Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Trong năm vừa qua, với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trung- dài hạn công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao vấn đề trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian thực tập NHĐT  PTVN- NH giữ vai trò chủ lực cho vay trungdài hạn phục vụ đầu tư phát triển kinh tế đất nước, thấy vấn đề tồn tín dụng trung- dài hạn nên em chọn đề tài: “HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG - DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG BIDV QUANG TRUNG – HÀ NỘI” để thực khố luận tốt nghiệp Ngồi phần mở đầu kết luận, khoá luận gồm ba chương: Chương 1:Những vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng tình hình tình hình thẩm định dự án đầu tư trung – dài hạn chi nhánh BIDV Quang Trung Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu chất lượng thẩm định dự án đầu tư trung- dài hạn chi nhánh BIDV Quang Trung Qua đây, em xin chân thành cảm ơn toàn thể cán giáo viên Khoa Ngân hàng – Tài Chính truyền đạt cho em kiến thức vô quan trọng Tài Chính NH Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo – Ths Nguyễn Minh Quế, người trực tiếp hướng dẫn bảo để em hồn thành viết Em xin cảm ơn cán BIDV Quang Trung tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập NH SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Chương I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Dự án đầu tư 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trò dự án đầu tư 1.3 Những yêu cầu dự án đầu tư .2 1.3.1 Tính hợp pháp 1.3.2 Tính khoa học 1.3.3 Tính thực tiễn 1.3.4 Tính dự đoán 1.4 Phân loại dự án đầu tư .3 1.4.1.Căn vào phân cấp quản lý 1.4.2.Căn vào ngành mà vốn đầu tư bỏ vào: chia làm loại 1.4.3.Căn vào trình tự lập phê duyệt: chia loại 1.4.4.Căn vào nguồn vốn sử dụng: chia loại 1.5 Các bước hình thành triển khai dự án đầu tư Tín dụng trung dài hạn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại 2.1 Khái niệm 2.2 Sự cần thiết ý nghĩa tín dụng trung dài hạn 3.Thẩm định tín dụng trung dài hạn hoạt động cho vay NHTM 10 1.Khái niệm 11 Quy trình phương pháp thẩm định dự án: 12 3.2.1.Quy trình thẩm định dự án 12 3.2.2 Phương pháp thẩm định dự án 14 3.2.2.1 Thẩm định theo trình tự 14 3.2.2.2 Thẩm định tổng quát 14 3.2.2.3 Thẩm định chi tiết .14 3.2.2.4 Thẩm định theo phương pháp so sánh tiêu .15 SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.2.5 Phương pháp thẩm định dựa việc phân tích độ nhạy cảm dự án 15 3.2.3 Nội dung thẩm định ngân hàng thương mại 15 3.2.4 Mục đích, ý nghĩa .16 Chuơng II: THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH BIDV QUANG TRUNG 17 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung 18 1.1 Lịch sử đời 18 1.2 Quá trình phát triển 19 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban 20 2.1 Cơ cấu tổ chức 20 2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 20 2.2.1 Ban giám đốc 20 2.2.2 Khối quan hệ khách hàng 20 2.3 Khối quản trị rủi ro 21 2.2.5 Khối quản lý nội .25 2.Một số hoạt động chủ yếu Ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung .27 2.1 Hoạt động huy động vốn 27 2.2 Hoạt động cấp tín dụng 30 2.3 Thanh toán quốc tế kinh doanh ngoại hối 32 2.4 Cung cấp dịch vụ khác .33 Kết đạt 33 Hạn chế nguyên nhân .35 2.7 Thẩm định dự án đầu tư trung dài