửi chúng phải tốn khách hàng u cầu tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn Quy mô tiền gửi lớn so với nguồn khác, thông thường nguồn chiếm 50% tổng nguồn vốn mục tiêu tăng trưởng hàng năm ngân hàng Đối với tài sản ngân hàng thương mại thường có tính nhạy cảm cao, có độ rủi ro lớn chủ yếu tài sản tài hoạt động diễn thị trường tiền tệ nên thay đổi thị trường nước giới có tác động tới mức độ an toàn sinh lợi tài sản ngân hàng Sản phẩm ngân hàng cung cấp có tính dịch vụ, hay biến đổi, khơng quyền nên dễ bị bắt chước Đối với nhân ngân hàng thương mại ln có tính chun nghiệp hố cao, chun mơn hố sâu Đội ngũ nhân có trình độ chun mơn cao, tác phong làm việc chuyên nghiệp, có đạo đức nghề nghiệp nhiệt tình cơng việc… Đối với địa bàn hoạt động: ngân hàng thương mại có hệ thống chi nhánh phòng giao dịch trải rộng Các ngân hàng thương mại kinh doanh có điều kiện, chịu kiểm soát chặt chẽ pháp luật, ngân hàng nhà nước 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu: Có thể nói NHTM DN đặc biệt lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ cho công chúng DN NHTM thực hoạt động sau: Thứ nhất: Huy động vốn NHTM trung gian tài chính, thơng qua nghiệp vụ cung cấp vốn cho kinh tế Muốn thực điều này, Ngân hàng phải thực huy động vốn, hoạt động bản, quan trọng Ngân hàng Nguồn vốn Ngân hàng huy động thông qua kênh dẫn khác huy động vốn chủ sở hữu, huy động nợ huy động vốn khác, cụ thể: Vốn chủ sở hữu: Để bắt đầu hoạt động ngân hàng (được pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có lượng vốn định Đây loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường Như nguồn vốn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ xung trình hoạt động, quỹ, nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Nợ: Để bổ xung vốn cho q trình hoạt động kinh doanh, ngân hàng sử dụng nợ từ nguồn huy động tiền gửi (tiền gửi khách hàng, tiền gửi ngân hàng khác), vay từ ngân hàng nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác, vay thị trường vốn Trong tiền gửi nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác như: tiền gửi toán, tiền gửi kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi từ ngân hàng khác… Tiền gửi nguồn quan trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, cần ngân hàng thường vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khả huy động khác bị hạn chế NHTM vay NHNN( vay ngân hàng trung ương), vay tổ chức tín dụng khác, hay vay thị trường vốn (bằng cách phát hành giấy nợ tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu) Vốn khác: loại bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn toán, nguồn khác NHTM thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộ…Các hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng Bên cạnh đó, hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình thành nguồn tốn (séc q trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C…) Một nguồn khác ngân hàng chiếm dụng làm nguồn vốn tạm thời như: thuế chưa nộp, lương chưa trả… Thứ hai: Hoạt động sử dụng vốn q trình tạo nên tài sản Ngân hàng, hoạt động sử dụng vốn bao gồm: Hoạt động tín dụng: Đây hoạt động truyền thống chủ yếu NHTM, hoạt động quan trọng tạo nguồn thu nhập cho NH Hoạt động tín dụng Ngân hàng bao gồm: chiết khấu thương phiếu, cho vay, cho thuê tài sản bảo lãnh cho vay chiếm tới 60 - 70 % hoạt động tín dụng Hoạt động đầu tư: với tư cách chủ thể hoạt động lĩnh vực dịch vụ tài chính, Ngân hàng ln tìm cách đa dạng hóa loại hình hoạt động khơng đơn tín dụng, Ngân hàng tiến