Thông tin tài liệu
B GIÁO DC ÀO TO TRNG I HC THNG LONG o0o KHÓA LUN TT NGHIP TÀI: MC CHP NHN RI RO CA H THNG NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM Giáo viên hng dn : Th.S Lê Vn Hinh Sinh viên thc hin : Dng Th Phng Tho Mã sinh viên : A11547 Chuyên ngành : Ngân hàng HÀ NI - 2011 LI CM N Em xin gi li cm n chân thành đn thy giáo ThS. Lê Vn Hinh, ngi đã tn tình hng dn, cung cp tài liu giúp đ em trong sut quá trình làm lun vn. Em cng xin chân thành cm n cô giáo Mai Thanh Thy cùng các thy cô trong B môn Kinh t trng i hc Thng Long đã to mi điu kin giúp em hoàn thành đ tài này. Tuy đã c gng dành nhiu thi gian tìm hiu và nghiên cu nhng khoá lun ca em chc chn vn còn nhng thiu sót, kính mong các thy cô, các bn góp ý kin đ khoá lun ca em hoàn thin hn. Em xin chân thành cm n! Sinh viên Dng Th Phng Tho Thang Long University Library MC LC CHNG 1: C S LÍ LUN V RI RO VÀ MC CHP NHN RI RO TRONG HOT NG NGÂN HÀNG THNG MI. 1 1.1. Khái quát v hot đng NHTM 1 1.1.1. Khái nim NHTM 1 1.1.2. Hot đng c bn ca NHTM 2 1.1.3. H thng ngân hàng 4 1.2. Hot đng ngân hàng và ri ro 5 1.2.1. Hot đng ngân hàng cha đng nhiu ri ro 5 1.2.2. Các loi ri ro trong hot đng ca NHTM 5 1.3. Chp nhn ri ro ca NHTM 10 1.3.1. ng x vi ri ro ca NHTM và mc đ chp nhn ri ro 10 1.3.2. Các ch tiêu đánh giá mc đ chp nhn ri ro 14 CHNG II: MC CHP NHN RI RO CA H THNG NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 22 2.1. H thng tài chính ngân hàng Vit Nam 22 2.1.1. Ngân hàng Nhà nc Vit Nam 22 2.1.2. H thng Ngân hàng thng mi 23 2.1.3. Th trng tài chính 28 2.1.4. ánh giá s phát trin ca th trng tài chính ngân hàng 30 2.2. Mc đ chp nhn ri ro ca h thng NHTM Vit Nam 30 2.2.1. Mc đ chp nhn ri ro trong hot đng huy đng vn 30 2.2.2. Mc đ chp nhn ri ro trong hot đng s dng vn 38 2.3. Mc đ chp nhn ri ro ca h thng NHTM Vit Nam qua mt s ch tiêu c th 53 2.3.1. Nhóm NHTMNN 54 2.3.2. Nhóm NHTMCP 57 CHNG III: GII PHÁP HN CH CHP NHN RI RO QUÁ MC CA H THNG NHTM VIT NAM. 62 3.1 Mc tiêu phát trin ngành ngân hàng Vit Nam trong thi gian ti 62 3.1.1. Mc tiêu phát trin kinh t đt nc 62 3.1.2. Mc tiêu phát trin ngành ngân hàng 63 3.2. Nhng kt qu v qun lý mc đ chp nhn ri ro ca h thng NHTM 66 3.2.1. Ngh đnh s 141/2006/N-CP ngày 22/11/2006 66 3.2.2. Thông t 15/2009/TT-NHNN 66 3.2.3. Thông t 13/2010/TT-NHNN và Thông t 19/2010/TT-NHNN 66 3.2.4. Ch th 01/ CT-NHNN ban hành ngày 01/03/2011 68 3.3. Mt s gii pháp hn ch mc đ chp nhn ri ro quá mc ca NHTM . 69 3.3.1. Các chính sách v mô nhm gim mc đ chp nhn ri ro ca các NHTM 69 3.3.2. Gii pháp t phía NHNN và c quan giám sát tài chính quc gia 70 3.3.3. Các gii pháp t các NHTM đ hn ch mc đ chp nhn ri ro quá mc 75 KT LUN 78 PH LC 81 TÀI LIU THAM KHO 93 Thang Long University Library DANH MC VIT TT Ký hi u vit tt Tên đ y đ CIEM Vin nghiên cu qun lý kinh t trung ng BS Bt đng sn BIDV Ngân hàng đu t và phát trin Vit Nam DNNN Doanh nghip nhà nc DNDD Doanh nghip dân doanh FDI u t trc tip nc ngoài GDP Tng sn phm quc ni IMF Qu tin t th gii MHB Ngân hàng phát trin nhà ng bng sông Cu Long MHBS Công ty c phn chng khoán MHB NHNN Ngân hàng Nhà nc NHNo Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam. NHTM Ngân hàng thng mi NHTMNN Ngân hàng thng mi nhà nc NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn TCTD T chc tín dng TTCK Th trng chng khoán TTBS Th trng bt đng sn USD ô la M VCB Ngân hàng Ngoi thng Vit Nam VND Vit Nam đng Vietinbank Ngân hàng Công thng Vit Nam WB Ngân hàng Th gii DANH MC BNG BIU, TH Bng Bng 2.1. S lng các t chc tín dng ti Vit Nam tính đn đu tháng 10/2010 24 Bng 2.2. Các ch s th trng tài chính Vit Nam 25 Bng 2.3. Tng trng tài sn ca các NHTM Vit Nam qua các nm 27 Bng 2.4. S tham gia ca đi tác nc ngoài vào khu vc ngân hàng trong nc (thi đim 31/12/2008) 27 Bng 2.5. Các ch s phát trin ca th trng chng khoán Vit Nam 29 Bng 2.6. Huy đng ca h thng NH Vit Nam. 31 Bng 2.7. Tng vn huy đng ca h thng NH Vit Nam phân theo k hn 32 Bng 2.8. C cu huy đng theo đng tin 34 Bng 2.9. T trng vay liên ngân hàng 37 Bng 2.10. Din bin tín dng ca các NHTM Vit Nam 40 Bng 2.11. Cho vay theo c cu đng tin 42 Bng 2.12. Mt s ch tiêu so sánh gia DNNN và DNDD 44 Bng 2.13. D n cho vay BS 48 Bng 2.14. Nhóm NHTMNN 54 Bng 2.15. T l an toàn vn ti thiu (CAR) nm 2009 55 Bng 2.16. Các ch tiêu thanh khon ca khi NHTMNN (không k MHB) 56 Bng 2.17. T l an toàn vn mt s ngân hàng 57 Bng 3.1. Mc tiêu phát trin kinh t ca Vit Nam 2011-2015 62 Thang Long University Library th th 1.1. Mc đ cho phép NHTM kinh doanh các lnh vc bt đng sn, chng khoán và bo him mt s nc trên th gii 13 th 2.1. S lng các loi hình NHTM Vit Nam qua các nm 24 th 2.2. Tng trng toàn h thng 41 th 2.3. Mc huy đng vn vào th trng chng khoán. 46 th 2.4. Tng quan gia tng trng d n tín dng và ch s chng khoán nm 2009 47 th 2.5. T trng d n cho vay bt đng sn so vi tng d n ca 21 NHTM (không ghi tên c th), (%, vào 31/12/2007) 48 th 2.6. Phân b n xu theo loi hình TCTD 55 th 2.7. Tc đ huy đng vn và tc đ cho vay ca các TCTD nm 2009 56 th 2.8. nh v nhóm TCTD theo t l an toàn vn ti thiu 58 th 2.9. Tng trng d n theo nhóm TCTD 58 th 2.10. nh v nhóm TCTD theo t l n xu nm 2009 59 th 2.11. Mt s ch tiêu thanh khon khi NHTMCP 59 th 3.1. H s ICOR ca Vit Nam qua các nm 70 LI M U Các ngân hàng hay h thng ngân hàng thc hin hot đng ch yu là huy đng vn t khu vc tit kim đn khu vc sn xut (đu t). Do đó, h thng này đc ví nh h huyt mnh tài chính ca mi quc gia, đóng vai trò quan trng trong tng trng kinh t (GDP), to công n vic làm, xóa đói gim nghèo… V mt nghip v, ngân hàng tin hành cp tín dng trên c s phân tích, thm đnh, đánh giá khách hàng trc, trong và sau cho vay; qua đó, ngun vn tài chính đc phân b và s dng mt cách hiu qu nht. Tuy nhiên, vi đc đim hot đng có h s đòn by tài chnh rt cao (huy đng rt ln so vi vn t có), ngân hàng và hot đng ngân hàng luôn cha đng nhiu ri ro. Khng hong tài chính toàn cu nm 2008-2009 có ngun gc t vic cho vay di chun, do vic ni rng điu kin tín dng hay tng mc đ chp nhn ri ro ca h thng ngân hàng M, cho thy vn đ ng x vi ri ro ca h thng ngân hàng ngày nay cn đc đc bit quan tâm. Và nh vy vic đánh giá thc trng mc đ chp nhn ri ro ca h thng ngân hàng là cn thit hn bao gi ht. Thc t và lý thuyt đã ch ra rt nhiu loi ri ro đi vi hot đng ngân hàng, nhng ri ro chính phi k đn là ri ro tín dng, ri ro thanh khon, ri ro th trng Hu qu ca nhng ri ro này là s kém bn vng, đ v c h thng, tác đng sâu rng đn mi mt ca nn kinh t và xã hi. Nghiêm trng hn, đ v h thng ngân hàng có th lan rng ra thành khng hong tài chính toàn cu. Vi tính cht mang tính đc thù, hot đng ngân hàng luôn đi lin vi ri ro và do đó các quyt đnh v kinh doanh ca ngân hàng (nh cho vay khách hàng) thng trên c s đánh đi ri ro và li nhun. Nh vy, đ hot đng hiu qu, nng đng, các ngân hàng phi đánh giá đc mc đ ri ro ca khách hàng và c tình trng ri ro ca mình. Vic ngân hàng (hay c h thng) chp nhn ri ro cao hn có th đem đn nhiu li nhun hn nhng cng dn đn ngân hàng (hay c h thng) cha đng và tích t ri ro nhiu hn. Nu vi ri ro, ngân hàng không hp th đc, thì có th ngân hàng đ v và s là mi nguy cho c h thng; Có rt nhiu nguyên nhân dn đn mt ngân hàng hay c h thng ngân hàng ngày càng tích t ri ro và ngày càng lún sâu vào vòng ri ro. Các nguyên nhân phi k đn là s qun lý ri ro yu kém, trc li, chy theo li nhun đn thun ca ngân hàng Trong đó s chp nhn ri ro quá mc ca các ngân hàng cng là hin tng ph bin trên th gii. Tình trng m rng cho vay đi vi các tài sn di chun ca M nhng nm 2005-2007 dn đn cuc khng hong tài chính toàn cu nm 2008- 2009 nh đã đ cp trên là mt ví d và là mt bài hc v s chp nhn ri ro quá mc ca mt h thng ngân hàng. Vit Nam, h thng ngân hàng t khi đi mi đn nay đã có s phát trin Thang Long University Library mnh m v quy mô cng nh đa dng v loi hình đnh ch, sn phm, dch v cung ng cho th trng. Gn đây, h thng này không b cun vào vòng xoáy ca cuc khng hong tài chính th gii, tuy nhiên có khá nhiu du hiu cho thy h thng này rt d tn thng trc các cú sc: tc đ tng trng tín dng cao và tp trung vào bt đng sn, chng khoán; lãi sut huy đng rt cao; c cu ngun vn ngn hn là chính, trong khi cho vay trung và dài hn chim quy mô ln Rõ ràng, h thng đang phát trin không bn vng và ri ro cao (nht là ri ro thanh khon). Tình trng ri ro nh hin nay ca h thng này có th là các ngân hàng đã và đang chy theo s lng, h thp điu kin tín dng và chp nhn ri ro quá mc. Nghiên cu, đánh giá v mc đ chp nhn ri ro ca h thng ngân hàng Vit Nam: (i) Các hãng đnh mc tín nhim quc t (Moody’s, Standard and Poor và Fitch Rating) nm 2010 đã h mc tín nhim ca nhiu ngân hàng do mc đ ri ro gia tng, tng trng tín dng quá mc, qun lý không đc ci thin; iu đáng quan tâm là các ngân hàng trong nc t ra rt h hng trc các kt qu xp hng tín nhim ca các hãng này. (ii) Dng nh cha có nghiên cu chuyên sâu nào trong nc đt vn đ đn vic đánh giá mc đ chp nhn ri ro ca h thng ngân hàng Vit Nam. Hin ti, Chính ph ch trng lp li n đnh kinh t v mô, kim ch lm phát cho nm 2011 và nhng nm tip theo bng nhng bin pháp chn chnh, cng c h thng ngân hàng qua mt lot nhng quy đnh cht ch hn nh: tng các t l đm bo an toàn h thng, gim tc đ tng trng tín dng chung, gim t l cho vay phi sn xut, hn ch m chi nhánh Trong bi cnh trên, rõ ràng vn đ đánh giá mc đ chp nhn ri ro (hành vi ng x ca ngân hàng trc ri ro và li nhun, gia s lng và cht lng hot đng ) ca c h thng ngân hàng Vit Nam đang đc đt ra c trên phng din thc tin và lý lun. Vi mong mun góp phn tìm hiu, nhìn nhn đúng v thc trng chp nhn ri ro h thng ngân hàng, sinh viên đã mnh dn chn đ tài: “Mc đ chp nhn ri ro ca h thng ngân hàng thng mi Vit Nam” làm đ tài nghiên cu khoá lun tt nghip ca mình. 1 CHNG 1: C S LÍ LUN V RI RO VÀ MC CHP NHN RI RO TRONG HOT NG NGÂN HÀNG THNG MI. 1.1. Khái quát v hot đng NHTM 1.1.1. Khái nim NHTM T khi ra đi đn nay đã có rt nhiu khái nim và cách hiu v NHTM [13.1]. Pháp: NHTM là nhng xí nghip hay c s thng xuyên nhn ca công chúng di hình thc tin gi hay hình thc khác và h dùng vào nghip v chit khu, tín dng hay dch v tài chính. M: NHTM là mt công ty kinh doanh chuyên cung cp dch v tài chính và hot đng trong ngành dch v tài chính. n : NHTM là c s nhn các khon ký thác đ cho vay hay tài tr và đu t. