ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI VÀ NHÂN VĂN - PHẠM THỊ LAN ANH KHẮC PHỤC NHỮNG VƯỚNG MẮC TRONG CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC TRONG CÁC TRƯỜNG ĐẠI HỌC Ở VIỆT NAM (NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP HỌC VIỆN TÀI CHÍNH) LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ Hà Nội, 2013 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KHOA HỌC XÃ HỘI VÀ NHÂN VĂN - PHẠM THỊ LAN ANH KHẮC PHỤC NHỮNG VƯỚNG MẮC TRONG CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC TRONG CÁC TRƯỜNG ĐẠI HỌC Ở VIỆT NAM (NGHIÊN CỨU TRƯỜNG HỢP HỌC VIỆN TÀI CHÍNH) LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ MÃ SỐ: 60.34.72 Người hướng dẫn khoa học: PGS TS Vũ Cao Đàm Hà Nội, 2013 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Mẫu khảo sát Câu hỏi nghiên cứu Giả thuyết nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu 8 Kết cấu Luận văn CHƢƠNG 10 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH 10 ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NGHIÊN CỨU KHOA HỌC 10 TRONG CÁC TRƢỜNG ĐẠI HỌC Ở VIỆT NAM 10 1.1 Lịch sử nghiên cứu 10 1.2 Cơ sở lý luận 11 1.2.1 Hoạt động nghiên cứu khoa học 11 1.2.2 Mục tiêu hoạt động nghiên cứu khoa học trƣờng đại học 12 1.2.3 Vai trò nghiên cứu khoa học trƣờng đại học 13 1.2.4 Đặc điểm nghiên cứu khoa học trƣờng đại học nƣớc ta 14 1.3 Chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học trƣờng đại học 17 1.3.1 Sự cần thiết chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học 17 1.3.2 Những đặc điểm nghiên cứu khoa học chi phối hoạt động tài 17 1.3.3 Nội dung chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học trƣờng đại học 17 Tiểu kết chƣơng 23 CHƢƠNG 24 NHẬN DIỆN NHỮNG VƢỚNG MẮC TRONG CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC 24 TRONG CÁC TRƢỜNG ĐẠI HỌC Ở VIỆT NAM 24 (NGHIÊN CỨU TRƢỜNG HỢP HỌC VIỆN TÀI CHÍNH) 24 2.1 Tổng quan hệ thống trƣờng đại học Việt Nam 24 2.1.1 Hệ thống trƣờng đại học 24 2.1.2 Thực trạng nghiên cứu khoa học trƣờng đại học Việt Nam 25 2.2 Thực trạng chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học trƣờng đại học Việt Nam 26 2.2.1 Khái quát chung 26 2.2.2 Thực trạng chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học 28 2.3 Đánh giá hiệu chế độ tài cho hoạt động nghiên cứu khoa học trƣờng đại học 31 2.3.1 Thành tựu 31 2.3.2 Hạn chế 32 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 32 2.4 Nghiên cứu thực trạng chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học Học viện Tài 42 2.4.1 Một vài nét Học viện Tài 42 2.4.2 Chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học Học viện Tài 48 2.4.3 Chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học Học viện Tài 53 2.4.4 Kết 55 2.5 Đánh giá mức độ nghiên cứu khoa học Học viện Tài 57 Tiểu kết chƣơng 59 CHƢƠNG 61 ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC VƢỚNG MẮC 61 TRONG CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC TRONG CÁC TRƢỜNG ĐẠI HỌC Ở VIỆT NAM 61 (NGHIÊN CỨU TRƢỜNG HỢP HỌC VIỆN TÀI CHÍNH) 61 3.1 Định hƣớng sử dụng chế độ tài hợp lý nghiên cứu khoa học trƣờng đại học Việt Nam 61 3.1.1 Gia tăng nguồn vốn ngân sách nhà nƣớc đầu tƣ cho hoạt động nghiên cứu khoa học 61 3.1.2 Phân bổ kinh phí nghiệp khoa học 62 3.1.3 Cơ chế phối hợp quan quản lý tài cho khoa học công nghệ 63 3.2 Giải pháp khắc phục vƣớng mắc chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học trƣờng đại học Việt Nam 64 3.2.1 Tăng cƣờng huy động nguồn tài hoạt động khoa học công nghệ trƣờng đại học 64 3.2.2 Sử dụng có hiệu nguồn tài từ Ngân sách nhà nƣớc cho hoạt động KH&CN trƣờng đại học 71 3.2.3 Tăng cƣờng mối quan hệ ngƣời nghiên cứu, ngƣời sử dụng Nhà nƣớc việc huy động sử dụng nguồn tài 78 3.3 Giải vƣớng mắc chế độ tài Học viện Tài 82 3.3.1 Tự chủ học thuật 82 3.3.2 Tự chủ tài 83 3.3.3 Tự chủ nhân lực khoa học công nghệ 85 3.3.4 Giải toán tự chủ, tự chịu trách nhiệm Học viện Tài 86 Tiểu kết chƣơng 3……………………………………………………………………… 87 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 90 KẾT LUẬN 90 KHUYẾN NGHỊ 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CNH Cơng nghiệp hố GD&ĐT Giáo dục Đào tạo HĐH Hiện đại hoá HTQT Hợp tác quốc tế KH&CN Khoa học công nghệ NSNN