hành hoạt động đầu tư tạo thêm thu nhập hình thức: mua bán kinh doanh chứng khốn góp vốn đầu tư vào DN khác; đầu tư vào trang thiết bị phục vụ trình kinh doanh Ngân hàng cho thuê Dự trữ tiền mặt: Do NHTM phải thực trách nhiệm toán chi trả kịp thời yêu cầu khách hàng nên Ngân hàng phải giữ lượng tiền két, tiền gửi Ngân hàng TCTD khác Đảm bảo khả toán yêu cầu hàng đầu NHTM, giúp NHTM hạn chế rủi ro toán Thứ ba: Các hoạt động khác: 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI VIỆT TRÌ Năm 2006 với kiện Việt nam trở thành thành viên thứ 150 tổ chức thương mại giới (WTO) đánh dấu bước tiến quan trọng mở trước mắt đầy hội thách thức, sức cạnh tranh lớn Đối với Ngân hàng thương mại nói chung tín dụng hoạt động mang lại thu nhập lâu dài chủ yếu cho Ngân hàng, giúp cho Ngân hàng phát triển đồng thời làm cho Ngân hàng bị phá sản ln chứa đựng rủi ro tiềm ẩn Nói cách khác hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng định tồn phát triển Ngân hàng Do để tồn phát triển vững bước đường hội nhập kinh tế toàn cầu, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Trì Ngân hàng thương mại khác cần phải tăng cường nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng sức cạnh tranh Dưới số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì: 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng Chính sách tín dụng kim nam cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung Có sách tín dụng đắn giúp Ngân hàng thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả sinh lợi cho hoạt động tín dụng sở phân tán rủi ro, nhờ phát huy lực thân Ngân hàng, đồng thời tận dụng thuận lợi hạn chế môi trường kinh doanh Bất Ngân hàng muốn hoạt động tín dụng có chất lượng phải có sách tín dụng thích hợp cho Ngân hàng Hiện sách tín dụng Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì là: Phục vụ khách hàng nhanh nhất, thuận tiện nhất, phong cách tận tình, chu đáo, văn minh lịch mang phong cách chuyên nghiệp Ngân hàng Quân đội Lựa chọn khách hàng từ ban đầu, phát triển khách hàng phải đôi với nâng cao chất lượng tín dụng đảm bảo an tồn tài sản, chất lượng tín dụng số Tập chung vào đối tượng khách hàng lớn tổng công ty giấy Việt nam, công ty Supe phốt phát hố chất Lâm Thao, cơng ty rượu Đồng xuân doanh nghiệp vừa nhỏ khác Xây dựng sách khách hàng hợp lý: nguyên nhân mơi trường cạnh tranh gay gắt địi hỏi Ngân hàng phải xây dựng cho sách khách hàng hợp lý, linh động chủ động tìm kiếm khách hàng tiềm có hoạt động kinh doanh hiệu quả, trước hết doanh nghiệp địa bàn tỉnh Phú Thọ, sau mở rộng thị trường tỉnh lân cận; đồng thời Ngân hàng cần tiến hành phân loại khách hàng truyền thống quan trọng với loại khách hàng khác Loại khách hàng quan trọng quen thuộc phải hưởng sách ưu đãi Ngân hàng 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nay, chất lượng tín dụng nội dung đặc biệt quan tâm không nhà quản lý, điều hành Ngân hàng, mà mối quan tâm nhiều cấp nhiều nghành trung ương địa phương Song chưa có quy định cụ thể hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Đây yêu cầu cần thiết làm sở cho đánh giá chất lượng tín dụng chất lượng đồng vốn mà Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay Như để đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại trước hết cần phải có quy định cụ thể tiêu, coi thước đo chung, mang tính chuẩn mực hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng Thước đo sử dụng thống tra, kiểm tra hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại tự đánh giá chất lượng kinh doanh tín dụng