Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp bên cạnh nổ lực thân quan tâm giúp đỡ quý thầy cô giáo Học viện ngân hàng, dẫn tạo điều kiện thuận lợi ban lãnh đạo cô anh chị NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội cho tơi hồn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp Trước hết xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến quý thầy cô Học viện ngân hàng cho hướng thích hợp truyền đạt cho tơi kinh nghiệm q báu giúp tơi hồn thành tốt báo cáo thực tập tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn tận tình giúp đỡ ban lãnh đạo NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội cô anh chị phòng giao dịch số tạo điều kiện hỗ trợ cho nhiều kinh nghiệm, thơng tin cần thiết mang tính thực tiễn trình thực báo cáo thực tập tốt nghiệp Tôi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý báu bạn bè người thân gia đình tạo điều kiện mặt vật chất tinh thần, tạo điều kiện cho tơi hồn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp Qua thời gian thực tập, với thời gian nghiên cứu, kiến thức kinh nghiệm thực tế hạn chế, có nhiều cố gắng báo cáo khơng thể tránh khỏi sai sót định Kính mong q quan, q thầy đóng góp ý kiến bổ sung để báo cáo hoàn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn Sinh viên Lê Anh Thái Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 32 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn .34 2.1.4 Kết kinh doanh .36 Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn WTO: Tổ chức thương mại giới L/C: Thư tín dụng TDCT: Tín dụng chứng từ NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước DN: Doanh nghiệp CN: Cá nhân XK: Xuất NK: Nhập NHTB: Ngân hàng thông báo CN: Chi nhánh TTQT: Sinh viên: Lê Anh Thái Thanh toán quốc tế Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ 2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 32 2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn .34 2.1.4 Kết kinh doanh .36 Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Gia nhập thành công vào Tổ chức thương mại giới – WTO, Việt Nam đứng trước nhiều thách thức hội to lớn Điều dễ dàng nhận thấy sau gia nhập WTO phát triển ngày rộng rãi loại hình ngân hàng nói chung hình thức Thanh tốn quốc tế nói riêng Ngân hàng Hoạt động toán quốc tế cầu nối người sản xuất người tiêu dùng thông qua việc chi trả hoạt động trao đổi quốc tế Hoạt động khép lại chu trình mua bán hàng hóa, dịch vụ, giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh trôi chảy, giúp cho hoạt động xuất nhập dễ dàng giúp cho kinh tế thu ngoại tệ Trong phương thức Thanh toán quốc tế sử dụng ngân hàng Việt Nam như: Phương thức Chuyển tiền, Phương thức tốn Nhờ thu, Phương thức Tín dụng chứng từ,… Có thể nói phương thức Tín dụng chứng từ áp dụng cách rộng rãi thơng dụng tính ưu việt Trong phương thức Thanh tốn quốc tế khác có mâu thuẫn quyền lợi người xuất người nhập Phương thức Tín dụng chứng từ giải mâu thuẫn này, đồng thời dung hòa quyền lợi bên Nhận thức tầm quan trọng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại, thời gian thực tập Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Bắc Hà Nội (NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội), em thấy hoạt động toán ngân hàng đạt kết đáng khích lệ, song bên cạnh hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội cịn có hạn chế Số lượng TTQT theo phương thức L/C so với ngân hàng khác, không tương xứng với tiềm lực Chi nhánh; doanh thu từ hoạt động chiếm tỷ lệ nhỏ so với Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp tổng doanh thu Ngoài ra, việc không ngừng nâng cao chất lượng, đổi đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ lợi cạnh tranh cho ngân hàng thương mại nói chung NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội nói riêng Chính vậy, việc nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội cần thiết, khơng góp phần nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung mà cịn góp phần thúc đẩy hoạt động xuất nhập (XNK) phát triển Đó lý để em lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội.” để làm nội dung nghiên cứu cho báo cáo thực tập tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Chun đề hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến hoạt động, chất lượng TTQT NHTM Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng TTQT theo phương thức TDCT NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Đồng thời đưa số giải pháp kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng TTQT theo phương thức TDCT với chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng TTQT theo phương thức TDCT NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: Đi sâu đánh giá thực trạng chất lượng TTQT theo phương thức TDCT NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội (giai đoạn 20092011) Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề chủ yếu áp dụng lý luận chủ nghĩa Mác-Lê nin, đường lối sách Đảng nhà nước Đồng thời, dùng phương pháp phân tích, tổng hợp thơng tin sở số liệu thống kê từ NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề Bố cục chuyên đề gồm có ba chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng TTQT theo phương thức TDCT NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng TTQT theo phương thức TDCT NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTM 1.1 Phương thức toán tín dụng chứng từ NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm tốn tín dụng chứng từ 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng chứng từ (Letter of credit) Thuật ngữ “Tín dụng chứng từ” định nghĩa Điều – Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ (UCP 600) “một thỏa thuận bất kỳ, cho dù mô tả gọi tên nào, thể cam kết chắn không hủy ngang ngân hàng phát hành việc tốn xuất trình phù hợp” Trong khái niệm trên, “Ngân hàng phát hành” ngân hàng thực việc phát hành L/C theo đơn Người u cầu cho Việc “thanh tốn” NHPH là: trả tiền tín dụng có giá trị tốn ngay; cam kết trả chậm trả tiền đến hạn tín dụng có giá trị tốn trả chậm; chấp nhận hối phiếu người thụ hưởng ký phát trả tiền hối phiếu đến hạn tín dụng có giá trị tốn chấp nhận “Xuất trình phù hợp” việc xuất trình chứng từ phù hợp với điều kiện điều khoản tín dụng, với điều khoản áp dụng UCP tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế ISBP “Tín dụng chứng từ” có tính chất tùy ý tên gọi, tức sử dụng với nhiều tên gọi khác nhau, miễn thể thỏa thuận chắn việc NHPH toán có xuất trình phù hợp Trên thực tế, có nhiều thuật ngữ khác sử dụng để phương thức tốn tín dụng chứng từ như: Letter of credit (L/C), Credit, Documentary credit (D/C), tín dụng thư, Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp thư tín dụng, tín dụng chứng từ… 1.1.1.2 Đặc điểm tốn tín dụng chứng từ  L/C hợp đồng kinh tế độc lập, hai bên nhà xuất (người u cầu mở L/C) NHPH Chính vậy, vấn đề liên quan đến sửa đổi L/C cần có đồng ý NHPH người NK  L/C hình thành từ hợp đồng ngoại thương chất hoàn toàn độc lập với hợp đồng Điều có nghĩa, trường hợp, ngân hàng không liên quan bị ràng buộc đến hợp đồng sở, L/C có dẫn chiếu đến hợp đồng  L/C giao dịch chứng từ vào chứng từ để toán Ngân hàng xem xét chứng từ đựợc xuất trình tốn chứng từ coi xuất trình phù hợp, khơng