Ngân sách Nhà nước PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Khoa học nghiên cứu khoa học phương tiện thúc đẩy phát triển kinh tế, tiến xã hội ngày chiếm vị trí quan trọng phát triển kinh tế - xã hội quốc gia đặc biệt Việt Nam Vai trị khoa học cơng phát triển CNH, HĐH đất nước thể nhiều văn sách Nhà nước Ngay từ năm 1980, Nghị Quyết 37 Bộ trị Ban chấp hành Trung ương Đảng khóa IV xác định cách mạng khoa học - kỹ thuật then chốt để xây dựng chủ nghĩa xã hội Nghị Quyết đại hội Đảng lần thứ VI (1986) mở đầu bước ngoặt tư lý luận khoa học công nghệ Đến đại hội VII (1991) đổi KH&CN coi thúc đẩy công đổi toàn diện đất nước Tinh thần tiếp tục phát triển, cụ thể hóa đại hội VIII, IX đặc biệt Luật KH&CN năm 2000 Trong biện pháp đổi quản lý KH&CN đổi phương thức hoạt động quan nghiên cứu triển khai, quan phải đổi chế độ tài bao gồm: - Xây dựng sách tài để thúc đẩy hoạt động KH&CN phù hợp với đặc thù hoạt động KH&CN - Xây dựng sách tạo lập, đa dạng hóa nguồn vốn đầu tư cho hoạt động KH&CN; khuyến khích trường đại học công lập đầu tư đổi công nghệ, thu hút sử dụng có hiệu nguồn vốn Ngân sách nhà nước cấp, hỗ trợ doanh nghiệp Trong thời gian gần đây, Chính phủ số trường thực nhièu sách biện pháp nhằm phát triển hoạt động KH&CN Tuy nhiên, nghị Hội nghị lần thứ Ban chấp hành Trung ương Đảng khóa VII định hướng chiến lược phát triển KH&CN thời kỳ cơng nghiệp hóa đại hóa nhiệm vụ đến 2015 đánh giá: “Chúng ta chưa có chế, sách phù hợp nhằm huy động nguồn vốn ngân sách cho phát triển KH&CN ” Thực tiễn cho thấy, đầu tư tài cho hoạt động KH&CN cịn q thấp chưa đáp ứng yêu cầu phát triển công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Nhu cầu vốn cho hoạt động KH&CN lớn, vốn đầu tư cho KH&CN từ Ngân sách nhà nước Việt Nam có hạn, chưa có sách, chế đủ mạnh để thúc đẩy việc đa dạng hóa nguồn vốn ngồi ngân sách, khuyến khích thành phần kinh tế tham gia đầu tư ứng dụng KH&CN Vì nghiên cứu đánh giá luận văn: Khắc phục vướng mắc chế độ tài nghiên cứu khoa học trường Đại học Việt Nam (nghiên cứu trường hợp Học viện Tài chính) việc làm có ý nghĩa thiết thực nhằm góp phần thắng lợi nghiệp CNH, HĐH đất nước Mục tiêu nghiên cứu Thực trạng vướng mắc nguồn lực tài lĩnh vực nghiên cứu khoa học đặc biệt sâu phân tích tình hình quản lý ngân sách nhà nước lĩnh vực nghiên cứu khoa học theo tinh thần Luật ngân sách nhà nước Đề xuất giải pháp nhằm khắc phục vướng mắc quản lý tài lĩnh vực nghiên cứu khoa học trường đại học Việt Nam Phạm vi nghiên cứu Tập trung nghiên cứu nội dung bản, có ý nghĩa then chốt huy động sử dụng ngân sách nhà nước lĩnh vực nghiên cứu khoa học công nghệ Nghiên cứu sách, giải pháp cụ thể để đáp ứng tình hình thực tế Mẫu khảo sát Học viện tài Câu hỏi nghiên cứu Sử dụng biện pháp để tháo gỡ vướng mắc tài trường đại học nay? Giả thuyết nghiên cứu Biện pháp khắc phục vướng mắc tài cho trường đại học trước hết phải đảm bảo quyền tự chủ, cho trường đại học việc lựa chọn phương hướng nghiên cứu khoa học Tư tưởng thực sở sau: Đổi chế quản lý, nhiệm vụ khoa học công nghệ dựa kết đầu nhằm tạo mơi trường thơng thống, giúp khơi nguồn phát huy sức sáng tạo khoa học đại học Nâng cao hội tìm kiếm hợp đồng nghiên cứu trường đại học cách phối hợp với doanh nghiệp để độc lập chế tài nghiên cứu khoa học cần xây dựng sở đặt hàng từ phía tổ chức, cá nhân sử dụng hưởng lợi kết đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp định lượng: tác giả Luận văn thu thập số liệu sơ cấp định lượng qua khảo sát thực tiễn - Phương pháp định tính: tác giả Luận văn tiến hành vấn sâu (bằng cách gửi trước câu hỏi, trực tiếp nghe trả lời) đối tượng: + Giảng viên, nghiên cứu viên + Nhà quản lý KH&CN + Nhà quản lý tài - Phương pháp quan sát: tác giả Luận văn trực tiếp quan sát, thống kê thông số phục vụ đề tài Luận văn; - Phương pháp phân tích - Kế thừa nghiên cứu công bố: Luận văn sử dụng số liệu thứ cấp từ cơng trình khoa học cơng bố Kết cấu Luận văn Ngồi phần mở đầu, kết luận, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, cơng trình cơng bố có liên quan đến vấn đề nghiên cứu tác giả, Luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học trường đại học Việt Nam Chương 2: Thực trạng chế độ tài nghiên cứu khoa học trường đại học Việt Nam (nghiên cứu trường hợp Học viện Tài chính) Chương 3: Định hướng giải pháp khắc phục vướng mắc chế độ tài nghiên cứu khoa học trường đại học Việt Nam (nghiên cứu trường hợp Học viện Tài chính) CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NGHIÊN CỨU KHOA HỌC TRONG CÁC TRƢỜNG ĐẠI HỌC Ở VIỆT NAM 1.1 Lịch sử nghiên cứu Hầu hết quốc gia, đánh giá GDĐH coi trọng, việc đầu tư nhân lực vật lực cho giáo dục đại học quan tâm thường xuyên Mối quan tâm đến chất lượng kết trực tiếp gia tăng mối quan tâm Chính phủ biểu lộ với tính cạnh tranh quốc tế kinh tế dựa sức mạnh lĩnh vực KH&CN Do đó, với quan điểm ln ln thích ứng đào tạo nghiên cứu, trường đại học thấy cần thiết hình thành phương pháp có hệ thống phản hồi thường xuyên hiệu suất giảng viên trường đại học, nguồn lực quan trọng họ Các trường đại học giới, đặc biệt trường theo hệ thống tự chủ, có truyền thống lâu năm thực hành đánh giá giảng viên thông qua chế thức khơng thức Trước phát triển nghề nghiệp giảng viên xem trách nhiệm cá nhân, phát triển nghề nghiệp trở thành trách nhiệm có tính qui hoạch trường đại học Đối với sở giáo dục đại học, giảng dạy NCKH hai nhiệm vụ chức có quan hệ gắn bó biện chứng hữu với nhau, có vai trò tác động qua lại lẫn định chế lẫn thúc đẩy kìm hãm phát triển Để nâng cao chất lượng giáo dục đào tạo GV phải không ngừng nâng cao chất lượng giảng mà yếu tố giữ vai trò quan trọng nhà trường phải đẩy mạnh hoạt động NCKH, ứng dụng kết nghiên cứu khoa học vào thực tiễn giảng dạy đào tạo Đội ngũ giảng viên sở giáo dục đại học coi lực lượng đầu, định việc thực nhiệm vụ NCKH sở giáo dục 10 Với tư cách người sản xuất cung ứng sản phẩm hàng hoá KH&CN, nhà nghiên cứu, trường đại học, tổ chức nghiên cứu phát triển có nhiệm vụ nghiên cứu cơng trình đáp ứng u cầu người mua, người đặt hàng Trong điều kiện kinh tế thị trường, sản phẩm KH&CN muốn chấp nhận phải thoả mãn nhu cầu thị trường Muốn cần thiết phải: - Thứ nhất, xác định rõ vai trò hoạt động KH&CN Trường đại học để có đầu tư nguồn lực đắn Mặc dù Nhà nước ta có quy định hoạt động đào tạo hoạt động KH&CN hoạt động trường đại học, thực tế, nay, hoạt động KH&CN nhiều trường đại học chưa trọng mức Điều thể chỗ, nguồn thu từ hoạt động KH&CN trường đại học chiếm tỷ lệ khiêm tốn tổng nguồn thu trường đại học Thực tiễn cho thấy, tỷ lệ giáo viên tham gia hoạt động KH&CN chưa cao Phần lớn thời gian giáo viên giành cho hoạt động giảng dạy, nguồn thu nhập đội ngũ giáo viên chủ yếu từ hoạt động giảng dạy Vì cần có sách phát triển mạnh mẽ hoạt động KH&CN trường đại học Hiện có nhiều ý kiến đề xuất phát triển hoạt động KH&CN trường đại học Có thể nêu lên số đề xuất như: Phát triển mạnh viện nghiên cứu, trung tâm nghiên cứu trường đại học; Phát triển doanh nghiệp KH&CN trường đại học; Xây dựng vườn ươm công nghệ trường đại học; Xây dựng trường đại học nghiên cứu Theo chúng tơi, đề xuất có sở khoa học, song việc lựa chọn giải pháp để đẩy mạnh hoạt động KH&CN trường đại học tuỳ theo tình hình cụ thể trường Tuy vậy, dù lựa chọn hình thức phải quán triệt yêu cầu chung tăng tỷ lệ hoạt động KH&CN hoạt động nhà trường; Xây dựng quy định để đội ngũ nhà khoa học tham gia nhiều vào hoạt động KH&CN Và điều quan trọng mặt tài chính, tăng nguồn thu hoạt động KH&CN tổng nguồn thu nhà trường 79 Thứ hai, tăng cường tiềm lực nghiên cứu sử dụng tốt nhân lực KH&CN nhà trường Muốn vậy, trường đại học cần tăng cường đầu tư, nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ đội ngũ cán nghiên cứu Điều phần phụ thuộc vào thân đội ngũ cán nghiên cứu nhà trường, phần khác phụ thuộc vào chiến lược phát triển đội ngũ nghiên cứu trường đại học Việc đầu tư xây dựng đội ngũ cán khoa học trường đại học, cần đẩy mạnh Để tăng cường tiềm lực nghiên cứu khoa học, Nhà nước trường đại học cần ý đầu tư phát triển lực lượng cán bộ, phương tiện nghiên cứu, chế độ cung cấp thơng tin, cải cách sách phân phối nguồn thu tạo hội cho nhà khoa học chuyên tâm vào việc nghiên cứu, cống hiến trí tuệ cho hoạt động KH&CN Đồng thời cần có kế hoạch bố trí sử dụng bồi dưỡng đội ngũ phù hợp với trình độ nghiên cứu Thứ ba, cần nâng cao tính chủ động khoa, môn, đơn vị nghiên cứu triển khai nghiên cứu khoa học trường đại học Khoa, môn, trung tâm doanh nghiệp trường