Vấn đề theo NHNN Việt nam cần ban hành văn quy định tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, có có sở lý luận thực tiễn đưa hệ thống tiêu 3.2.3 Cơng tác huy động vốn Có thể nói Việt nam gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) mở kỷ nguyên cho phát triển đất nước, kinh tế chuyển sang chế thị trường có điều tiết vĩ mô nhà nước tạo môi trường kinh doanh tốt giúp tổ chức tín dụng huy động nguồn vốn đáng kể từ nước nước phục vụ cho kinh tế Trong huy động vốn nghiệp vụ tạo vốn quan trọng hàng đầu Ngân hàng thương mại thông qua nghiệp vụ như: huy động tiền gửi, ký quỹ, nghiệp vụ trung gian tốn khác Vì để cơng tác huy động vốn có hiệu Chi nhánh cần thực biện pháp sau: Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội - Việt Trì cần thường xuyên bám sát thị trường, tăng cường mở rộng khai thác khách hàng có nguồn vốn nhàn rỗi lớn, có sách lãi suất phù hợp với cung - cầu số lạm phát, đảm bảo lãi suất dương hợp lý tạo cạnh tranh công với Ngân hàng, vừa có lợi cho người gửi tiền vừa có thu nhập cho Ngân hàng Cần đẩy mạnh công tác Marketing, quảng cáo thương hiệu hình ảnh Ngân hàng quân đội thông qua phương tiện thông tin đại chúng, báo chí, in tờ rơi, lịch, bưu thiếp, hay tiến hành tài trợ cho chương trình, lễ hội tỉnh Trong tuyên truyền quảng cáo cần làm bật ưu điểm Ngân hàng dịch vụ, sản phẩm, thái độ phục vụ cán Ngân hàng Để thông tin đại chúng đạt hiệu cao nhất, Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì cần tìm kênh truyền thơng hiệu Trước hết kênh truyền thông cá nhân mà người truyền tải thông điệp trước hết nhân viên Ngân hàng người thân họ Đây kênh có chi phí thấp mà lại đem lại hiệu cao Mở rộng tăng cường huy động hình thức tiền gửi có kỳ hạn để đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn Đối với Ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn nguồn vốn ổn định kinh doanh Để huy động nguồn vốn này, Ngân hàng phải giải đồng thời hai yếu tố: lãi suất dịch vụ toán Cần phải đặt nhiều loại kỳ hạn với lãi suất hấp dẫn từ tháng, tháng, tháng, 12 tháng đến 24 tháng Về nguyên tắc tiền gửi dài lãi suất cao lãi suất tiền gửi không kỳ hạn khả giá đồng tiền lạm phát khả khoản họ có nhu cầu sử dụng tiền Do để huy động vốn dài hạn cần phải có hình thức như: loại kỳ phiếu, trái phiếu chuyển nhượng dễ dàng thị trường chứng khoán, sách bảo đảm giá trị đồng tiền, tặng quà khuyến 3.2.4 Áp dụng chế linh hoạt Việc áp dụng lãi suất cho vay thoả thuận Ngân hàng nhà nước mở hội lớn cho Ngân hàng thương mại thu hút khách hàng nhờ vào sách lãi suất Đối với Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì vậy, Chi nhánh nên áp dụng nhiều phương pháp tính lãi suất cho vay khác để tạo nên linh hoạt hoạt động tín dụng tạo khác biệt Ngân hàng thương mại khác Bên cạnh linh hoạt lãi suất khách hàng, Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì cần có linh hoạt việc yêu cầu khách hàng đưa tài sản chấp vay Trong thực tế doanh nghiệp vừa nhỏ có vốn thấp, lần đầu vay vốn Ngân hàng phải có tài sản bảo đảm, giá trị khoản vay không 70% giá trị tài sản bảo đảm Do Ngân hàng nên nới lỏng quy định cho vay sở đảm bảo nguyên tắc tín dụng, việc làm vừa giải khó khăn cho doanh nghiệp vừa nhỏ, vừa đảm bảo an tồn tín dụng cho Ngân hàng Ngồi khách hang có uy tín, có quan hệ tốt với Ngân hàng Chi nhánh áp dụng biện pháp bảo đảm khác nhau, cho vay không cần chấp tài sản, tài sản bảo đảm cần đủ chấp phần vay Đối với loại tài sản đảm bảo lại có ưu tiên khác lãi suất giá trị bảo đảm 3.2.5 Thực nghiêm túc quy trình tín dụng