Đang tải... (xem toàn văn)
Trong suốt những năm qua, ngành Ngân hàng Việt Nam đã có những bước phát triển mạnh mẽ cả về quy mô và chất lượng đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế. Cùng với sự phát triển đó là sự cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn giữa các ngân hàng, đòi hỏi các ngân hàng không ngừng đổi mới và hoàn thiện, nâng cao hiệu quả hoạt động. Hoàn thiện công tác thẩm định là một trong những yêu cầu bức thiết đặt ra nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt LỜI MỞ ĐẦU Trong xu hội nhập tồn cầu, kinh tế Việt Nam có bước tiến vượt bậc, đặc biệt lĩnh vực tài Cùng với xu hội nhập thị trường tài giới, thị trường tài Việt Nam ngày trở nên sôi động giữ vai trò huyết mạch cho kinh tế Trong suốt năm qua, ngành Ngân hàng Việt Nam có bước phát triển mạnh mẽ quy mô chất lượng đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Cùng với phát triển cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng, địi hỏi ngân hàng khơng ngừng đổi hoàn thiện, nâng cao hiệu hoạt động Hoàn thiện công tác thẩm định yêu cầu thiết đặt nhằm nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Trong trình thực tập Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội, em nhận thấy công tác thẩm định dự án đầu tư nói chung thẩm định dự án vay vốn đầu tư sản xuất kinh doanh DNVVN bên cạnh kết đạt được, tồn nhiều bất cập Đặc biệt điều kiện nay, hoạt động DNVVN gặp phải nhiều khó khăn cơng tác thẩm định dự án đầu tư sản xuất kinh doanh DNVVN cần quan tâm, trọng Vì chuyên đề thực tập em xin sâu trình bày đề tài “ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải - Chi nhánh Nam Hà Nội” Chuyên đề gồm chương : Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải - Chi nhánh Nam Hà Nội Chương II: Các giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải - Chi nhánh Nam Hà Nội Vì cịn hạn chế kinh nghiệm kiến thức nên viết em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn anh chị Chi nhánh Nam Hà Nội cô giáo PGS.TS.Nguyễn Bạch Nguyệt tận tình bảo để em hồn thiện chun đề thực tập Em xin chân thành cảm ơn ! Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 1.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Hàng Hải-Chi nhánh Nam Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Hàng Hải-Chi nhánh Nam Hà Nội Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải (viết tắt MSB) Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) thức thành lập theo giấy phép số 0001/NH-GP ngày 08/06/1991 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngày 12/07/1991 Maritime Bank thức khai trương, vào hoạt động Thành phố Cảng Hải Phòng Ngay từ bước vào hoạt động, Ngân hàng TMCP Hàng Hải không ngừng cố gắng phát triển nhanh chóng, đưa số vốn điều lệ ban đầu Ngân hàng 40 tỷ năm 1991 lên 1500 tỷ năm 2007 Đến Maritime Bank trở thành Ngân hàng thương mại cổ phần phát triển mạnh bền vững tạo niềm tin khách hàng Mạng lưới hoạt động Ngân hàng Hàng Hải ngày mở rộng với 55Chi nhánh miền Bắc, 23 Chi nhánh miền Nam Chi nhánh miền Trung thành phố Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đà Nẵng, Nha Trang, Thành phố Hồ Chí Minh,… Ngân hàng TMCP Hàng Hải có gần 200 ngân hàng đại lý 25 quốc gia giới Maritime Bank nhận định Ngân hàng có sắc diện mẻ, đường hướng hoạt động táo bạo mơ hình giao dịch chuyên nghiệp, đại Việt Nam Khái quát Chi nhánh Nam Hà Nội Căn vào định số 888/2005/QĐ-NHNN ngày 16/08/2006 thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Đăng ký mở cửa Chi nhánh củaSở giao dịch Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam văn số 60/Đk-MSB Ngân hàng nhà nước Chi nhánh Hà NỘi xác nhận việc mở chi nhánh ngân hàng Hàng Hải vào tháng 3/2008 Tên Chi nhánh: Chí nhánh Nam Hà Nội Địa điểm: số 3D - đường Trường Chinh - Phường Phương Liệt - Quận Thanh Xuân-Hà Nội Maritime Bank Nam Hà Nội chi nhánh thuộc Sở giao dịch hạch toán báo Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt số có dấu riêng thực nghiệp vụ ngân hàng thương mại cổ phần theo quy dịnh pháp luật Ngân hàng Hàng Hải Đến tháng năm 2011, chi nhánh Nam Hà Nội chuyển số 168A Trần Đại Nghĩa, phường Bách Khoa, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội Số điện thoại: (043) 6285566 -Fax (043) 6285637 Chức nhiệm vụ Chi nhánh Nam Hà Nội, Cũng chi nhánh ,khác MSB toàn quốc, chi nhánh Nam Hà Nội cung cấp nhanh, đầy đủ chuỗi sản phẩm tín dụng tiêu dùng , sản phẩm tiết kiệm linh hoạt dành cho khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghiệp Đồng thời, thực hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần, tín dụng cho vay ngân hàng.Chi nhánh Nam Hà Nội mắt xích hệ thống Ngân hâng TMCP Hàng Hải Đóng góp tích cực cho việc hồn thiện phát triển định hướng đề ngân hàng, 1.1.2.Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Chi nhánh Nam Hà Nội, Sơ đồ 1: Tổ chức phận Chi nhánh Nam Hà Nội a,Trung tâm khách hàng doanh nghiệp • Giám đốc Chi nhánh - Đứng đầu trung tâm khách hang, doanh nghiệp Giám đốc trung tâm Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt - Chịu trách nhiệm trước pháp luật - Quản lý chung hoạt động giao dịch với khách hàng doanh nghiệp, bảo lãnh phạm vi quyền hạn trách nhiệm theo quy định vềcơ cấu tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Chỉ có quyền hành đưa định với khách hàng doanh nghiệp Tuy nhiên, Giám đốc trung tâm khách hàng doanh nghiệp đảm nhận vai trò Giám đơc chi nhánh phụ trách tồn nhân lực chi nhánh • Giám đơc quản lý quan hệ khách hàng: - Quản lý chung hoạt động quan hệ khách hàng doanh nghiệp, thực yêu cầu giám đốc trung tâm khách hàng doanh nghiệp - Nghiên cứu triển khai thực sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng thích hợp có hiệu - Xây dựng, thực sách kế hoạch tiếp thị phát triển mớiquan hệ tín dụng Chăm sóc khách hàng có quan hệ tín dụng đồng thời tìm khách hàng tiềm • Bộ phận tín dụng: - Gồm có chun viên dịch vụ tín dụng chun viên dịch vụ tín dụng Đóng vai trị việc mở rộng hoạt động Chi nhánh - Chuyên viên dịch vụ tín dụng nhân viên cấp cao chuyên quan hệ, tìm kiếm, tiếp xúc với khách hàng tiềm - Thực nhiệm vụ Giám đốc trung tâm Giám đốc quản lý quan hệ khách hàng yêu cầu - Chuyên viên dịch vụ tín dụng hỗ trợ chun viên chính, tìm kiếm khách hàng có tính nhỏ lẻ - Cơng việc mà phận tín dụng phải làm: + Tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn + Cung cấp yêu cầu thủ tục vay vốn, thu thập thông tin khách hàng + Phân tích, thẩm định tình hình kinh doanh, tình hình tài Cơng ty, Khách hàng vay vốn + Đề xuất việc cho vay vốn lập tờ trình cho vay • Bộ phận dịch vụ khách hàng Gồm kiểm soát viên giao dịch viên: Làm việc quầy giao dịch chi nhánh phòng giao dịch trực thuộc Chi nhánh − Công việc giao dịch viên: + Nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt + Cho vay ngắn hạn ,trung hạn dài hạn với tổ chức kinh tế, cá nhân, doanh nghiệp , cho vay theo dự án tùy nhu cầu đối tượng mà cho vay VND hay USD + Cho vay thơng qua hình thức cầm cố bất động sản, giấy tờ có trái phiếu kho bạc, kì phiếu, sổ tiết kiệm… + Cho vay theo chương trình kế hoạch ngân hàng vay cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân, vốn sản xuất kinh doanh, mua nhà đất đai… − Kiểm sốt viên có trách nhiệm hậu kiểm chứng từ hàng ngày Giao dịch viên, phổ biến quy định mới, nghiệp vụ đến Giao dịch viên theo sát hoạt động dịch vụ Ngân hàng cung cấp cho khách hàng b Trung tâm khách hàng cá nhân Có nhiệm vụ tìm kiếm, tiếp xúc, phát triển mạng lưới khách hàng tiềm cá nhân có vốn nhàn rỗi thị trường • Giám đốc trung tâm khách hàng cá nhân - Quản lý chung hoạt động giao dịch với khách hàng doanh nghiệp, bảo lãnh phạm vi quyền hạn trách nhiệm theo quy định vềcơcấutổchức hoạt động Ngân hàng TMCP Hàng Hải Trên thực tế, giám đôc trung tâm khách hàng cá nhân không chịu quản lý giám đốc khách hàng doanh nghiệp • Bộ phận dịch vụ khách hàng Có chức năng, nhiệm vụ tương tự bên trung tâm khách hàng doanh nghiệp c Trung tâm khách hàng cá nhân trực thuộc Chi nhánh Nam Hà Nội Trong trình hoạt động, Chi nhánh có thêm số phịng giao dịch mở, trực thuộc Chi nhánh, góp phần vào tăng cường mở rộng mạng lưới phát triển Chi nhánh: - PGD Bắc Linh Đàm: Lô TT6 dãy M3-ơ số Bắc Linh Đàm- phường Đại Kim-quận Hồng Mai - PGD Định Công: Nhà số dãyA- lô số5- khu đô thị Định Công , phường Định Cơng, quận Hồng Mai - PGD Khương Mai: sơ 151 Nguyễn Ngọc Nại- phường Khương Mai- quận Thanh Xuân - Quỹ tiết kiệm Hồng Liệt: sơ 49 Kim Đồng- phường Giáp Bát-quận Hoàng Mai - Quỹ tiết kiệm Phương Liệt: 3D- đường Trường Chinh- phường Phương Liệt- quận Hai Bà Trưng 1.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn, Với định hướng chung Ngân hàng Hàng Hải trở thành ngân hàng thương mại cổ phần đa lãnh đạo Hội sở, Chi nhánh triển khai sản phẩm dịch vụ đa dạng linh hoạt đáp ứng nhu cầu đối tượngkhách hàng là: tổ chức kinh tế dân cư, tổ chức tín dụng Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn2009-2012 Năm 2009 Cơ cấu động vốn huy Năm 2010 Năm 2011 Tỷ trọng (%) Tỷ đồng Tỷ trọng (%) Từ tiền gửi tổ chức kinh tế 15.806 cá nhân 3,40 82.640 Từ tiền gửi tiết 447.885 kiệm 96,48 Từ tiền gửi ký 544 quỹ Năm 2012 Tỷ đồng Tỷ trọng (%) Tỷ đồng Tỷ trọng (%) 10,43 168.122 13,24 143.926 8,40 707.298 89,25 1.098.642 86,51 1.559.016 91,02 0,12 2.573 0,32 3.143 0,25 9.941 0,58 Tổng vốn huy 464.235 động 100 792.511 100 1.269.907 100 1.712.883 100 So sánh - 170.71 - 273.55 - 368.97 - Tỷ đồng 100 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội năm 2009, 2010, 2011, 2012) Bảng số liệu cho thấy nguồn vốn huy động Chi nhánh Nam Hà Nội tăng dần qua năm Trong vòng năm từ năm 2009 đến năm 2012, số vốn huy động Chi nhánh tăng gấp 3.5 lần Trong đó, nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm chiếm tới 90% Cho thấy , hoạt động huy động vốn Chi nhánh từ nguồn vốn nhàn rỗi cá nhân chủ yếu Chi nhánh ngày củng cố thêm lòng tin người dân tổ chức kinh tế an toàn gửi tiền chi nhánh Vốn vừa phương tiện, kinh doanh, vừa đối tượng kinh doanh, nguồn vốn mà Chi nhánh huy động định tới uy tín Chi nhánhvới khách hàng với toàn Ngân hàng Hàng Hải 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Ngay từ thành lập, Ngân Hàng TMCP Hàng Hải - Chi nhánh Nam Hà Nội xác định, mục tiêu kinh doanhchính huy động vốn, cho vay với thành phần kinh tế xã hội, hỗ trợ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Bảng 1.2: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2009-2012 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2012 Chỉ tiêu Tỷ đồng Tỷ trọng (%) Tỷ đồng Cho vay ngắn hạn 61.489 52.45 456.772 79.52 117.914 61.69 192.883 67.47 Cho vay trung hạn 50.984 43.49 115.268 20.07 71.137 37.22 88.572 30.98 Cho vay dài hạn 4.761 4.06 2.336 2.085 1.09 1.54 Tổng dư nợ cho vay 117,234 100 574.376 100 191.136 100 285.870 100 So sánh 100 490 163 244 - Tỷ trọng (%) Năm 2011 0.41 - Tỷ Tỷ trọng Tỷ đồng trọng (%) (%) Tỷ đồng - 4.415 - Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Ngân Hàng Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội năm 2009, 2010, 2011, 2012) Qua bảng số liệu, hoạt động tín dụng ngân hàng chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn chiếm tới gần 60% tổng dư nợ cho vay toàn Chi nhánh Đặc biệt năm 2010, cho vay ngắn hạn 456.772 triệu chiếm gần 80% tổng dư nợ cho vay năm 2010 Năm 2010, năm ngành ngân hàng phát triển năm Ngân hàng Hàng Hải bắt đầu áp dụng cấu Điều góp phần nâng cao khả cho vay Chi nhánh Những năm 2011 2012, ảnh hưởng việc khủng hoảng tài mà khả cho vay Chi nhánh giảm xuống, nhiên mức tín dụng cho vay tăng trưởng 1.1.3.3 Hoạt động toán nước quốc tế a Hoạt động toán nước Để đáp ứng nhu cầu toans nhanh chong, không tốn thời gian khách hàng, Chi nhánh Nam Hà Nội triển khai thực hình thức nhằm nâng cao khả toán Như đa dạng hóa loại hình dịch vụ: - Thẻ tín dụng: thẻ tín dụng cas nhân thẻ tín dụng daonh nghiệp - Thẻ ghi nợ nội địa Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt - Thẻ ghi nợ quốc tế Đới với đối tượng khách hàng khách mà có laoij thẻ, dịch vụ khác Đặc biệt năm vừa qua từ áp ụungj dịch vụ Ngân hàng điện tử, MSB 95% khách hàng đăng, ký sử dụng, số lượng giao dịch tăng trưởng ,nhanh chóng đạt mức gấp 20 lần vịng năm 2010-2011 Bên cạnh đơ, MSB cịn liên kết với số ngân hàng để có thẻ chuyển tiền ngân hàng với b Hoạt động tốn quốc tế Bảng 1.3: Tình hình mua bán ngoại tệ giai đoạn 2010-2012 (Đơn vị: Triệu đồng) Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Doanh thu từ bán ngoại tệ 61 435 4.226 Chi phí mua ngoại tệ 11 342 2.395 Lợi nhuận kinh doanh ngoại tệ 50 93 1.831 Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Ngân Hàng Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội năm 2009, 2010, 2011, 2012) Chi nhánh mở rộng kinh, doanh thêm loại tiền: USD, EUR, JPY AUR, GBP, CHF,CNY, SGD Hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hoạt động Chi nhánh Tuy nhiên, năm 2012 việc kinh doanh ngoại tệ có tăng trưởng mạnh thu 1831 triệu Một phần ,vì tỷ giá đồng ngoại tệ năm 2012 có biến động mạnh, phần tâm lý người tiêu dùng 1.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội Chi nhánh Nam Hà Nội vào hoạt động năm với đội ngũ cán chuyên môn cao ,mang lại bước tiến cho Chi nhánh Được thể bảng kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Bảng 1.4: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2009-2012 (đơn vị: Triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Doanh thu 6.593 15.945 24.009 40.294 Chi phí 4.141 5.146 8.848 10.747 Lợi nhuận trước thuế 2.452 10.799 15.161 29.547 (Nguồn: Báo cáo kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2009-2012) Năm 2012 năm khủng hoảng kinh tế, hàng loạt ngân hàng vào tình trạng tiến thoái,lưỡng nan Mặc dù Chi nhánh Nam Hà Nội đạt lợi nhuận trước thuế tăng gần 200% so với năm 2011 xấp xỉ 30 tỷ VNĐ Một số đáng mong bất bì Chi nhánh ngân hàng Doanh thu Chi nhánh tăng, liên tục lên tới 40294 triệu đồng năm 2012 tăng gần lần so với năm 2009 6593 triệu Qua bảng số liệu ta thấy lợi nhuận trước thuế Chi nhánh có xu hướng tăng dần qua năm, điều thể hoạt động của, Chi nháh ngày có hiệu 1.2 Đặc điểm dự án đầu tư DNVVN mối quan hệ với công tác thẩm định dự án đầu tư DNVVN 1.2.1.Khái niệm tiêu chí xác định DNVVN Tùy vào điều kiện kinh tế xã, hội dat nước , thời kỳ phát triển mà quy định, doanh nghiệp vừa nhỏ co thay doi Tại, Việt Nam theo Điều Nghị định 56/2009/NĐ-CP, ngày 30 tháng năm 2009, có hiệu lực ngày 20 tháng 08 năm 2009 phủ trợ giúp phát triển DNVVN có quy định: ” Doanh nghiệp, vừa nhỏ sở kinh doanh đăng ký kinh doanh theo quy định pháp, luật, chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo, quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn, tương đương tổng tài sản xác định bảng cân đối, kế tốn doanh nghiệp) số lao động bình qn năm (tổng nguồn vốn tiêu chí ưu tiên) ”, cụ thể sau: Bảng 1.5: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ Quy mô Khu vực I Nông, Doanh nghiệp siêuDoanh nghiệp nhỏ nhỏ Doanh nghiệp vừa Số lao Tổng nguồn Tổng Số lao động động vốn vốn 20 tỷ đồngtừ nguồn Số lao động 10từ 20 tỷtừ 200 người Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp lâm nghiệp thủy sản trở xuống 10 GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt người đếnđồng đến 100 đến 300 người 200 người tỷ đồng II.Công từ 10từ 20 tỷ 10 người20 tỷ đồng từ 200 người nghiệp người đếnđồng đến 100 trở xuống trở xuống đến 300 người xây dựng 200 người tỷ đồng III.Thương từ 10từ 10 tỷ 10 người10 tỷ đồng từ 50 người mại dịch người đến 50đồng đến 50 tỷ trở xuống trở xuống đến 100 người vụ người đồng Như vậy, tiêu chí để phân loại doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ donah nghiệp, vwa dựa vào số lao động bình qn ,năm quy mơ tổng nguồn vốn (tương đương ,với tổng tài sản xác định, bảng cân đối kế toán doanh nghiệp) đồng thời tùy thuộc vào ngành lĩnh vực mà doanh nghiệp lựa chọn 1.2.2 Đặc điểm dự án vay vốn DNVVN mối quan hệ với công tác thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh Nam Hà Nội Thứ nhất: Những dự án vay vốn của, doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh Nam Hà Nội thườngliên quan hoạt động sản xuât kinh daonh, nâng cấp cải tạo xây nhà xưởng….Những, dự án bị hạn chế vốn đầu tư ban đầu, mức đầu tư khoảng 15 tỷ, nhiều dự án thấp mức Đặc điểm, gây ảnh hưởng tới việc thẩm ,định khia cạnh, tài dự án đầu tư tiến độ bỏ vốn chủ, đầu tư Như thường nhỏ giọt tốn chi phí Cùng với mức đầu tư nhỏ tài sản đảm, bảo thường giá trị không lớn, yêu cầu cán bộ, tín dụng thẩm định dự án đầu tư cần phải đặc biệt trọng tới bảng cân đối kế tốn, báo cáo tài tài sản đảm doanh nghiệp Thứ hai: Các dự án doanh nghiệp vừa nhỏ khác dự án loại hình doanh ,nghiệp khác chỗ quy mơ dự án, nhỏ lẻ, tính chất kỹ thuật đơn giản ,lại hoạt động đầu tư trải rộng toàn q trình sản xuất khơng tập, trung giai đoạn cụ thể Nen thẩm, định dự án đầu tư cán thẩm định ,phải xem xét tỉ mỉ, cẩn thận từng, chi tiết, nội dung hoạt động xây sản xuất, , khả hoạt động doanh nghiệp tương lai… từ sử dụng phương pháp phù hợp Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Bảng1.3: Cân đối kế toán doanh nghiệp Chỉ tiêu đơn vị: Triệu đồng 2007 2008 2009 30/06/2010 TỔNG TÀI SẢN 6,996 11,422 16,853 18,560 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 5,088 7,889 6,267 6,779 I Tiền khoản tương đương tiền 1,187 1,670 1,009 82 II Các khoản phải thu ngắn hạn 723 3,147 2,665 1,949 Phải thu khách hàng 723 2,655 2,462 1,036 Các khoản phải thu khác 0 172 912 III Hàng tồn kho 3,173 2,919 2,306 4,271 Nguyên liệu, vật liệu 350 502 521 871 Công cụ, dụng cụ 192 192 231 291 Chi phí SX, KD dở dang 2,630 2,225 1,554 3,108 IV Tài sản ngắn hạn khác 151 285 476 B TÀI SẢN DÀI HẠN 1,908 3,532 10,586 11,781 II Tài sản cố định 1,908 3,532 10,586 11,781 Tài sản cố định hữu hình 1,908 3,532 3,369 3,269 - Nguyên giá 2,370 4,780 4,213 4,213 Chi phí xây dựng dở dang 0 7,216 8,511 TỔNG NGUỒN VỐN 6,996 11,422 16,853 18,560 A NỢ PHẢI TRẢ 1,800 2,041 5,886 6,396 I Nợ ngắn hạn 1,800 2,041 5,886 6,396 Vay nợ ngắn hạn 1,800 1,800 4,650 4,650 Phải trả người bán 241 1,236 1,746 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 5,196 9,381 10,966 12,164 Vốn đầu tư chủ sở hữu 5,000 9,000 9,000 10,000 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 196 381 1,966 2,164 Bảng1.4 : Khả sinh lời Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Chỉ tiêu thu nhập 2007 2008 2009 30/06/2010 11 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 6.95% 15.27% 16.39% 24.58% 12 Lợi nhuận từ hoạt động 5.37% KD/Doanh thu 11.99% 14.09% 13 Lợi nhuận sau thuế/Vốn CSH bình quân 7.50% 16.32% 14 Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình qn 5.94% 11.75% 4.38 7.61 15 EBIT/Chi phí lãi vay 26.17 17.46% 3.01% 1.96% 1.00 Bảng 1.5: Phân tích khoản phải thu đơn vị: Triệu đồng [[[[ 2008 2009 30/06/2010 Phải thu 2,655 2,462 1,036 Tỷ lệ phải thu/doanh thu 37% 14% 26% Tỷ lệ phải thu/TSNH 34% 39% 15% Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Bảng 1.6: Chi tiết nội dung Tổng vốn đầu tư TT Hạng mục Thành tiền A Chi phí xây lắp 15.283.493.881 Phần kiến trúc + kết cấu 12,905,441,835 Điện chiếu sáng + chống sét 808,908,635 Cấp nước ngồi nhà 890,305,144 Cổng tường rào 678,838,204 B Chi phí đầu tư khác 1.581.481.672 Chi phí quản lý dự án đầu tư 335.472.693 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 1.140.946.618 Chi phí khác 105.062.361 C Chi phí dự phịng 1.686.497.567 D Chi phí lãi vay 585.000.000 Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Bảng 1.7: Doanh thu dự án Cơng suất Đơn giá bình qn Sản lượng Doanh thu Năm1 40% 647 15,552 10,063 Năm 50% 647 17,280 11,181 Năm 60% 647 20,736 13,417 Năm 70% 647 24,192 15,654 Năm 70% 647 24,192 15,654 Năm 70% 647 24,192 15,654 Năm 70% 647 24,192 15,654 Năm 70% 647 24,192 15,654 Năm 70% 647 24,192 15,654 Năm 10 70% 647 24,192 15,654 Nguồn: Tờ trình phê duyệt cho vay vốn dự án “Xây dựng trung tâm dịch vu du lịch thương mại Ninh Giang” Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Bảng 1.8 Chi phí cho dự án thực STT Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Tổng chi phí 7,212 6,996 6,847 6,727 6,203 6,186 6,168, 6,151 6,133 6,116 A Định phí 4,459 4,096 3,654 3,240 2,716 2,698 2,681 2,664 2,646 2,629 Khấu hao 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 Chi phí lương CN gián tiếp 589 589 589 589 589 589 589 589 589 589 Trích BHXH, YT, KPCĐ 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 Chi phí sửa chữa bảo trì thường xuyên 8 8 8 8 8 Chi phí sửa chữa lớn 191 173 156 139 121 104 86, 69 51 34 Chi phí thuê đất 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 Chi phí khác 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 Chi trả lãi vay đầu tư 1,673 1,328 903 506 0 0 0 B Biến phí 2,752 2,899 3,193 3,487 3,487 3,487 3,487 3,487 3,487 3,487 Nguyên vật liệu 1,010 1,123 1,347, 1,572 1,572 1,572 1,572 1,572 1,572 1,572 10 Chi phí điện, nước 311 345 414 483 483 483 483 483 483 483 11 Chi phí lương lao động trực tiếp 999 999 999 999 999 999 999 999 999 999 12 Các chi phí theo lương/ chế độ 189 189 189 189 189 189 189 189 189 189 13 CP ăn ca 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Năm 10 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Bảng 1.9 : Dịng tiền dự án theo cơng suất năm STT Chỉ tiêu Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm Năm 10 Công suất thiết kế 45% 50% 60% 70% 70% 70% 70% 70% 70% 70% Đơn giá bình quân (trăm nghìn) 647 647 647 647 647 647 647 647 647 647 Sản lượng 15,552 17,280 20,736 24,192 24,192 24,192 24,192 24,192 24,192 24,192 Doanh thu 10,063 11,181 13,417 15,654 15,654 15,654 15,654 15,654 15,654 15,654 I Tổng doanh thu 10,063 11,181 13,417 15,654 15,654 15,654 15,654 15,654 15,654 15,654 II Tổng chi phí 7,212 6,996 6,847 6,727 6,203 6,186 6,168, 6,151 6,133 6,116 A Định phí 4,459 4,096 3,654 3,240 2,716 2,698 2,681 2,664 2,646 2,629 Khấu hao 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 1,744 Chi phí lương CN gián tiếp 589 589 589 589 589 589 589 589 589 589 Trích BHXH, YT, KPCĐ 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111 Chi phí sửa chữa bảo trì thường xun 8 8 8 8 8 Chi phí sửa chữa lớn 191 173 156 139 121 104 86, 69 51 34 Chi phí thuê đất 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 Chi phí khác 70 70 70 70 70 70 70 70 70 70 Chi trả lãi vay đầu tư 1,673 1,328 903 506 0 0 0 Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt B Biến phí 2,752 2,899 3,193 3,487 3,487 3,487 3,487 3,487 3,487 3,487 Nguyên vật liệu 1,010 1,123 1,347, 1,572 1,572 1,572 1,572 1,572 1,572 1,572 10 Chi phí điện, nước 311 345 414 483 483 483 483 483 483 483 11 Chi phí lương lao động trực tiếp 999 999 999 999 999 999 999 999 999 999 12 Các chi phí theo lương/ chế độ 189 189 189 189 189 189 189 189 189 189 13 CP ăn ca 241 241 241 241 241 241 241 241 241 241 III Lợi nhuận 2,851 4,185 6,570 8,927 9,450 9,468 9,485 9,503, 9,520 9,538 IV Thuế TNDN (25%) 0 1,642 2,231 2,362 2,367 2,371 2,375 2,380, 2,384 V Lợi nhuận sau thuế 2,851 4,185 4,927 6,695 7,088 7,101 7,114, 7,127 7,140 7,1536 Hệ số chiết khấu 873 0.441 0.385 336 VI Dòng tiền 0 761 ,488 664 ,186 580 ,273 506 ,880 ,584 293 3,133 2,739 Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 ,394 256 ,093 18 ,294 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt 10 Bảng 1.10.Phân tích độ nhạy dự án yếu tố thay đổi BIẾN ĐỘNG Khả tiêu thụ sản phẩm Bảng TABLE 1chiều Phuong tĩnh án Các tiêuhiệu 0% -1% -5% -10% -15% NPV 21,717 21,717 21,717 21,717 21,717 IRR 38.13% 38.13% 38.13% 38.13% 38.13% ROE 60.50% 60.50% 60.50% 60.50% 60.50% Thời hạn hoàn vốn (năm) 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 Khả trả nợ bình quân 0.90 0.90 0.90 0.90 0.90 Mức biến động Biến động đơn giá bán sản phẩm Bảng TABLE 1chiều Phuong án tĩnh Mức biến động Các tiêuhiệu 0% -1% -2% -3% -4% NPV 21,717 21,149 20,581 20,013 19,445 IRR 38.13% 37.56% 36.99% 36.42% 35.85% ROE 60.50% 59.40% 58.40% 57.30% 56.30% Thời hạn hoàn vốn (năm) 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00 Khả trả nợ bình 0.90 quân 0.88 0.87 0.86 0.84 Biến động chi phí nguyên vật liệu Bảng TABLE 1chiều Phuong án tĩnh Mức biến động Các tiêuhiệu 0% 0.5% 1% 2% 2.5% NPV 21,717 21,434 21,150 20,578 20,289 IRR 38.13% 37.82% 37.50% 36.87% 36.55% ROE 60.50% 59.90% 59.20% 58.00% 57.40% 0.89 0.88 0.86 0.85 Khả trả nợ bình 0.90 quân Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt 11 Biến động Biến động đơn giá bán sản phẩm Biến động chi phí nguyên vật liệu Bảng TABLE 2chiều Phương án tĩnh Biến động đơn giá bán sản phẩm Chỉ số NPV 21,717 -1% -3% -5% -7% 1% 20,582 19,446 18,310 17,174 Biến động chi phí nguyên 2% vật liệu 3% 20,010 18,873 17,737 16,601 19,431 18,295 17,159 16,023 4% 18,847 17,711 16,575 15,439 Biến động Khả tiêu thụ sản phẩm Biến động chi phí nguyên vật liệu Bảng TABLE 2chiều Phương án tĩnh Khả tiêu thụ sản phẩm Chỉ số NPV 21,717,711,628 -1% -2% -3% -4% 1% 21,150 21,150 21,150 21,150 Biến động chi phí nguyên 2% vật liệu 3% 20,578 20,578 20,578 20,578 19,999 19,999 19,999 19,999 4% 19,416 19,416 19,416 19,416 MỤC LỤC 1.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Hàng Hải-Chi nhánh Nam Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Hàng Hải-Chi nhánh Nam Hà Nội 1.1.2.Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Chi nhánh Nam Hà Nội, Sơ đồ 1: Tổ chức phận Chi nhánh Nam Hà Nội .3 Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 12 GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt 1.1.3 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn, Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Nam Hà Nội .6 giai đoạn2009-2012 1.1.3.2 Hoạt động tín dụng Bảng 1.2: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2009-2012 1.1.3.3 Hoạt động toán nước quốc tế Bảng 1.3: Tình hình mua bán ngoại tệ giai đoạn 2010-2012 1.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội Bảng 1.4: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2009-2012 .8 1.2 Đặc điểm dự án đầu tư DNVVN mối quan hệ với công tác thẩm định dự án đầu tư DNVVN .9 1.2.1.Khái niệm tiêu chí xác định DNVVN Bảng 1.5: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ 1.2.2 Đặc điểm dự án vay vốn DNVVN mối quan hệ với công tác thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh Nam Hà Nội .10 1.3 Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn DNVVN Chi nhánh Nam Hà Nội 12 1.3.1.Mục đích thẩm định 12 1.3.1.1 Mục đích thẩm định dự án đầu tư vay vốn 12 1.3.1.2 Các thẩm định dự án đầu tư vay vốn 13 1.3.2 Quy trình thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải -Chi nhánh Nam Hà Nội 15 Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải16 1.3.3 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn ngân hàng TMCP Hàng Hải - Chi nhánh Nam Hà Nội 17 1.3.4.Nội dung thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Chi nhánh Nam Hà Nội 22 1.3.4.1 Thẩm định khách hàng vay vốn 22 1.3.4.2 Thẩm định dự án vay vốn 25 Bảng 1.6 Dòng tiền dự án 36 1.3.4.3 Thẩm định điều kiện, khả đảm bảo tiền vay .37 1.3.5 Thẩm định dự án đầu tư “Trung tâm du lịch dịch vụ thương mại Ninh Giang” 37 1.3.5.1 Giới thiệu doanh nghiệp dự án vay vốn 37 1.3.5.2 Thẩm định khách hàng vay vốn 39 Sơ đồ 3: Sơ đồ tổ chức máy Công ty .40 Bảng1.8: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh .41 Bảng 1.9: Phân tích khả toán 42 1.3.5.3.Thẩm định dự án vay vốn 43 Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt Sơ đồ 4: Tổ chức quản trị điều hành công ty Ninh Giang 49 Bảng 1.10: Tổng vốn đầu tư 51 Bảng 1.11: Vay trung dài hạn: 10 tỷ đồng 51 Bảng 1.12 : Kế hoạch trả lãi vay nợ công ty 52 1.3.5.5 Phân tích rủi ro biện pháp kiểm sốt rủi ro .55 1.4 Đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn DNNVV Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội 55 1.4.1 Kết đạt 55 Bảng 1.13: tình hình dư nợ DNVVN Nam Hà Nội 55 Bảng 1.14: Số dự án cho vay vốn DNVVN 56 Bảng 1.15: Tỷ trọng nợ xấu cho vay DNVVN .57 1.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân 58 CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ VỀ HỒN THIỆN CƠNG TÁC ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DNVVN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI – CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI 63 2.1 Định hướng phát triển cho công tác đầu tư vay vốn DNNVV Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội 63 2.1.1 Định hướng phát triển mục tiêu kinh doanh Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội 63 2.2 Một số giải phắp hồn thiện cơng tác thẩm định Chi nhánh Nam Hà Nội .64 2.2.1 Nâng cao nhận thức vị trí vai trị cơng tác thẩm định ngân hàng .64 2.2.2 Hồn thiện quy trình thẩm định 64 2.2.3 Hoàn thiện nội dung thẩm định 65 2.2.4 Hoàn thiện phương pháp thẩm định .67 2.2.5 Nâng cao trình độ chun mơn cho cán thẩm định dự án đầu tư .68 2.2.6 Nâng cao chất lượng thu thập thông tin 69 2.3 Một số kiến nghị .71 2.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, ngành quan có liên quan 71 2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước 72 2.3.3 Kiến nghị với MSB Nam Hà Nội .73 2.3.4 Kiến nghị khách hàng vay vốn 74 KẾT LUẬN 76 PHỤ LỤC Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 14 GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU Sơ đồ 1: Tổ chức phận Chi nhánh Nam Hà Nội .Error: Reference source not found Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Error: Reference source not found Sơ đồ 3: Sơ đồ tổ chức máy Công ty .Error: Reference source not found Sơ đồ 4: Tổ chức quản trị điều hành công ty Ninh Giang ………………… Error: Reference source not found Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn20092012 .Error: Reference source not found Bảng 1.2: Tình hình sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2009-2012 Error: Reference source not found Bảng 1.3: Tình hình mua bán ngoại tệ giai đoạn 2010-2012 Error: Reference source not found Bảng 1.4: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Nam Hà Nội giai đoạn 2009-2012 Error: Reference source not found Bảng 1.5: Phân loại doanh nghiệp vừa nhỏ Error: Reference source not found Bảng 1.6 Dòng tiền dự án Error: Reference source not found Bảng 1.7: Danh sách Chủ sởhữu Error: Reference source not found Bảng1.8: Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh Error: Reference source not found Bảng 1.9: Phân tích khả toán Error: Reference source not found Bảng 1.10: Tổng vốn đầu tư .Error: Reference source not found Bảng 1.11: Vay trung dài hạn: 10 tỷ đồng Error: Reference source not found Bảng 1.12 : Kế hoạch trả lãi vay nợ công ty Error: Reference source not found Bảng 1.13: tình hình dư nợ DNVVN Nam Hà Nội Error: Reference source not found Bảng 1.14: Số dự án cho vay vốn DNVVN .Error: Reference source not found Bảng 1.15: Tỷ trọng nợ xấu cho vay DNVVN .Error: Reference source not found Lớp: Kinh tế Đầu tư 51 ... định dự án vay vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Chi nhánh Nam Hà Nội Thẩm định dự án đầu tư xin, vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Nam Hà Nội nhằm đánh giá tính khả thi dự án từ ngân hàng định. .. Tổng quan ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Hàng Hải- Chi nhánh Nam Hà Nội Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải (viết... tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI CHI NHÁNH NAM HÀ NỘI