học đơn vị trực tiếp tổ chức triển khai hoạt động KH&CN trường đại học Đơn vị chủ động, sáng tạo, tổ chức triển khai nghiên cứu mạnh, đơn vị có nhiều đề tài, nhiều hợp đồng nghiên cứu nguồn thu cho KH&CN nhiều ngược lại Vì thế, nhà trường cần có biện pháp nhằm khuyến khích đơn vị trực thuộc nghiên cứu khoa học chuyển giao tiến KH&CN vào thực tiễn Hàng năm cần có tổng kết, khen thưởng xứng đáng nhà khoa học đơn vị có nhiều cơng trình, đề tài, hợp đồng khoa học, có nhiều đóng góp KH&CN cho đất nước Thứ tư, tăng cường hoạt động nghiên cứu khoa học trường đại học ngồi cơng lập Như nói, nay, hoạt động KH&CN trường ngồi cơng lập cịn hạn chế Hầu hết trường đại học ngồi cơng lập làm nhiệm vụ đào tạo Việc tăng cường hoạt động KH&CN hệ thống góp phần làm cho thị 80 trường KH&CN nước ta phát triển mạnh mẽ Vì thế, Nhà nước cần có chế, sách, có chế tài thúc đẩy phát triển hoạt động KH&CN khối trường đại học ngồi cơng lập Thứ năm, cần tăng cường hoạt động phòng quản lý khoa học tăng cường trang thiết bị đầu tư cho nhà trường Kinh nghiệm thực tiễn ra, trường đại học có phịng quản lý hoạt động nghiên cứu khoa học mạnh, hoạt động nghiên cứu khoa học chuyển giao công nghệ phát triển ngược lại Vì thế, cần thiết phải có đầu tư đội ngũ cán phòng quản lý khoa học trường đại học Cùng với việc đầu tư cho đội ngũ nghiên cứu quản lý khoa học, cần đầu tư sở vật chất, phương tiện nghiên cứu Viện, trường đại học, khắc phục tình trạng thiếu phịng thí nghiệm có cơng nghệ cao, thiếu thông tin đại thư viện Có tạo điều kiện cho tổ chức nghiên cứu khoa học công nghệ tiến hành nghiên cứu có chất lượng cao, có nhiều cơng trình nghiên cứu triển khai ứng dụng tiến khoa học vào sản xuất quản lý kinh doanh, làm tăng nguồn đầu tư cho hoạt động KH&CN nhà trường (ii) Đối với doanh nghiệp, tổ chức xã hội, cá nhân nước kể nhà nước với tư cách người đặt hàng Thứ nhất, cần có phối hợp từ đầu người nghiên cứu người sử dụng sản phẩm nghiên cứu Rõ ràng hoạt động KH&CN không đạt hiệu cao không doanh nghiệp sử dụng, đề tài khoa học sau nghiệm thu lại không đưa vào thực tiễn hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, mặt, nghiên cứu trường đại học phải đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp, mặt khác, doanh nghiệp phải tham gia từ đầu vào triển khai nghiên cứu, có yểm trợ đắc lực cho nghiên cứu, sớm đưa kết nghiên cứu vào ứng dụng Lúc đó, chuyển giao cơng nghệ thực trực tiếp nhà nghiên cứu nhà doanh nghiệp, đạt hiệu cao, đảm bảo đầy đủ tính pháp lý 81 Thứ hai, nghiên cứu chế đảm bảo lợi ích người nghiên cứu người sử dụng Doanh nghiệp, tổ chức xã hội, cá nhân nước kể nhà nước với tư cách người đặt hàng người mua sử dụng sản phẩm KH&CN Một nguyên nhân làm cho sản phẩm KH&CN chưa trở thành hàng hoá chế phân chia lợi ích trách nhiệm doanh nghiệp với tổ chức cán nghiên cứu chưa rõ ràng, cán nghiên cứu chưa hưởng lợi thoả đáng từ sản phẩm nghiên cứu, phát minh họ Điều hạn chế hăng say sáng tạo nhà khoa học Do đó, để sản phẩm KH&CN trở thành hàng hố, Nhà nước sớm nghiên cứu để có quy định làm rõ trách nhiệm tài người mua, người sử dụng việc hưởng lợi ích từ nghiên cứu KH&CN mang lại 3.3 Giải vƣớng mắc chế độ tài Học viện Tài Chế độ tài nghiên cứu khoa học Học viện tài phải nói đến tự chủ, tự chủ phải hài hoà khâu: tự chủ học thuật, tự chủ tài tự chủ tổ chức cán 3.3.1 Tự chủ học thuật Tự chủ học thuật gồm chương trình đào tạo, nội dung đào tạo, đầu vào, phương thức tuyển sinh Ở phương diện này, Học viện Tài nhiều đại học khác Ngồi việc tuân thủ khung chương trình, nội dung số môn học Bộ Giáo dục Đào tạo quy định, Học viện Tài thể tính riêng biệt “dư địa” thể thông qua việc làm tốt nội dung khác Chẳng hạn nhìn vào hệ thống chương trình môn học cho chuyên ngành “mũi nhọn” Học viện Tài thấy hầu hết mơn thiết kế theo mục tiêu đào tạo Học viện Tài [9] Tuy nhiên, việc phải tuân thủ theo chương trình khung Bộ Giáo dục Đào tạo ban hành hạn chế nhiều tính tự chủ học thuật trường Hơn tiêu đào tạo việc tự chủ việc mở ngành đào 82 tạo nằm tình trạng chế “xin – cho” Theo đó, Học viện Tài đặt quản lý Bộ: Tài Giáo dục & Đào tạo Để chứng minh nhận định này, tác giả Luận văn tiến hành vấn nhà khoa học có kinh nghiệm việc nghiên cứu khoa học Câu hỏi: Thưa Thầy, với 30 năm kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, xin Thầy cho biết khó khăn nhà nghiên cứu gì, làm để khắc phục khó khăn Trả lời: Khó khăn nhà nghiên cứu phải nghiên cứu môi trường không tự chủ học thuật, mà phải tuân theo lý thuyết áp đặt từ nguồn khác, phải ”xin” nghiên cứu, nhà khoa học khơng có quyền tự chủ học thuật nghiên cứu tất nhiên khơng thể có kết nghiên cứu đắn, chí kết nghiên cứu ”giả khoa học, ngụy khoa học” Bởi vậy, theo tự chủ học thuật điều kiện tiên để nâng cao chất lượng nghiên cứu, phát huy cao độ khả sáng tạo người nghiên cứu (Nam, 61 tuổi, giảng viên) 3.3.2 Tự chủ tài Tự chủ tài tự chủ tìm kiếm, khai thác, sử dụng khai thác tài sản nhà trường Đây yếu tố hàng đầu để bảo đảm đại học thực sứ mệnh Khai thác tài từ nhiều nguồn: học phí, kinh phí nghiên cứu khoa học từ Nhà nước, từ doanh nghiệp, từ dịch vụ tư vấn, từ hợp tác quốc tế… Hiện nay, Học viện Tài nằm số trường có nguồn thu nghiệp cao Nguồn thu đảm bảo phần lớn khoản chi thường xuyên Học viện Tài Tuy nhiên Học viện Tài chưa thể cịn lâu tự chủ tồn tài đảm bảo kinh phí hoạt động thường xuyên Những vấn đề cho cần phải quan tâm giải nội dung là: 83 Thứ nhất, bị ràng buộc khung học phí Chính phủ nên nguồn thu trường hạn chế Đặc biệt khung học phí Chính phủ nên nguồn thu trường hạn chế Đặc biệt khung học phí cao học q thấp nên trường khơng thể mời có kinh phí mời giảng viên nước ngồi khó khăn mời giảng viên giỏi từ nơi khác Thứ hai, sở vật chất hạn chế nên ngồi hệ đại học quy tập trung, hệ đào tạo khác Học viện Tài bược phải triển khai qua mạng lưới đơn vị liên kết, phần học phí phải trả cho đơn vị (bình quân 30%) Như vậy, so với số trường khu trung tâm, Học viện Tài khơng tận dụng sở vật chất sở để mở hệ chức, liên thơng văn 2… qua giảm thiểu chi phí sở vật chất Thứ ba, nguồn thu từ hoạt động chuyển giao công nghệ, dịch vụ khoa học Học viện Tài không đáng kể (báo cáo tự đánh giá ra) Những chương trình nghiên cứu theo đặt hàng, dự án tư vấn hỗ trợ tổ chức doanh nghiệp, xã hội khác chưa thúc đẩy cách hệ thống Học viện Tài Thứ tƣ, nguồn thu từ hoạt động hợp tác quốc tế chiếm tỷ trọng nhỏ thời gian gần Như nhiều nghiên cứu ra, Học viện Tài chậm trễ việc khai thác nguồn thu tiềm Nguyên nhân thiếu chế khuyến khích, thiếu máy người thích hợp cho hoạt động Thứ năm, nguồn thu từ hoạt động cung cấp dịch vụ đào tạo bồi dưỡng, tư vấn chưa khai thác tập trung hiệu Theo báo cáo năm gần đây, bình qn thu rịng từ hoạt động khoảng 500 triệu đồng Thứ sáu, hoạt động dịch vụ trường học, doanh nghiệp Học viện Tài chưa tạo nguồn thu đáng kể Học viện Tài chưa tổ chức doanh nghiệp khai thác “thị trường sinh viên chỗ” qua nhiều dịch vụ mang tính phục vụ ăn uống, sách tài liệu, học thêm ngoại ngữ, tin học,… Ở nhiều trường (Đại học Bách khoa Hà Nội, Đại học 84 Kinh doanh Công nghệ Hà Nội…) dịch vụ khai thác chuyên nghiệp, đa dạng phát huy hiệu Thứ bảy, hệ thống quản trị tài cần hồn thiện thêm để giúp cho lãnh đạo Học viện Tài biết tính hoạt động hiệu quả, hoạt động thiếu hiệu chưa xây dựng mơ hình tài để thực biện pháp nâng cao hiệu 3.3.3 Tự chủ nhân lực khoa học công nghệ Đồng thời với tự chủ học thuật tự chủ tài tự chủ tổ chức cán Về máy, Học viện Tài tổ chức theo mơ hình Học viện Bộ Tài quy định Đây mơ hình thích hợp với tự chủ nghiên cứu phân cấp mạnh [6] Về nhân lực, tiêu tuyển dụng Bộ Tài phê duyệt sở đề án Học viện Tài Việc lập kế hoạch nhân sự, tuyển dụng, đào tạo, sử dụng, quản lý Học viện Tài quyền định Ngoại trừ cấp lãnh đạo Học viện Bộ Tài quản lý Như vậy, tự chủ tổ chức cán Học viện Tài thực tốt thể rõ “sự tự chịu trách nhiệm” bề nhiều ý kiến cho Học viện Tài chịu lệ thuộc nhiều vào Bộ Tài Vấn đề cịn lại để thành cơng việc tự chủ tổ chức cán cấu trúc lại máy để làm phân cấp tối đa, hiệu cho đơn vị Học viện Tài [7] Để chứng minh nhận định này, tác giả Luận văn tiến hành vấn nhà quản lý khoa học công nghệ Câu hỏi: Thưa Cô, xin Cô cho biết khó khăn, vướng mắc làm hạn chế chất lượng nghiên cứu khoa học để khắc phục khó khăn đó, theo Cơ cần có giải pháp gì? Trả lời: khó khăn, vướng mắc làm hạn chế chất lượng nghiên cứu khoa học có từ nhiều nguyên nhân, theo nguyên nhân lớn người, nói theo ngơn ngữ chun ngành nhân lực KH&CN, thiếu nhân lực KH&CN nhân 85 lực KH&CN yếu chun mơn tất nhiên khơng thể đòi hỏi chất lượng nghiên cứu đạt tầm khoa học đích thực khơng thể nói tầm quốc tế Theo tôi, để khắc phục vấn đề này, trước hết trường đại học (mà cấp môn sở) phải có quyền tự nhân lực, môn chịu sức ép việc tuyển người, mơn có quyền đề xuất việc sa thải nhân cơng, tránh tình trạng tuyển xấu, tốt phải dùng (Nữ, 57 tuổi, giảng viên) 3.3.4 Giải toán tự chủ, tự chịu trách nhiệm Học viện Tài Việc hoạch định chiến lược quan trọng, việc xác định mục tiêu thiếu định hướng tự chủ đại học Theo quan điểm đó, Học viện Tài cần xác định rõ mục tiêu chiến lược phát triển đẳng cấp nhà trường theo thời gian, tự chủ mục tiêu mang tính giải pháp, mục tiêu phận mục tiêu chiến lược Sẽ vơ nghĩa tự chủ mà khơng có chất lượng, khơng nâng cao thương hiệu, đại học cơng lập với nhiệm vụ trị đào tạo nghiên cứu phục vụ Nhà nước cộng đồng Như vậy, tự chủ phải đôi với tự chịu trách nhiệm Trách nhiệm mệnh cao nhà trường đất nước, trách nhiệm nhà khoa học, giảng viên, cán sinh viên nhà trường [16] Từ tư đó, chúng tơi cho mục tiêu tự chủ mục tiêu lâu dài chia thành nhiều giai đoạn: Giai đoạn 1: Tăng khả tự chủ tài mức cao nhất: tiến tới tự chủ hoàn toàn chi thường xuyên Tự chủ bước học thuật Giai đoạn 2: Tự chủ hồn tồn học thuật mơ hình quản trị, tổ chức nội Mục tiêu hồn tồn khơng thực thể chế Nhà nước đại học không thay đổi 86 Thứ nhất, đến lúc Học viện Tài cần sớm xây dựng mơ hình kinh tế cho vấn đề (bài toán kinh doanh) Theo toán cần xác định rõ số lượng sinh viên ổn định, số lượng giáo viên cán quản lý ổn định, tiêu chuẩn cứng đất đai ổn định Trên sở xây dựng hệ số định phí biến phí cho suất đào tạo Chẳng hạn theo tính tốn chúng tơi, suất đào tạo cho sinh viên 7.500.000 đồng/sv, đào tạo sinh viên theo chương trình tiên tiến 14,05 triệu đồng/sv (tính cho 2010) Căn vào dự tốn đó, việc trì mức học phí thấp cào trường khơng thể có nguồn thu để phục vụ cho mục tiêu nâng cao chất lượng giảng dạy Thứ hai, phải tìm kiếm nguồn đầu tư cho hoạt động cung cấp dịch vụ đào tạo Thơng qua nhiều hình thức, Học viện Tài thành lập tổ chức khác Học viện Tài góp vốn (góp thương hiệu) với tổ chức có uy tín bên ngồi để tăng khả cạnh tranh Như việc góp vốn thương hiệu với cơng ty kiểm tốn, tư vấn, định giá công ty đào tạo với ngân hàng thương mại, với công ty dịch vụ đào tạo quốc tế Vấn đề minh bạch sử dụng nguồn vốn yếu tố quan trọng để thực giải pháp Thứ ba, Học viện Tài cần kiến nghị chế quản lý tài nhà nước phép linh hoạt sử dụng khoản thu từ học phí tài khoản ngân hàng trước thay bắt buộc nộp hết vào Kho bạc Nhà nước Nguồn ngân quỹ Học viện Tài hàng năm không nhỏ, sử dụng hiệu theo hướng mang lại thu nhập tốt cho nhà trường Thứ tƣ, cần sử dụng hiệu nguồn lực thương hiệu đất đai, vị trí để nâng cao nguồn thu từ dịch vụ trường học Đã đến lúc, Học viện Tài cần thành lập công ty (đầu tư thương mại) để khai thác thị trường lợi bên Học viện Tài Từ dịch vụ gửi xe, ký túc xá, ăn uống, hiệu sách, đại lý vé, đại lý bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng, in ấn đến dịch vụ đào tạo ngắn hạn cho sinh viên… công quản lý khai thác 87 Cuối tài Học viện Tài cần đẩy mạnh dịch vụ nghiên cứu khoa học, xuất liên kết đào tạo, tuyển sinh quốc tế để nâng cao nguồn thu, bảo đảm tiêu chuẩn kiểm định chất lượng Những vấn đề không cần phải bàn cãi thêm nhiều tính hiệu to lớn chúng nhìn thấy rõ Vấn đề Học viện Tài có chế khuyến khích lựa chọn đội ngũ nhân lực phù hợp Các vấn đề học thuật quản lý chất lượng Thứ nhất, Học viện Tài cần sớm nâng cấp khoa thành viện thành lập nhiều viện thuộc Học viện tiến hành phân cấp tự chủ cho chúng Đây xu hướng trường đại học theo định hướng tự chủ Quan điểm vấp phải nhiều ý trái chiều, tương lai để Học viện Tài tự chủ khoa, viện phải trở thành trường bên Học viện Đồng thời Học viện Tài cần sớm mở rộng mạng lưới việc hiển diện nhiều địa phương khác Thứ hai, hoạch định chiến lược cán việc xây dựng quy trình xét duyệt, tuyển dụng đào thải chặt chẽ Theo cần nghiên cứu chế tuyển dụng, thù lao đặc thù cho Học viện Tài Chẳng hạn, việc ưu tiên tuyển dụng sinh viên xuất sắc, tiến sỹ học nước ngoài, giáo sư từ đại học nước Bên cạnh đó, cần phân hố thu nhập để tạo phấn đấu cán Áp dụng chế thù lao theo điểm đánh giá Xây