chất lượng thẩm định Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay bước quan trọng nhất, tức khách hàng nộp hồ sơ xin vay vốn Ngân hàng xem xét để định cho vay hay không Đây bước có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng, sở định lượng rủi ro trình cho vay Do từ ban đầu cán Ngân hàng phải thực tốt nội dung quy trình tín dụng, phải có biện pháp sàng lọc khách hàng từ bước Bên cạnh đó, hầu hết khách hàng đến vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có lực tài chưa cao, việc lập phương án vay cịn nhiều thiếu xót chưa đáp ứng điều kiện Ngân hàng, công tác thẩm định kiểm tra cần phải ý nhiều Có lựa chọn khách hàng tốt loại bỏ khách hàng không đủ điều kiện vay vốn Từ giảm rủi ro tiềm ẩn Ngân hàng, đồng thời nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh bước quan trọng quy trình tín dụng, khơng ảnh hưởng tới uy tín, hình ảnh Ngân hàng mà cịn tác động trực tiếp vào chi phí Ngân hàng, góp phần hạn chế nợ hạn, qua định chất lượng hoạt động tín dụng Các Ngân hàng phải xem xét kỹ lưỡng trước tài trợ cho dự án nhiệm vụ công tác thẩm định Nhất môi trường cạnh tranh ngày gay gắt Ngân hàng, địi hỏi quy trình thẩm định phải thực nhanh gọn để tiết kiệm chi phí, tồn quy trình phải thực theo ngun tắc tín dụng Ngân hàng theo chiến lược Ngân hàng đề Để làm tốt cơng tác thẩm định địi hỏi cán tín dụng phải có tinh thần trách nhiệm cao, có đạo đức nghề nghiệp có trình độ chun mơn vững vàng; cần ý đảm bảo ba yếu tố là: chất lượng, thời gian chi phí thẩm định 3.2.6 Nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán Nhân tố người đóng vai trị quan trọng hoạt động kinh tế nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng Vì đào tạo đội ngũ cán tín dụng hoạt động Ngân hàng ưu tiên hàng đầu Đối với Chi nhánh Ngân hàng Quân đội Việt Trì điều cấp thiết nữa, lẽ Chi nhánh thành lập thiếu nhiều cán quản lý cán tín dụng có trình độ chun mơn cao Do Chi nhánh cần đánh giá xác trình độ lực cán vị trí cơng tác để có giải pháp nâng cao lực nghiệp vụ Trong thời đại ngày cán tín dụng khơng phải giỏi nghiệp vụ mà cịn cần phải có kiến thức rộng nhiều lĩnh vực khác nhà đất, chứng khoán, tin học, ngoại ngữ Về điểm cán tín dụng trẻ Ngân hàng Qn đội Chi nhánh Việt Trì cịn nhiều hạn chế Do Chi nhánh cần có sách khuyến khích nhân tài nhiều chế độ đãi ngộ khác Mặt khác Chi nhánh cần thường xuyên tiến hành lớp học tự đào tạo cán nhiều kinh nghiệm giảng dạy cho đối tượng học viên cán trẻ, cán q trình thử việc Chi nhánh Ngồi ra, Ngân hàng Qn đội Chi nhánh Việt Trì nên có kế hoạch tổ chức luân chuyển cán phòng giao dịch để lựa chọn cán nắm vững toàn nghiệp vụ nơi giao dịch tránh cho cán nhân viên nhàm chán công việc Đây phương pháp luân chuyển khoa học tiên tiến mà Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì cần học hỏi để nâng cao công tác đào tạo cán Bên cạnh yếu tố người vấn đề thơng tin quan trọng hoạt động Ngân hàng Trong kinh tế đại thơng tin đóng vai trị định tới thành công hay thất bại doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng Trong hoạt động Ngân hàng thương mại, nguồn thơng tin có từ ba nguồn chủ yếu: vấn trực tiếp, thông qua trung gian, thông qua báo cáo người vay Ngân hàng sử dụng thông tin nhằm đánh giá khả tài khách hàng, khả sinh lợi dự án rủi ro xảy Hiện hoạt động thu thập thông tin Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì cịn nhiều hạn chế Hầu hết thông tin thu thập từ hoạt động thẩm định sở cán tín dụng, thẩm định, thơng tin nằm phạm vi hẹp mang tính chủ quan, chưa chủ động tìm kiếm thơng tin liên quan khác Để nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trước hết Ngân hàng phải xây dựng cho hệ thống thơng tin khách hàng, khơng có khách hàng quen thuộc có quan hệ tín dụng tốt với Ngân hàng mà gồm khách hàng tiềm Khi có nguồn thơng tin xác chuẩn phải xử lý thơng tin có Nếu việc xử lý thơng tin tốt giúp cho người sử dụng khai thác thơng tin cách nhanh chóng hiệu Để xử lý thơng tin tốt, Chi nhánh cần phát triển chương trình tính tốn chuẩn dựa phần mềm tin học thông dụng Excel (một hệ thống chấm điểm tín dụng chuẩn), cần tính tốn tình hình tài khách hàng cán tín dụng cần nhập số liệu vào tiêu tài tính tốn Q trình làm giảm rủi ro tín dụng gặp phải rút ngắn thời gian thẩm định Ngân hàng 3.2.7 Các giải pháp khác Tiếp tục đẩy mạnh cơng tác đại hố Ngân hàng: Đây công việc tất yếu Ngân hàng nhằm tạo cho chỗ đứng kinh tế thị trường có cạnh tranh gay gắt Các Ngân hàng thương mại Việt nam tiến hành đại hoá Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì Trước tiên Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì cần trang bị cho hệ thống máy vi tính, máy móc thống với hệ thống để triển khai phần mềm T24 toàn hệ thống Ngân hàng Quân đội Hiện đại hoá Ngân hàng vừa đại hoá trang thiết bị, sở vật chất Ngân hàng, vừa phải đại hố cơng tác quản lý, tác phong làm việc cán nhân viên, cán thường xuyên tiếp xúc với khách hàng Và việc đại hoá phải thực tồn Ngân hàng khơng phải hoạt động tín dụng Việc đại hoá Ngân hàng giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng diễn chơi chảy, nhanh chóng, đồng nghĩa với chất lượng tín dụng nâng lên Phát triển mơ hình tín dụng thơng qua hiệp hội: Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ thường hạn chế quy mơ vốn nhân lực nên gặp nhiều khó khăn Để kinh doanh hiệu hơn, nhà nước khuyến khích doanh nghiệp vừa nhỏ lập hiệp hội, tổ chức, quỹ bảo lãnh để bảo đảm quyền lợi thành viên nâng cao sức cạnh tranh toàn thành viên Do Ngân hàng cần tiếp cận ký cam kết tài trợ cho thành viên với điều kiện định ràng buộc quyền lợi trách nhiệm tổ chức hiệp hội với khoản tín dụng thành viên hiệp hội Nếu làm điều Ngân hàng không mở rộng số lượng khách hàng mà nâng cao chất lượng tín dụng bảo lãnh tồn phần hiệp hội Khơng có vậy, Chi nhánh cịn có hội tiếp cận nguồn thơng tin cập nhật xác từ phía hiệp hội cung cấp tình hình hoạt động, thay đổi lãnh đạo, thay đổi thị trường, thay đổi lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp thành viên Ngân hàng thu nợ hay giải ngân thông qua hiệp hội, quỹ bảo lãnh để tránh rủi ro xảy sử dụng sai mục đích vay vốn, chậm trả lãi Khơng có vậy, việc liên kết với hiệp hội giúp cho Ngân hàng có khoản tiền gửi lớn ổn định, đồng thời nâng cao nguồn thu từ dịch vụ trung gian toán mở L/C, nhờ thu Ngân hàng mua lại ngoại tệ từ doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Trì cần xây dựng sách đãi ngộ đối tác mang khách hàng đến cho Hiên tại, Ngân hàng Qn đội Chi nhánh Việt Trì có đối tác làm ăn thường xuyên giới thiệu khách hàng đến vay vốn mở tài khoản giao dịch Ngân hàng Nhưng Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì chưa có sách đãi ngộ hợp lý cho đối tượng Trong tương lai kênh khai thác khách hàng tiềm mà Chi nhánh nên trì Vì Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì nên nghiên cứu xây dựng sách đãi ngộ hợp lý cho vừa khuyến khích hoạt động giới thiệu khách hàng vay vốn đối tác, đồng thời khơng có kẽ hở cho hành vi gian lận 3.3 KIÊN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị phủ, ban ngành địa phương 3.3.1.1 Đưa quỹ bảo lãnh tín dụng vào hoạt động cách hiệu Chính phủ định việc thành lập, tổ chức hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ nhằm thực mục tiêu giải pháp giúp phát triển khối doanh nghiệp từ đầu năm 2001, song tận việc tiến hành lập đưa quỹ tín dụng vào hoạt động tiến triển chậm, phần lớn địa phương chưa có chuyển động Đây cầu nối để đưa doanh nghiệp vừa nhỏ tiếp cận với vốn Ngân hàng, phủ cần tiếp tục đẩy mạnh việc thành lập đưa quỹ vào hoạt động thời gian tới dựa sở kinh tế địa phương 3.3.1.2 Giám sát chặt chẽ hoạt động doanh nghiệp vừa nhỏ Bộ tài quan quản lý địa phương cần tổ chức thực tốt việc kiểm tra, giám sát, buộc doanh nghiệp phải hạch toán theo quy định bộ, đảm bảo tính xác thực báo cáo tài Đây sở tốt cho Ngân hàng mạnh dạn việc tài trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ Nếu có doanh nghiệp vi phạm quy định nhà nước cơng tác hạch tốn kế tốn phải bị xử phạt cách nghiêm túc thích đáng 3.3.1.3 Đối với quan ban ngành tỉnh Tỉnh Phú Thọ cần phải có chiến lược phát triển kinh tế đắn, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh tồn kinh tế nói chung khối Ngân hàng nói riêng Cần có sách ưu đãi dự án, lĩnh vực đầu tư tốt hay tổ chức tín dụng làm ăn hiệu Tỉnh cần có chế sách chặt chẽ đầy đủ mang tính pháp lý cao, vừa tạo điều kiện cho phát triển kinh tế địa phương, vừa thúc đẩy hoạt động Ngân hàng phát triển từ làm cho kinh tế phát triển toàn diện 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước, hội sở 3.3.2.1 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Hoàn thiện nâng cao chất lượng hoạt động: Trong điều kiện thơng tin tín dụng đóng vai trị quan trọng Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Quân đội Chi nhánh Việt Trì nói riêng Ngân hàng nhà nước có trung tâm tín dụng CIC, nhiên hoạt động trung tâm chưa thực hiệu Vì Ngân hàng thương mại dựa chủ yếu vào hệ thống thơng tin thiết lập, thơng tin thường hiệu khơng khái qt Do để giúp Ngân hàng thương mại giải khó khăn này, để phát triển hệ thống Ngân hàng Việt nam tiến trình hội nhập WTO, Ngân hàng nhà nước nên hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Các thơng tin cập nhật khơng tình hình dư nợ doanh nghiệp mà cịn tình hình tài nước giới Tăng cường công tác kiểm tra nhằm đảm bảo độ an toàn hệ thống Ngân hàng: nguyên nhân Ngân hàng thương mại cạnh tranh khốc liệt nhiều hình thức, để bảo đảm môi trường cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước nên tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt Ngân hàng thương mại Điều đảm bảo an tồn cho cho hệ thống Ngân hàng, Ngân hàng chạy đua để cạnh tranh mà nới lỏng quy định Ngân hàng nhà nước dẫn đến khả tốn ảnh hưởng nghiêm trọng tới Ngân hàng thương mại khác Cơng tác kiểm tra kiểm sốt cần thực cách nghiêm túc không làm ảnh hưởng tới hoạt động Ngân hàng thương mại 3.3.2.2 Kiến nghị hội sở Cơng tác tổ chức: Đề nghị tổng giám đốc cho tuyển bổ xung số vị trí cán quản lý cán nghiệp vụ có trình độ chun mơn tốt, kế tốn trưởng, trưởng phòng giao dịch, thủ quỹ, nhân viên thẩm định, Cơ chế sách: Đề nghị ban tổng giám đốc nâng mức phán để tạo cạnh tranh địa bàn, quỹ hỗ trợ tín dụng có sách hỗ trợ cho Chi nhánh đời để đảm bảo tăng trưởng tín dụng Cán quản lý tín dụng chuyên trách hội sở nên hàng tháng thực địa Chi nhánh để nắm bắt địa bàn, phối hợp với Chi nhánh đưa sách tín dụng, Chi nhánh xây dựng phát triển chiến lược kinh doanh theo định hướng Ngân hàng Quân đội Đề nghị ban tổng giám đốc, giám đốc tài cho chế cụ thể để thu hút vốn không kỳ hạn rẻ hiệu kinh doanh Kết luận Trong bối cảnh hội nhập kinh tế giới tạo sức ép cạnh tranh lớn chủ thể kinh tế nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng, có Chi nhánh Ngân hàng TMCP Qn đội Việt Trì Do để tồn phát triển điều kiện nay, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Trì Ngân hàng thương mại khác cần nỗ lực khơng ngừng để nâng cao vị cách tự đổi mới, tự hoàn thiện, nâng cao lực tài chính, phát triển sản phẩm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nhằm thu hút ngày nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng Trong mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng mục tiêu quan trọng không Chi nhánh Ngân hàng TMCP Qn đội Việt Trì mà cịn với tất Ngân hàng thương mại khác Tại hoạt động tín dụng hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng, tiềm ẩn rủi ro đưa Ngân hàng đến bờ vực phá sản Chính việc nghiên cứu phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng mình, kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế, đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng điều cần thiết, góp phần vào phát triển bền vững Ngân hàng, nâng cao vị khả cạnh tranh Ngân hàng thời kỳ hội nhập Trong thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng TMCP Qn đội Việt Trì tơi khảo sát thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng, kết hợp với lý luận học, thị, nghị đảng giúp làm rõ phần nội dung đề tài nghiên cứu Từ mục đích đề tài làm rõ giải vấn đề sau đây: Làm rõ vấn đề lý luận tín dụng vai trị tín dụng phát triển kinh tế xã hội, chất lượng tín dụng, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Phân tích cách hệ thống khoa học thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Trì thời gian kể từ thành lập đến nay, kết đạt được, hạn chế nguyên nhân hạn chế giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Chi nhánh Tuy nhiên, điều kiện phạm vi nghiên cứu khả có hạn, nên chuyên đề khó khoa tránh khỏi hạn chế, thiếu xót Tơi mong nhận từ chuyên gia, nhà học, nhà quản lý, thầy cô giáo bạn đồng nghiệp ý kiến đóng góp để chuyên đề hoàn chỉnh, thiết thực việc áp dụng vào thực tế TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại 2007, PGS.TS Phan Thị Thu Hà - Đại học kinh tế Quốc dân Giáo trình Kế tốn Ngân hàng 2006, Học Viện Ngân hàng Giáo trình Tài Doanh nghiệp 2007, PGS.TS Lưu Thị Hương - Đại học KTQD Giáo trình Quản trị Tài Doanh nghiệp 2006, PGS.TS Lưu Thị Hương, PGS.TS Vũ Duy Hào - Đại học Kinh tế Quốc dân Bài tập Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại 2005- Học viện Ngân hàng Quản trị Ngân hàng thương mại 2005, PGS.TS Nguyễn Thi Mùi- Học viện TC Ngân hàng thương mại , PGS.TS Lê Văn Tề Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter S Rose Nghiệp vụ Ngân hàng đại, David Cox 10 Tạp chí Ngân hàng, Thời báo Ngân hàng, Thời báo Kinh tế Việt nam 11 Báo cáo thường niên Chi nhánh NHTMCP Quân đội Việt Trì 2006-2007 12 Báo cáo tổng kết hoạt động 2006 – 2007 NHNN tỉnh Phú Thọ 13 Các trang Web : www.sbv.gov.vn www.mb.com.vn www.cic.org.vn www.vneconomy.com.vn ... chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân Đội - Việt Trì Chương 3: Giải Pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân Đội. .. LỤC ? ?Nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân đội - Việt Trì? ?? MỞ ĐẦU Chương 1: Các vấn đề chất lượng tín dụng NHTM TMCP Quân Đội - Việt Trì ... khách hàng gồm: Tín dụng có bảo đảm Tín chấp 1.2.2 Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng thuật ngữ phản ánh hoạt động tín dụng Ngân hàng