hạn BIDV Quang Trung 36 2.7.1 Căn tiến hành thẩm định 36 2.7.2 Nội dung thẩm định 38 2.7.2.1 Đánh giá khách hàng vay vốn: .38 2.8 Phân tích, đánh giá dự án đầu tư 42 2.8.1 Thẩm định cần thiết việc đầu tư dự án 42 2.8.2 Thẩm định điều kiện pháp lý dự án 42 2.8.3 Thẩm định phương diện thị trường 44 2.8.3.1 Thị trường yếu tố đầu vào 44 SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp 2.8.3.2 Thị trường yếu tố đầu 44 2.8.4 Thẩm định công nghệ - kỹ thuật 45 2.8.5 Thẩm định trình độ tổ chức quản lý 45 2.8.6 Thẩm định tài 46 2.8.7 Thẩm định tính khả thi, hợp lý đồng vốn đâú tư khả hồn trả nợ vay 46 2.8.8 Tính tốn, phân tích tiêu đánh giá hiệu tài dự án khả hồn trả nợ 48 2.8.9 Phân tích rủi ro xảy dự án 53 2.8.10 Thẩm định mặt kinh tế - xã hội môi trường 54 2.9 Báo cáo thẩm định dự án đầu tư BIDV – Quang Trung .54 2.9.1 Giới thiệu khách hàng vay vốn 54 2.9.2 Giới thiệu dự án đầu tư 55 2.9.3 Tình hình tài khách hàng 56 2.9.3.1 Thông tin dự án đầu tư 57 2.9.3.2 Đánh giá phương diện tổ chức, quản lý dự án .58 2.9.3.3 Thẩm định tổng mức đầu tư tính khả thi phương án nguồn vốn 59 2.9.4 Kết thẩm định dự án 60 2.9.4.1 Tổng vốn đầu tư 60 2.9.4.2 Thông số tuyến hoạt động tàu: .62 2.9.4.3 Thông số doanh thu hàng năm .62 2.9.4.4 Thơng số chi phí hoạt động 63 2.9.4.5 Thông số khác 63 2.9.4.6 Kết tính tốn 64 2.9.4.7 Khảo sát độ nhạy dự án 64 2.9.5 Biện pháp bảo đảm tiền vay 65 2.9.5.1 Danh mục tài sản 65 2.9.5.2 Giá trị tài sản chấp 65 2.9.5.3 Thủ tục nhận tài sản chấp 66 2.9.6 Đề xuất cho vay 66 Đánh giá hoạt động thẩm định BIDV – Quang Trung 68 3.1 Những mặt đạt .68 SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp 3.2 Những mặt tồn 70 Chương III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN TRUNG – DÀI HẠN TẠI BIDV QUANG TRUNG 73 Thuận lợi khó khăn cơng tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Quang Trung 73 1.1 Thuận lợi 73 1.2 Khó khăn 73 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư BIDV – Quang Trung 73 2.1 Giải pháp quy trình, kỹ thuật thẩm định 73 2.2 Giải pháp tổ chức, điều hành ngân hàng hoạt động thẩm định dự án 75 2.3 Giải pháp việc thu thập thông tin liên quan đến hoạt động thẩm định dự án đầu tư 77 2.4 Giải pháp nguồn nhân lực 80 2.5 Giải pháp tăng cường sở vật chất, phương tiện phục vụ công tác thẩm định 82 2.6 Tăng cường vai trị tư vấn q trình thẩm định 82 Kiến nghị quan chức 83 3.1 Về phía Nhà nước Bộ, ngành 83 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước .83 Đối với chủ đầu tư 84 KẾT LUẬN .85 TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TDNH Tín dụng ngân hàng CIC Trung tâm thông tin liệu doanh nghiệp NHTW NH Ngân hàng HĐTD Hợp đồng tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TS Tài sản TCKT Tổ chức kinh tế NHNN Ngân hàng Nhà nước BIDV Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam DNNN Doanh nghiệp Nhà nước CBNV Cán nhân viên QHKH Quan hệ khách hàng NVTG Nguồn vốn tiền gửi NHTM Ngân hàng thương mại NVKD Nguồn vốn kinh doanh DT – CP Doanh thu – Chi phí DNBQ Dư nợ bình qn DNNQD Doanh nghiệp ngồi quốc doanh CBTD Cán tín dụng SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp Chương I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.Dự án đầu tư 1 Khái niệm Về nội dung: Dự án đầu tư (DAĐT) tập hợp đề xuất việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo đối tượng định nhằm đạt tăng trưởng số lượng, cải tạo nâng cao chất lượng sản phẩm hay dịch vụ khoảng thời gian xác định Về hình thức: DAĐT tập hồ sơ, tài liệu trình bày cách chi tiết hệ thống kế hoạch, chương trình hành động tương lai phù hợp với yêu cầu nói Từ khái niệm ta thấy, DAĐT đề xuất cho tương lai, chưa phải thực thực tế khơng phải phác thảo hay ý định mà có tính cụ thể mục tiêu xác định nhằm đáp ứng nhu cầu định Chính mà DAĐT có vai trị quan trọng cơng cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước, cụ thể: - DAĐT phương tiện để chuyển dịch phát triển cấu kinh tế - DAĐT giải quan hệ cung cầu vốn phát triển - DAĐT góp phần xây dựng sở vật chất, nguồn nhân lực cho phát triển - DAĐT giải quan hệ cung cầu sản phẩm, dịch vụ thị trường, cân đối quan hệ sản xuất tiêu dùng xã hội - DAĐT góp phần khơng ngừng nâng cao đời sống vật chất tinh thần cho nhân dân, cải biến mặt kinh tế - xã hội đất nước 1.2 Vai trò dự án đầu tư Dự án đầu tư có vai trị quan trọng kinh tế, thể ở:  Dự án đầu tư làm thay đổi mặt kinh tế, xã hội, không ngừng nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho nhân dân  Dự án đầu tư góp phần giải mối quan hệ sản xuất – tiêu dùng sản phẩm, dịch vụ, đem lại nguồn thu nhập cho chủ đầu tư đồng thời công cụ để tạo SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp nên cân cung - cầu vốn  Dự án đầu tư phương tiện để chuyển dịch cấu kinh tế, tạo công ăn việc làm, góp phần tạo nguồn nhân lực phát triển  Dự án đầu tư góp phần xây dựng sở hạ tầng cho xã hội Đối với dự án đầu tư khác nhau, mục đích thể góc độ khác  Đối với Nhà nước: Dự án đầu tư tài liệu để cấp có thẩm quyền xét duyệt cấp phép đầu tư, để án xem xét giải có tranh chấp bên tham gia đầu tư trình thực dự án  Đối với tổ chức tài trợ vốn: Dự án đầu tư sở để xem xét, thẩm định tính khả thi nhằm định phương thức tài trợ cho rủi ro  Đối với chủ đầu tư: Dự án đầu tư quan trọng để nhà đầu tư định bỏ vốn đầu tư, phương tiện để thuyết phục tổ chức tài trợ vốn cho dự án tìm kiếm đối tác liên doanh, sở để xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi đơn đốc kiểm tra q trình thực dự án, công cụ để lựa chọn phương án đầu tư tối ưu có tính đến việc giảm thiểu rủi ro Dự án đầu tư để soạn thảo hợp đồng liên doanh, giải tranh chấp bên trình thực dự án 1.3 Những yêu cầu dự án đầu tư Mọi hoạt động kinh doanh kinh tế vận hành theo chế thị trường, đó, dự án đầu tư có tính thuyết phục chứng minh đầu tư mang lại lợi nhuận cao lợi ích kinh tế-xã hội cho đất nước Để dự án đầu tư đủ tính thuyết phục địi hỏi phải đảm bảo u cầu sau: 1.3.1 Tính hợp pháp  Đó dự án đầu tư phải chứa đựng nội dung phù hợp với luật pháp, bao gồm văn quy định luật, nghĩa phù hợp với chủ trương, đường lối sách phát triển kinh tế xã hội đất nước Dự án phải có đủ pháp lý, tư cách pháp nhân, văn góp vốn, quyền sử dụng đất,  Để đảm bảo tính hợp pháp địi hỏi chủ thể lập dự án cần nghiên cứu tỉ mỉ, kỹ lưỡng vấn đề mang tính chất pháp lý có liên quan tới hoạt đông SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp đầu tư chủ trương, sách Đảng, Nhà nước văn pháp lý 1.3.2 Tính khoa học  Một dự án muốn ngân hàng chấp nhận đầu tư phải có hồ sơ Quyết định phê duyệt dự toán thiết kế kỹ thuật, báo cáo tài chính, Các tài liệu phản ánh nhiều nội dung phức tạp như: phân tích tài chính, phân tích nội dung kỹ thuật dự án, xây dựng tiến độ sử dụng vốn, Để đảm bảo tính khoa học, chủ dự án phải có q trình nghiên cứu kỹ càng, tính tốn xác nội dung dự án, nhiều nội dung cần đến giúp đỡ tư vấn quan chuyên môn làm dịch vụ đầu tư 1.3.3 Tính thực tiễn  Một dự án đầu tư cần phải mang tính thực tiễn, phải xây dựng điều kiện hoàn cảnh cụ thể mặt nội dung, khả tài chính, điều kiện cung ứng vật tư, Nếu không, thực gặp nhiều rủi ro trở ngại 1.3.4 Tính dự đốn  Đó dù dự án chuẩn bị kỹ lưỡng nào, văn kiện phản ảnh vấn đề có tính chất dự trù, dự báo khối lượng sản phẩm, quy mô sản xuất, giá cả, chi hí, nguồn tài trợ, Nó khơng thể lường trước yếu tố chi phối hoạt động dự án thực tiễn Trong nhiều trường hợp vốn chi thực tế để thực hiên dự án cao nhiều so với số liệu dự án đưa 1.4 Phân loại dự án đầu tư Để thuận tiện cho việc theo dõi, quản lý đề biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động đầu tư, cần phải phân loại dự án đầu tư theo nhiều tiêu thức khác Trong thực tế thường gặp cách phân loại sau: 4.1.Căn vào phân cấp quản lý - Dự án nhóm A - Dự án nhóm B - Dự án nhóm C (Danh mục “Phân loại dự án đầu tư xây dựng cơng trình” đính kèm) 1.4.2.Căn vào ngành mà vốn đầu tư bỏ vào: chia làm loại - Dự án đầu tư phát triển công nghiệp SVTH: Vũ Thị Hiền Lớp: Ngân hàng K11 Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp - Dự án đầu tư phát triển nông nghiệp - Dự án đầu tư phát triển giao thông vận tải 1.4.3.Căn vào trình tự lập phê duyệt: chia loại - Dự án tiền khả thi - Dự án khả thi 1.4.4.Căn vào nguồn vốn sử dụng: chia loại - Dự án sử dụng ngân sách nhà nước - Dự án sử dụng vốn tín dụng nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước - Dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển doanh nghiệp nhà nước: - Dự án sử dụng vốn khác Ngoài ra, thực tế để đáp ứng yêu cầu quản lý nghiên cứu kinh tế, người ta chia dự án theo quan hệ chủ sở hữu, theo quy mô, theo thời gian theo nhiều tiêu thức khác 1.5 Các bước hình thành triển khai dự án đầu tư Quá trình hình thành phát triển dự án đầu tư trải qua giai đoạn: Chuẩn bị đầu tư, thực đầu tư vận hành kết đầu tư Nội dung bước công việc giai đoạn dự án không giống nhau, tuỳ thuộc vào lĩnh vực đầu tư, vào tính chất sản xuất, đầu tư dài hạn hay ngắn hạn… Các giai đoạn thể qua sơ đồ sau: GIAI ĐOẠN CHUẨN BỊ ĐẦU TƯ Nghiên cứu phát hội đầu tư Nghiên cứu tiền khả thi Thẩm định dự án, định đầu tư Nghiên cứu khả thi GIAI ĐOẠN THỰC HIỆN ĐẦU TƯ Thiết kế lập dự tốn thi cơng Đàm phán ký kết hợp đồng Thi cơng xây lắp cơng trình Chạy thử nghiệm thu sử dụng GIAI ĐOẠN VẬN HÀNH KẾT QUẢ ĐẦU TƯ Sử dụng chưa hết công suất SVTH: Vũ Thị Hiền Sử dụng công suất mức cao Công suất giảm dần lý Lớp: Ngân hàng K11 ... TRẠNG TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRUNG – DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH BIDV QUANG TRUNG 17 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung ... thẩm định dự án Phương pháp thẩm định dự án cách thức thẩm định dự án nhằm đạt yêu cầu đặt công tác thẩm định dự án Việc thẩm định dự án sử dụng phương pháp khác - Thẩm định theo trình tự - Thẩm. .. quản lý - Dự án nhóm A - Dự án nhóm B - Dự án nhóm C (Danh mục “Phân loại dự án đầu tư xây dựng cơng trình” đính kèm) 1.4.2.Căn vào ngành mà vốn đầu tư bỏ vào: chia làm loại - Dự án đầu tư phát