dựng chuẩn đầu cho giảng viên, cán quản lý để thương tích với chuẩn đầu sinh viên Thứ ba, cần kiến nghị Bộ Tài tưng cường phân cấp, phân quyền việc thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao Bài toán tự chủ tự chịu trách nhiệm Học viện Tài tốn chung nhiều đại học công Việt Nam Các nhà trường nỗ lực tìm cách giải tốn nhìn thấy trước khơng có “đáp số” Bởi việc loại bỏ tham số khô cứng thể chế mà tham số lại tham số định khả tự chủ đại học 88 Tiểu kết chƣơng Khoa học công nghệ động lực phát triển đất nước Hơn hết, trường đại học nơi có điều kiện nhiệm vụ quan trọng phát triển KH&CN Hay nói cách khác việc đầu tư cho hoạt động KH&CN trường đại học phải quan tâm đầy đủ, mức Trong đó, việc đầu tư tài cho KH&CN trường đại học lại trách nhiệm toàn xã hội, kể nhà nước, doanh nghiệp, tổ chức xã hội cá nhân xã hội Trong giải pháp khắc phục vướng mắc chế độ tài hoạt động nghiên cứu khoa học trường đại học giải pháp trao quyền tự chủ tài cho trường giải pháp mang tính đột phá đẩy mạnh tự chủ tài nghĩa nhà nước địi hỏi trường cơng phải thay đổi lối tư cách xử mình, theo hướng trở nên động hơn, hoạt động theo tinh thần doanh nghiệp nhiều Các trường phải tính tốn hiệu quả, hưởng thành tùy theo hiệu Thay ngồi chờ nguồn ngân sách cấp tự giới hạn phạm vi ấy, trường phải chủ động cải thiện chất lượng để thu hút sinh viên tồn môi trường cạnh tranh, điều có ý nghĩa tích cực việc nâng cao chất lượng hoạt động Nói cách khác, chế tự chủ tài tạo động lực đổi tạo cho trường khuôn khổ pháp lý phù hợp để thực đổi 3.Với giải pháp trên, hoạt động KH&CN trường đại học Việt Nam năm tới đặc biệt cần tăng cường huy động nguồn tài từ NSNN ngồi NSNN cho đầu tư bản, đầu tư chiều sâu Học viện Tài ví dụ điển hình, giải pháp khắc phục vướng mắc tài Học viện giải pháp nói chung để giải vướng mắc trường đại học Việt Nam 89 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ KẾT LUẬN Những năm qua, nguồn tài huy động cho hoạt động KH&CN trường đại học nước ta ngày tăng Đồng thời việc sử dụng nguồn tài ngày tập trung, có trọng tâm trọng điểm Do hoạt động KH&CN trường đại học có tác động vào phát triển kinh tế xã hội Tuy nhiên so với yêu cầu xã hội khả trường đại học, mức đầu tư cho KH&CN trường đại học từ NSNN cịn thấp Nguồn tài ngồi NSNN huy động cho KH&CN trường đại học chưa nhiều Đặc biệt thiếu chế sách nên quan tâm đầu tư doanh nghiệp cho nghiên cứu khoa học trường đại học chưa cao, việc phân bổ sử dụng nguồn tài thực nhiệm vụ nghiên cứu, phối hợp sử dụng nguồn tài cho KH&CN đào tạo sau đại học trường đại học chưa thật toàn diện hiệu Trên sở đề xuất phương hướng hoàn thiện chế huy động sử dụng nguồn tài chính, đề tài khuyến nghị nhóm giải pháp hồn thiện chế tài hoạt động KH&CN trường đại học Việt Nam năm tới Theo đó, luận án ra, cần tăng cường huy động nguồn tài từ NSNN NSNN cho đầu tư bản, đầu tư chiều sâu; Cải thiện sách tài chính, tín dụng, huy động nguồn tài cho khoa học từ quỹ tự có nhà trường tăng cường khai thác nguồn vốn nước hoạt động KH&CN trường đại học Bên cạnh đó, đề tài đề xuất cần thơng qua đổi chế phân bổ nguồn đầu tư tài từ NSNN; xây dựng chế phối hợp sử dụng nguồn tài cho đào tạo nghiên cứu khoa học; mở rộng quyền tự chủ tài trường đại học tổ chức nghiên cứu, phát triển; Tổ chức lại mạng lưới nghiên cứu, phối hợp lực lượng nghiên cứu, tăng cường hoạt động tư vấn, thẩm định, đánh giá sử dụng đề tài nghiên cứu để sử dụng có hiệu nguồn tài từ NSNN cho hoạt động KH&CN trường đại học 90 KHUYẾN NGHỊ Ngoài vấn đề trình bày giải pháp trên, với tư cách người trọng tài, Nhà nước cần giải vấn đề sau đây: Thứ nhất, tạo lập môi trường thể chế để sản phẩm nghiên cứu khoa học trở thành hàng hoá, mua bán nhà khoa học nhà doanh nghiệp Về mặt nguyên tắc, doanh nghiệp, tổ chức sử dụng sản phẩm nghiên cứu ứng dụng triển khai phải trả tiền cho người cung ứng Song tác động chế bao cấp trước đây, việc doanh nghiệp đặt hàng sản phẩm hạn chế Chúng ta thiếu sở pháp lý môi trường kinh tế để người sử dụng sản phẩm nghiên cứu ứng dụng triển khai phải trả tiền cho chủ sở hữu Vì thế, nhà nước cần tạo lập môi trường kinh tế pháp lý để xây dựng mối quan hệ hàng hoá - tiền tệ cho lĩnh vực nghiên cứu sản phẩm Đối với đề tài, dự án, phát minh sáng kiến KH&CN doanh nghiệp cá nhân khu vực kinh tế Nhà nước, cần mặt, khuyến khích đăng ký bảo hộ, khen thưởng bình đẳng chúng đối tượng thuộc khu vực kinh tế Nhà nước, mặt khác, có nguồn kinh phí NSNN giành riêng thích hợp để hỗ trợ việc đăng ký, cơng nhận quyền tác giả, hỗ trợ phần chi phí nghiên cứu ứng dụng triển khai, tổ chức tiếp thị, quảng cáo môi giới bán chúng thị trường KH&CN nước quốc tế Thậm chí, với phát minh, sáng kiến đổi KH&CN có giá trị dùng NSNN để "mua đứt" quyền tổ chức áp dụng nhân rộng chúng phạm vi tồn quốc lợi ích chung Thứ hai, tăng cường hỗ trợ điều tiết Nhà nước thị trường công nghệ Điều tiết phát triển thị trường KH&CN vấn đề quan trọng việc tăng cường vai trò nhà nước Do tầm quan trọng thị trường hàng hoá đặc biệt này, nên Nhà nước cần phải thực chức hỗ trợ điều tiết Vì thế, cấn bổ sung, hồn thiện sách hỗ trợ nguồn vốn sách thuế tổ chức nghiên cứu phát triển 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Giáo dục Đào tạo (2008), Quyết định số 64/2008/QĐ-BGDĐT, chế độ làm việc giảng viên trường đại học Bộ Tài - Bộ Khoa học Công nghệ, Thông tư Liên tịch số 44/2007/TTLT-BTC-BKHCN, Hướng dẫn định mức xây dựng phân bổ dự tốn kinh phí đề tài, dự án khoa học cơng nghệ có sử dụng ngân sách nhà nước Bộ Tài - Bộ Khoa học Công nghệ, Thông tư Liên tịch số 93/2006/TTLT/BTC-BKHCN hướng dẫn chế độ khốn kinh phí đề tài, dự án khoa học công nghệ sử dụng ngân sách nhà nước Chính phủ (2003), Nghị định số 60/2003/NĐ-CP quy định chi tiết hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách nhà nước Vũ Cao Đàm (2009), Tuyển tập cơng trình cơng bố (tập 1) Lý luận phương pháp luận khoa học, Hà Nội – 2009 Nguyễn Đình Đức (2010), Xây dựng nhóm nghiên cứu mạnh: Giải pháp hàng đầu nâng cao chất lượng đào tạo, Tạp chí tia sáng Hồng Ngọc Hà (2006), Cơng tác nghiên cứu khoa học trường đại học, cao đẳng giai đoạn 2001-2005 định hướng 20062010, Tạp chí Hoạt động khoa học, số tháng 2.2006 Vũ Duy Hào (2005), Hoàn thiện chế quản lý tài trường đại học công lập Việt Nam, Đề tài cấp Bộ B2005.38.125 Vũ Ngọc Hải (2005), Giáo dục Việt Nam tác động WTO, Tạp chí Khoa học Giáo dục, số tháng 11.2005 10 Phạm Duy Hiển (2006), Nghiên cứu khoa học tầm quốc tế viện trường đại học Việt Nam, Tạp chí Hoạt động khoa học, số tháng 4.2006 11 Vũ Thị Hiền (2005), Đổi vai trò quản lý Nhà nước hoạt động khoa học công nghệ Việt Nam nay, Luận văn thạc sỹ kinh tế, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 92 12 Học viện Tài (2003), Tài với việc phát triển khoa học công nghệ, Kỷ yếu Hội thảo, Hà Nội 3/2003 13 Trương Quang Học (2009), Nhóm nghiên cứu – yếu tố định tới chất lượng hoạt động nghiên cứu khoa học đào tạo sau đại học, Tạp chí Đại học Quốc gia Hà Nội 14 Nguyễn Minh Hồ (2006), Thơng tư liên tịch số 93/2006/TTL/BTCBKHCN: Tự chủ việc sử dụng dự toán kinh phí đề tài, dự án Tạp chí Hoạt động khoa học, số tháng 11/2006 15 Kevin Davis (2009), Research Director at Australian Centre for Financial Studies, Super funds: an investment vehicle for scientific research? 16 Nguyễn Hoàng Lương - Nguyễn Ngọc Long (2011), Kinh nghiệm tổ chức trì phát triển nhóm nghiên cứu mạnh, Tạp chí Đại học Quốc gia Hà Nội 17 Simon Marginson (2013), Professor of Higher Education at University of Melbourne, Does the budget make us a clever country? 18 Đỗ Văn Thắng (2006), Biện pháp đảm bảo thực chức nghiên cứu khoa học Trường ĐHKHXH&NV, Đại học Quốc gia TP Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ Quản lý KH&CN 19 Thủ tướng Chính phủ (2004), Quyết định số 171/2004/QĐ-TTg việc phê duyệt Đề án đổi chế quản lý khoa học công nghệ 20 www.hvtc.edu.vn 93 ... học trường đại học Việt Nam (nghiên cứu trường hợp Học viện Tài chính) Chương 3: Định hướng giải pháp khắc phục vướng mắc chế độ tài nghiên cứu khoa học trường đại học Việt Nam (nghiên cứu trường. .. HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC VƢỚNG MẮC 61 TRONG CHẾ ĐỘ TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC TRONG CÁC TRƢỜNG ĐẠI HỌC Ở VIỆT NAM 61 (NGHIÊN CỨU TRƢỜNG HỢP HỌC VIỆN TÀI CHÍNH) 61 3.1... đầu tư ứng dụng KH&CN Vì nghiên cứu đánh giá luận văn: Khắc phục vướng mắc chế độ tài nghiên cứu khoa học trường Đại học Việt Nam (nghiên cứu trường hợp Học viện Tài chính) việc làm có ý nghĩa