i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan số liệu viết xác, trung thực, đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang” trình bày nghiên cứu tơi hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hiển Đề tài chưa cơng bố cơng trình khác Khánh Hòa, ngày 27 tháng 07 năm 2013 Người thực Nhan Trường Phúc ii MỤC LỤC Lời cam đoan Mục lục ii Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt vi Danh mục bảng biểu vii Danh mục hình vẽ, biểu đồ ix MỞ ĐẦU 1 Sự cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu Ý nghĩa thực tiễn đóng góp đề tài Kết cấu luận văn Chương : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG 1.1 Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các loại hình ngân hàng 1.1.3 Chức Ngân hàng Thương mại 1.2 Các sản phẩm tín dụng 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai trò tín dụng ngân hàng 10 1.2.4 Phân loại tín dụng 11 1.2.5 Các phương thức cho vay 13 1.3 Chất lượng hoạt động tín dụng 14 1.3.1 Chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại 14 1.3.2 Mối tương quan tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng hiệu hoạt động tín dụng 15 1.3.3 Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng 16 1.3.3.1 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 17 iii 1.3.3.2 Quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3.4 Xếp hạng tín dụng với chất lượng tín dụng 20 1.3.4.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 20 1.3.4.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng 21 1.3.4.3 Quy trình xếp hạng tín dụng 22 1.3.4.4 Ảnh hưởng xếp hạng tín dụng với chất lượng tín dụng 22 1.3.4.5 Xếp hạng tín dụng số ngân hàng thương mại 23 1.3.5 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 33 1.3.5.1 Đối với ngân hàng 34 1.3.5.2 Đối với khách hàng 36 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 37 1.3.6.1 Các nhân tố khách quan 37 1.3.6.2 Các nhân tố chủ quan 38 1.4 Những kinh nghiệm việc nâng cao chất lượng tín dụng số nước giới 40 1.4.1 Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan 40 1.4.2 Bài học kinh nghiệm từ Đài Loan 41 1.4.3 Bài học kinh nghiệm từ Hungary 42 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam 45 Kết luận chương 45 Chương : THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 46 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang 46 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 46 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang 47 2.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoai thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang năm qua 49 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 49 2.2.2 Hoạt động tín dụng 51 iv 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 55 2.3 Thực trạng công tác quản lý chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang 57 2.3.1 Quy trình quản lý cho vay 57 2.3.2 Thực trạng công tác XHTD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang 62 2.3.2.1 Quy trình xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 62 2.3.2.2 Đánh giá công tác xếp hạng tín dụng 72 2.3.2.3 Bài học kinh nghiệm từ số tình cụ thể 75 2.3.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang 79 2.3.3.1 Quy trình phân loại nợ 80 2.3.3.2 Thực trạng công tác phân loại nợ 84 2.3.4 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang 85 2.3.5 Đánh giá chung công tác quản lý chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang 91 2.3.5.1 Những mặt đạt 91 2.3.5.2 Tồn 92 2.3.5.3 Nguyên nhân 93 Kết luận chương 98 Chương : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KIÊN GIANG 99 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang 99 3.1.1 Phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang thành ngân hàng có thương hiệu hàng đầu tỉnh Kiên Giang 99 v 3.1.2 Phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang thành ngân hàng có đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, tận tâm với công việc 100 3.1.3 Phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang thành ngân hàng đa dạng dịch vụ, cạnh tranh lãi suất công nghệ đại 100 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Kiên Giang 101 3.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua xếp hạng tín dụng nội phân loại nợ 101 3.2.2 Giải pháp nâng cao lực, phẩm chất cán bộ, gắn với xếp tổ chức sử dụng nguồn nhân lực 102 3.2.3 Giải pháp tăng cường công tác kiểm tra giám sát tuân thủ 105 3.2.4 Tăng cường chất lượng thẩm định, tái thẩm định 107 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ hoạt động tín dụng 107 3.2.6 Giải pháp xử lý nợ xấu 108 3.2.7 Giải pháp nâng cao chất lượng tài sản bảo đảm 110 3.3 Một số kiến nghị 110 3.3.1 Đối với Chính phủ 110 3.3.2 Đối với quyền địa phương 111 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 112 Kết luận chương 113 KẾT LUẬN … 114 TÀI LIỆU THAM KHẢO 115 PHỤ LỤC 2.1 : XẾP HẠNG TÍN DỤNG CƠNG TY TNHH TH 117 PHỤ LỤC 2.2 : XẾP HẠNG TÍN DỤNG CÔNG TY TNHH MS 127 vi DANH MỤC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam CBKH Cán khách hàng CBQLN Cán quản lý nợ ĐVT Đơn vị tính GS/PGS Giáo sư / Phó giáo sư NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn Trđ Triệu đồng TS Tiến sĩ VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VCB.KG Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - CN Kiên Giang VIETINBANK Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Trang Bảng 1.1 : Các tiêu chí chấm điểm nhân BIDV 23 Bảng 1.2 : Ký hiệu XHTD cá nhân BIDV 25 Bảng 1.3 : Các tiêu chấm điểm tài sản cá nhân BIDV 25 Bảng 1.4 : Ký hiệu đánh giá tài sản cá nhân BIDV 26 Bảng 1.5 : Ma trận kết hợp XHTD với đánh giá tài sản BIDV 26 Bảng 1.6 : Điểm trọng số phi tài XHTD doanh nghiệp BIDV 27 Bảng 1.7 : Điểm trọng số tài phi tài XHTD doanh nghiệp BIDV 28 Bảng 1.8 : Ký hiệu xếp hạng doanh nghiệp BIDV 28 Bảng 1.9 : Các tiêu chấm điểm VIETINBANK 29 Bảng 1.10 : Ký hiệu XHTD cá nhân VIETINBANK 31 Bảng 1.11 : Điểm trọng số phi tài XHTD doanh nghiệp VIETINBANK 32 Bảng 1.12 : Ký hiệu XHTD doanh nghiệp VIETINBANK 32 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn VCB.KG (2010-2012) 50 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay VCB.KG (2010-2012) 52 Bảng 2.3 Kết qủa hoạt động kinh doanh VCB.KG (2010-2012) 55 Bảng 2.4 : Chỉ tiêu xác định quy mô doanh nghiệp VCB 63 Bảng 2.5 : Tỷ trọng nhóm tiêu cho loại hình doanh nghiệp VCB 65 Bảng 2.6 : Tỷ trọng điểm tài phi tài doanh nghiệp thơng thường tiềm VCB 66 Bảng 2.7 : Tỷ trọng điểm tài phi tài doanh nghiệp siêu nhỏ VCB 66 Bảng 2.8 : Hệ số rủi ro doanh nghiệp siêu nhỏ VCB 67 Bảng 2.9 : Điểm số định hạng doanh nghiệp VCB 67 Bảng 2.10 : Điểm số định hạng doanh nghiệp thành lập VCB 69 Bảng 2.11 : Tỷ trọng nhóm khách hàng cá nhân, hộ gia đình VCB 70 Bảng 2.12 : Điểm số định hạng cá nhân hộ gia đình VCB 70 viii Bảng 2.13 : Điểm số định hạng định chế tài VCB 72 Bảng 2.14 : Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp thông thường VCB 80 Bảng 2.15 : Phân loại nợ khách hàng doanh nghiệp thành lập VCB 81 Bảng 2.16 : Phân loại nợ khách hàng định chế tài VCB 82 Bảng 2.17 : Phân loại nợ khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh VCB 82 Bảng 2.18 : Phân nợ VCB.KG (2010-2012) 84 Bảng 2.19 : Nợ xấu VCB.KG (2010-2012) 85 Bảng 2.20 : Nợ xấu phân theo ngành kinh tế VCB.KG năm 2012 85 Bảng 2.21 : Nợ xấu phân theo loại hình kinh tế VCB.KG năm 2012 87 Bảng 2.22 : Hiệu suất sử dụng vốn VCB.KG (2010-2012) 88 Bảng 2.23 : Vòng quay vốn tín dụng tỷ lệ thu nợ VCB.KG (2010-2012) 90 ix DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Trang HÌNH VẼ Hình 1.1 : Trung gian tín dụng Hình 2.1 : Sơ đồ tổ chức VCB.KG 48 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 : Huy động vốn tỉnh Kiên Giang năm 2012 49 Biểu đồ 2.2 : Dư nợ cho vay tỉnh Kiên Giang năm 2012 51 Biểu đồ 2.3 : Dư nợ cho vay theo loại tiền vay VCB.KG (2010-2012) 53 Biểu đồ 2.4 : Dư nợ cho vay theo kỳ hạn tiền vay VCB.KG (2010-2012) 54 Biểu đồ 2.5 : Hiệu suất sử dụng vốn VCB.KG (2010-2012) 89 MỞ ĐẦU Sự cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu qủa tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền tạo cơng ăn việc làm Hội nhập kinh tế góp phần thúc đẩy trình thu hút nguồn vốn đầu tư, tạo điều kiện giúp ngân hàng phát triển mối quan hệ đại lý, toán quốc tế, tài trợ thương mại, hợp tác đầu tư trao đổi công nghệ Hơn nữa, Việt Nam gia nhập thị trường tài Quốc tế thúc đẩy doanh nghiệp nước chủ động việc nâng cao lực cạnh tranh, mở rộng thị trường để tồn phát triển, không nước mà cịn mở rộng hoạt động nước ngồi Do đó, ngân hàng ngày cạnh tranh gay gắt có nhiều hệ thống ngân hàng du nhập vào thị trường Việt Nam, đồng thời việc mở rộng quy mô mạng lưới hệ thống ngân hàng hữu nên vấn đề cấp tín dụng ngày có nhiều rủi ro với mn hình mn vẽ, phức tạp khó nhận biết Một khía cạnh quan trọng để đánh giá hiệu hoạt động ngành ngân hàng khả kiểm soát ngăn ngừa rủi ro hoạt động, đặc biệt hoạt động tín dụng Rủi ro kinh doanh ngân hàng nhà quản lý quan tâm đặc biệt có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Hoạt động mang đến lợi nhuận cao cho ngành ngân hàng tín dụng, nhiên hoạt động mang lại nhiều rủi ro Trên thực tế, khủng hoảng kinh tế quốc gia giới chứng minh điều Sự khủng hoảng hệ thống ngân hàng có nguyên nhân từ rủi ro mà ngân hàng gặp phải trình hoạt động kinh doanh Điều bắt nguồn từ chức ngân hàng thu hút vốn nhàn rỗi tìm cách sử dụng chúng để mang lại hiệu nhiều nghiệp vụ mà nghiệp vụ tín dụng giữ vai trị quan trọng Tuy nhiên, kinh tế thị trường rủi ro tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội nước lan rộng quy mô quốc tế Tại diễn đàn kinh tế, hội thảo khoa học câu hỏi xoay quanh vấn ... trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang - Chương : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang. .. chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Kiên Giang 85 2.3.5 Đánh giá chung công tác quản lý chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam –. .. hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên Giang 46 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 46 2.1.2 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Kiên