quan tâm đến trạng hàng hóa Đặc điểm nguồn gốc tên gọi “tín dụng chứng từ”  L/C yêu cầu chứng từ phải tuân thủ chặt chẽ điều khoản điều kiện L/C Yêu cầu xuất phát từ đặc điểm L/C giao dịch chứng từ  L/C vừa cơng cụ tốn hữu hiệu, hạn chế rủi ro cho bên, vừa công cụ sử dụng để lừa đảo, từ chối tốn L/C phương thức trung hịa rủi ro cho bên, nhiên đặc điểm L/C giao dịch chứng từ nên dẫn đến tranh chấp bên tham gia 1.1.1.3 Vai trị tốn tín dụng chứng từ a Đối với hoạt động toán quốc tế: Phương thức TDCT phương thức mang lại tính an tồn cao cho bên thương mại quốc tế, vậy, TDCT tạo điều kiện cho mua bán quốc tế diễn thường xuyên thuận lợi Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Mặt khác, việc áp dụng phương thức TDCT tạo hành lang pháp lý cho quan hệ mua bán quốc tế thư tín dụng phát hành phải tuân theo quy định văn pháp lý điều chỉnh thư tín dụng UCP, ISBP b Đối với hệ thống NHTM:  Làm tăng thu nhập cho NH, giúp NHTM mở rộng quy mô hoạt động sở hồn thiện mở rộng hoạt động toán TDCT Mặt khác, toán TDCT giúp NHTM nâng cao uy tín với khách hàng việc tài trợ xuất nhập từ tăng vị khả cạnh tranh NH thị trường  TDCT thúc đẩy góp phần hoàn thiện nghiệp vụ liên quan kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, chiết khấu…  Giúp NH tăng nguồn vốn huy động từ khoản ký quỹ Doanh nghiệp từ chủ động việc sử dụng vốn  Thanh tốn TDCT tạo điều kiện cho NH mở rộng quan hệ với ngân hàng đại lý ngân hàng nước ngồi Có thể nói, toán TDCT giúp hoạt động NH vượt phạm vi quốc gia, nâng cao vị NH nói riêng kinh tế Việt Nam nói riêng trường quốc tế 1.1.2 Các văn pháp lý điều chỉnh giao dịch L/C Tương tự giao dịch thông thường, phương thức TDCT chịu điều chỉnh nguồn luật, công ước quốc tế liên quan , luật quốc gia thơng lệ, tập qn thương mại quốc tế Trình tự ưu tiên áp dụng nguồn luật giao dịch L/C là: công ước luật quốc tế, luật quốc gia, thông lệ tập quán quốc tế Trong nguồn luật trên, thông lệ tập quán thương mại quốc tế văn trưc tiếp điều chỉnh giao dịch L/C, là: - Quy tắc thực hành thống TDCT (Uniform Customs And Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 54 Chuyên đề tốt nghiệp mang tính phổ biến cho tất lĩnh vực hoạt động ngân hàng nói chung cho hoạt động tốn phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Phương thức toán L/C phương thức toán có quy trình nghiệp vụ phức tạp, liên quan đến nhiều công nghệ đại, nhiều quy định nghiêm ngặt phải giao dịch phạm vi quốc tế Do đó, đào tạo nhân lực, trang bị đầy đủ kiến thức cho cán quản lý cán nghiệp vụ giải pháp quan trọng để nâng cao hiệu phương thức toán Một nhiệm vụ quan trọng công tác cán Chi nhánh trước mắt lâu dài phải đặc biệt coi trọng công tác cán bộ, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt chun viên tốn phải có hiểu biết sâu rộng tốn quốc tế nói chung tốn tín dụng chứng từ nói riêng, đạt tiêu chuẩn trình độ ngân hàng nước ngồi Việt Nam ngân hàng khu vực quốc tế Bên cạnh kiến thức quy tắc thực hành toán quốc tế (UCP 600, URR 525, ISP 98…), luật nghị định liên quan Việt Nam, cần am hiểu luật tốn quốc tế nước có liên quan Chi nhánh cần tổ chức hướng dẫn trang bị kiến thức cho cán nhân viên sử dụng vận hành thiết bị máy móc đại, quy trình tốn để từ họ tư vấn cho khách hàng vận dụng phương thức toán phù hợp cho thương vụ cụ thể; thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, tập huấn nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ, khuyến khích nghiên cứu tìm hiểu đưa sáng kiến, ý tưởng hay chủ đề liên quan đến toán L/C như: rủi ro toán L/C, tốc độ toán, biện pháp thu hút khách hàng… 3.2.2.2 Chú trọng đầu tư sử dụng hiệu cơng nghệ đại vào quy trình tốn tín dụng chứng từ Trong TTQT L/C ln tồn nhiều rủi ro, có rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng phát sinh trường hợp khách hàng vay để ký quỹ mở Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 55 Chuyên đề tốt nghiệp L/C mà đến hạn, khách hàng khơng hồn trả đầy đủ gốc lãi Hệ thống quản trị rủi ro Agribank trọng phát triển từ ngày đầu vào hoạt động Sau phòng quản trị rủi ro thành lập, phận tích cực rà sốt lại cơng tác kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống, nghiên cứu áp dụng kỹ thuật quản lý danh mục (các số, ràng buộc, tài sản chấp, khoản toán, xem xét lại tín dụng) tiên tiến giới Một loạt hệ thống báo cáo kiểm soát đề xuất áp dụng như: - Hệ thống báo cáo kiểm soát rủi ro sản phẩm thấu chi tín chấp với kỹ thuật lần giới thiệu áp dụng như: net flow, hard core, vintage analysis… - Hệ thống chấm điểm rủi ro tín dụng doanh nghiệp xây dựng tiếp nối phương pháp định lượng ban hành từ năm 2009 có sửa đổi cải tiến áp dụng phần thông lệ Basel II theo chuyên gia HSBC Về việc đầu tư cơng nghệ đại vào quy trình tốn, ngồi việc sử dụng có hiệu hệ thống quản trị rủi ro giải pháp công nghệ, chi nhánh cần quán triệt tới toán viên nguyên tắc sau: Thứ nhất, cán bộ, phận phải sử dụng khai thác tốt tính hiệu thiết bị cơng nghệ sẵn có; ln nâng cấp chương trình phần mềm, cải tiến hệ thống máy móc thiết bị, thiết lập mạng cục đảm bảo trao đổi liệu nội thông suốt liên tục, sử dụng hệ thống truyền tin qua mạng SWIFT để phục vụ cho nhu cầu truyền tin, trọng việc giảm thiểu sai sót máy móc công nghệ gây Thứ hai, nhu cầu ngày đại hoá ngân hàng, chi nhánh cần đặc biệt trọng tới đầu tư trang bị thiết bị máy móc đại, đầu tư vào việc nghiên cứu áp dụng công nghệ tiên tiến ngành ngân hàng để đáp ứng đòi hỏi phương thức tín dụng chứng từ địi hỏi ngày cao, khắt khe khách hàng Việc đầu tư địi hỏi chi phí đáng kể chi nhánh đổi lại giảm thao tác thủ công nhiều thời gian, Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 56 Chuyên đề tốt nghiệp giảm rủi ro toán thao tác thủ cơng gây ra, tốc độ tốn nhanh đương nhiên hiệu toán tăng lên 3.2.2.3 Quản lý chặt chẽ ngày hoàn thiện quy trình kiểm tra, kiểm sốt L/C Phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức tốn có quy trình tương đối phức tạp chặt chẽ, thế, việc kiểm tra, kiểm sốt nhiệm vụ quan trọng giúp cho trình thực bước toán trở nên hiệu an toàn Ngay từ buổi đầu vào hoạt động, Chi nhánh trọng đến công tác kiểm tra, kiểm soát thường quan tâm nhiều tới cơng tác tín dụng, cần thiết phải trọng tới cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tốn tín dụng chứng từ Chi nhánh cần có biện pháp xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm soát cách cụ thể hợp lý Xun suốt q trình tốn tín dụng chứng từ thương vụ, cần phải có quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt động tác nghiệp vụ cách khoa học chi tiết: có phân công cụ thể cho chuyên viên khách hàng chuyên viên toán cán phụ trách giao dịch nội dung kiểm tra, chí phương pháp kiểm tra, kiểm sốt Có chuyên viên ban lãnh đạo kịp thời phát sai sót để có biện pháp xử lý cách thích hợp, kịp thời, tránh tổn thất cho ngân hàng khách hàng Để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm sốt tốn tín dụng chứng từ, Chi nhánh cần đề quy định, chế độ thưởng phạt để tăng cường trách nhiệm cho chuyên viên khách hàng chuyên viên toán Song song với công tác đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên mơn, nghiệp vụ, kinh nghiệm kiểm tra, kiểm sốt phương thức tốn tín dụng chứng từ ngân hàng nước tiên tiến giới quy định pháp lý lĩnh vực toán, Chi nhánh cần ý bồi dưỡng đạo đức, tác phong, tính kỷ luật chuyên nghiệp cán nhân viên ngân hàng Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 57 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.2.4 Mở rộng quan hệ với ngân hàng đại lý toàn giới Do đặc điểm loại hình tốn tín dụng chứng từ phục vụ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, diễn phạm vi không gian nhiều nước khác nhau, ngân hàng đại lý tồn giới giữ vai trị quan trọng, giúp cho q trình tốn diễn nhanh chóng thuận lợi hơn, tiết kiệm đáng kể chi phí cho khâu trung gian; mặt khác, ngân hàng tạo bươc nhảy vọt cho thơng qua việc tận dụng nguồn vốn thành tựu khoa học công nghệ tiên tiến áp dụng hệ thống ngân hàng hàng đầu giới Tuy nhiên, việc tăng đơn số lượng ngân hàng đại lý chưa đủ, Chi nhánh cần đặt quan hệ đại lý với ngân hàng lớn, có uy tín; phải tạo mối quan hệ thân thiết, tin cậy, hợp tác làm ăn lâu dài bên, góp phần củng cố, thắt chặt mối quan hệ với ngân hàng đại lý, giảm thiểu rủi ro bắt nguồn từ ngân hàng đại lý Như vậy, Chi nhánh cần phải xây dựng sách phù hợp nhằm mở rộng tăng cường hợp tác, thiết lập mối quan hệ tốt với ngân hàng đại lý toàn giới Ngồi lợi ích nêu trên, điều tạo hấp dẫn cho khách hàng toán tiền hàng nhập mở L/C cho người hưởng lợi nước ngoài; đặc biệt làm tăng uy tín vị Agribank thị trường nước quốc tế 3.2.2.5 Xây dựng định mức ký quỹ cho đối tượng khách hàng Trong phương thức tốn tín dụng chứng từ, rủi ro mà ngân hàng gặp phải phát sinh từ phía khách hàng mở L/C đến hạn tốn khoản tín dụng mà ngân hàng cho vay để ký quỹ mở L/C, người nhập lý khơng lường trước dẫn đến khơng có khả tốn gốc lãi cho ngân hàng Khoản tiền mà ngân hàng cho nhà nhập vay để ký quỹ lên tới gần 100% trị giá L/C mà lúc này, theo thông lệ ngân hàng trả cho người thụ hưởng toàn số tiền nhận Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 58 Chuyên đề tốt nghiệp chứng từ hợp lệ trường hợp tốn Vì thế, việc xây dựng tỷ lệ ký quỹ hợp lý, phù hợp với đối tượng khách hàng cần thiết; mặt hạn chế rủi ro, tăng hiệu kinh doanh ngân hàng, mặt khác giảm đọng vốn cho khách hàng có uy tín có quan hệ lâu năm với ngân hàng Một khía cạnh phải xem xét đề mức ký quỹ cho khách hàng đối tượng hàng hố nhập Có thể chia thành nhóm hàng hố sau: - Hàng hố nhập theo kế hoạch nguồn vốn ngân sách nhà nước Chi phí dự án hay phương án kinh doanh đảm bảo chi trả bới nhà nước nên có độ an tồn cao - Hàng hoá vật tư chuyên dụng phục vụ cho ngành sản xuất nước Tóm lại, trước hết Chi nhánh cần đề số nguyên tắc cho việc xây dựng định mức ký quỹ cho nhóm khách hàng giao dịch tốn dựa tiêu chí sau:  Nhóm khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu năm thường xuyên với TTGDHS  Nhóm khách hàng có uy tín cao tốn lần giao dịch trước với TTGDHS  Nhóm khách hàng có tình hình tài lành mạnh, có kết sản xuất kinh doanh tốt, có báo cáo tài hàng năm tốt, tổng tài sản vốn chủ có quy mơ liên tục tăng; từ đánh giá khả toán khách hàng  Đối với nhóm khách hàng cịn lại, lần đầu giao dịch thiết phải ký quỹ 100%, phải nghiên cứu tìm hiểu kỹ Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 59 Chuyên đề tốt nghiệp 3.2.3 Một số công việc khác cần quan tâm nhằm hỗ trợ hoạt động toán L/C 3.2.3.1 Thường xuyên kiểm tra, kiểm soát nguồn ngoại tệ phục vụ cho nhu cầu toán Sau gia nhập WTO, kim ngạch xuất nhập nước ngày tăng mạnh, trị giá toán hợp đồng xuất nhập qua ngân hàng thương mại ngày lớn Việc dự trữ ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu toán cho khách hàng ngân hàng cần thiết phải tính tốn kỹ lưỡng Chi nhánh cần có biện pháp thích hợp nhằm tăng cường hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo nguồn ngoại tệ dồi để tránh tình trạng thiếu ngoại tệ phải vay làm tăng chi phí Chi nhánh giao dịch chủ động khai thác từ nhiều kênh mua thị trường liên ngân hàng, đổi tiền cho khách hàng… Tuy nhiên, việc thực mục tiêu đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng cách nhanh chóng thu lãi cao từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ vấn đề khó khăn mà mà Chi nhánh cần tiếp tục điều chỉnh, đưa sách phù hợp cho thời điểm để nâng cao chất lượng, hiệu cho hoạt động Chi nhánh đưa chương trình hành động cụ thể cho định hướng sau: - Thu hút ngoại tệ từ dân cư, từ doanh nghiệp tổ chức tín dụng nước, đặc biệt từ nguồn kiều hối chuyển nước ngày tăng Theo thống kê tờ New York Times, số tiền người Việt Nam chuyển nước năm 2011 6,82 tỷ USD, đứng hàng thứ hai khu vực Đông Nam Á, sau Philippines (14,8 tỷ USD) Con số tương đương với 11,21% GDP tính bình qn người Việt Nam nước gửi nước năm 2006 3.398,42 USD Tính chung châu Á, Việt Nam đứng hàng thứ tư số tiền gửi về, sau Ấn Độ (24,5 tỷ USD), Trung Quốc: 21,07 tỷ USD Philippines Năm 2012, lượng kiều hối Việt Nam đạt khoảng 5,5 tỷ USD Để thu hút nguồn ngoại tệ này, Trung tâm cần đơn giản hố thủ tục, song đảm bảo tính Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 60 Chun đề tốt nghiệp an tồn nhanh chóng 3.2.3.2 Phối hợp tốt với phận, đặc biệt phận tín dụng nhằm nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Công tác thẩm định khách hàng cơng việc phức tạp, địi hỏi trình độ phân tích thơng tin cao khoa học Cơng tác điều hành tập trung Hội sở, có phối hợp với phận tín dụng chi nhánh Sự phối hợp tạo gắn kết thông tin khâu, phận thẩm định khách hàng Tại Chi nhánh, phận tín dụng thuộc phòng Tiếp thị khách hàng Phòng Hỗ trợ quản lý tín dụng chịu trách nhiệm đánh giá thẩm định khách hàng để xác định hạn mức cấp tín dụng cho khách hàng giá trị tài sản bảo đảm Với chức nghiệp vụ chun mơn phận tín dụng, cơng tác thẩm định xác hiệu hơn, giảm rủi ro chất lượng thẩm định thấp Để thực nhiệm vụ trên, Chi nhánh cần đào tạo, bố trí cán có trình độ cao, am hiểu lĩnh vực sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, khả tăng trưởng phát triển doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng Đồng thời, có phối hợp chặt chẽ phận làm công tác thẩm định với phận tài trợ thương mại, tổ toán quốc tế để hỗ trợ đắc lực cho dịch vụ tốn phương thức tín dụng chứng từ thơng qua việc cung cấp báo cáo phân tích để xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng mở L/C 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ Phương thức tốn tín dụng chứng từ phương thức toán quan trọng, thường nhà xuất nhập sử dụng toán hàng hoá xuất nhập Đây phương thức có quy định tương đối phức tạp Vì địi hỏi phải có hành lang pháp lý chặt chẽ điều chỉnh để phương thức sử dụng cách an toàn hiệu Trong năm Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 61 Chuyên đề tốt nghiệp qua, kim ngạch xuất nhập theo hoạt động tốn quốc tế nước ta ngày tăng Kết có hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam có quy định pháp lý phù hợp cho hoạt động xuất nhập nói chung cho TTQT nói riêng Tuy nhiên, quy định nằm rải rác văn luật luật khác nhau, chưa có hệ thống thống chặt chẽ Chính vậy, số trường hợp có tranh chấp bên liên quan, phía Việt Nam với phía nước ngồi bên Việt Nam với khó tìm chuẩn xác để xử lý Việt Nam nước áp dụng UCP 600 vào giao dịch tốn tín dụng chứng từ mà không bị điều chỉnh luật pháp quốc gia, điều mà Việt Nam thiếu Chúng ta cần xây dựng quy chế riêng hướng dẫn toán quốc tế, quy định không cho ngân hàng mà liên quan đến nhiều quan hữu quan Bộ Cơng Thương, Tổng cục Hải quan, Phịng thương mại cơng nghiệp Việt Nam… Do cần phải có phối hợp chặt chẽ nhằm tạo tính quán việc ban hành áp dụng thi hành Quy chế không nên đối nghịch với thơng lệ tập qn tốn quốc tế phải phù hợp với luật Việt Nam, có tính đến đặc thù kinh tế - xã hội môi trường đầu tư nước ta Đặc biệt hệ thống văn pháp lý cho hoạt động toán quốc tế cần phải có quy định cụ thể chi tiết cho việc điều chỉnh nghiệp vụ, quyền lợi trách nhiệm bên phát hành L/C, chiết khấu hối phiếu… để mặt giảm bớt vụ tranh chấp, mặt khác có tranh chấp xảy có pháp lý để điều chỉnh, giải 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trước hết, NHNN cần có sách điều hành tỷ giá linh hoạt theo cung cầu thị trường tiền tệ để ổn định kinh tế vĩ mô có lợi cho kinh doanh xuất nhập cách mở rộng biên độ dao động tỷ giá, sử dụng tỷ cơng cụ góp phần nâng cao uy tín đồng tiền Việt Nam để tăng sức cạnh tranh Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 62 Chuyên đề tốt nghiệp cho hàng hoá Việt Nam NHNN phải giữ vai trò tổ chức điều hành ngày hoàn thiện thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Trong hoạt động TTQT, nguồn ngoại tệ đáp ứng cho nhu cầu tốn vơ quan trọng Các ngân hàng nhiều cách thu hút ngoại tệ từ dân chúng, từ doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng khác Vì thế, việc phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng giải pháp quan trọng để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho toán ngân hàng, làm cho hoạt động toán quốc tế diễn nhanh chóng thuận lợi, góp phần tạo ổn định kinh tế, tài cho đất nước NHNN cần xây dựng, ban hành sách cụ thể để điều chỉnh hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng NHNN cần thể vai trò hướng dẫn, điều tiết nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo quy chế, tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại tham gia tích cực hiệu vào thị trường ngoại tệ Khi cần, NHNN phải can thiệp vào thị trường với mức độ thích hợp để đem lại thơng suốt hoạt động Cùng với phát triển kinh tế nói chung hệ thống TTQT nói riêng, NHNN cần trước việc đại hoá trang thiết bị, cơng nghệ nghiệp vụ 3.3.3 Kiến nghị NHNO&PTNT Việt Nam Thứ nhất, ln bổ sung, hồn thiện quy trình TTQT cho phù hợp với thực tiễn, hướng dẫn cho chi nhánh đầy đủ cặn kẽ Hội sở cần tập hợp tài liệu văn có liên quan đến nghiệp vụ TTQT nói chung nghiệp vụ nói riêng để thảo thành cẩm nang chuyển cho chi nhánh nghiên cứu vận dụng Thứ hai, quan tâm đến công tác đào tạo cho Chi nhánh Tổ chức lớp học nghiệp vụ ngắn hạn dài hạn để đào tạo sâu TTQT, khóa học cần mở rộng cho nhân viên có điều kiện tham gia Mời chuyên gia giỏi giảng dạy để nhân viên ngân hàng có điều kiện trau dồi nghiệp vụ ngoại ngữ Cử cán Chi nhánh tham gia hội thảo, hội Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 63 Chuyên đề tốt nghiệp nghị chuyên môn TTQT nước nước để tiếp cận với kiến thức đại cho học nước để tiếp thu, học hỏi kiến thức nghiệp vụ sâu rộng họ Thứ ba, mở rộng quan hệ Ngân hàng đại lý cách có định hướng, chọn lọc khơng giúp ngân hàng phát triển tốt hoạt động TTQT mà làm cho hoạt động TTQT ngân hàng có khả vươn xa, thuận lợi để phát triển, thích ứng phù hợp với trình độ quốc tế 3.3.4 Kiến nghị với NHNO&PTNT Bắc Hà Nội Thứ nhất, tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ TTQT quy định toàn hệ thống NHNO&PTNT Việt Nam Thứ hai, trọng công tác nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đồng thời có phong trào thi đua để khuyến khích đơn vị, cá nhân thu hút nguồn vốn hiệu Ngoài ra, Chi nhánh cần tổ chức phong trào văn hóa thể thao, quan tâm đến đời sống, tinh thần cán 3.3.5 Kiến nghị với khách hàng Các doanh nghiệp Việt Nam nói chung thường khơng có quan tâm mức đến tình hình tài uy tín bạn hàng thay đổi sách thương mại nước Điều gây nhiều rủi ro lớn cho doanh nghiệp lẫn ngân hàng vài năm trước Do mà doanh nghiệp nên ý khắc phục, đặc biệt cẩn thận đối tác khách hàng Mỹ Châu Âu đối tác lớn có nhiều kinh nghiệm thủ thuật kinh doanh Đối với doanh nghiệp XNK thường xuyên, cần lập phận chuyên trách XNK bao gồm cán chuyên nghiệp kỹ thuật nghiệp vụ ngoại thương, am hiểu luật thương mại quốc tế toán XNK, trung thực kinh doanh… Bộ phận chịu trách nhiệm nghiên cứu thị trường, tìm hiểu đối tác kinh doanh thay đổi sách thương mại nước đối tác thời kỳ Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH Học viện ngân hàng 64 Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Bước sang thời kỳ đổi mới, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, buộc hoạt động mua bán hàng hoá phải diễn bình đẳng theo chế thị trường, dẫn đến khâu toán phải tuân thủ luật lệ tập quán quốc tế điều chỉnh sở quy định tổ chức quốc tế lĩnh vực Những năm gần đây, kim ngạch xuất nhập nước ngày tăng, quan hệ bạn hàng ngày mở rộng tới vùng quốc gia lãnh thổ toàn giới kéo theo hoạt động toán quốc tế ngày tăng trưởng mạnh phương diện: số lượng ngân hàng thương mại, loại hình tốn, trị giá toán chất lượng toán Do thời gian nghiên cứu tìm hiểu trình độ hiểu biết cịn hạn chế, chun đề trình bày chủ yếu đề cập đến hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội Đây phương thức toán quan tâm nhất, hoạt động xuyên suốt toán quốc tế Chi nhánh Dựa sở lý luận toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ, kết hợp với thực tiễn hoạt động toán chi nhánh, chuyên đề nêu vai trò nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế L/C, từ đánh giá thực trạng hoạt động chi nhánh Mặt khác, chuyên đề tổng kết đưa số giải pháp nhằm phát triển hoạt động toán quốc tế L/C chi nhánh, đồng thời đề xuất số kiến nghị với Chính phủ NHNN nhằm hồn thiện đẩy mạnh hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại nói chung, NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội nói riêng Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH 65 Học viện ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Nghiệp vụ toán quốc tế - PGS TS Nguyễn Thị Thu Thảo – NXB Lao động xã hội Giáo trình toán quốc tế ngoại thương – PGS Đinh Xuân Trình – NXB Giáo dục Giáo trình toán quốc tế - PGS TS Nguyễn Văn Tiến TS Tơ Kim Ngọc Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng Chương Nhà xuất thống kê Hà Nội Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, số xuất 600 – UCP600 Tài liệu hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam Báo cáo kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Bắc Hà Nội Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí Tài tiền tệ Luận văn khố 10 Website: www.vneconomy.vn www.sbv.gov.vn www.agribank.com.vn … Sinh viên: Lê Anh Thái Lớp TTQTA-K11-HVNH ... chất lượng phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng TTQT theo phương thức TDCT NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng TTQT theo phương. .. nhánh Bắc Hà Nội nói riêng Chính vậy, việc nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc Hà Nội cần thiết, khơng góp phần nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế NHNo&PTNT Chi nhánh Bắc. .. như: Phương thức Chuyển tiền, Phương thức tốn Nhờ thu, Phương thức Tín dụng chứng từ, … Có thể nói phương thức Tín dụng chứng từ áp dụng cách rộng rãi thông dụng tính ưu việt Trong phương thức Thanh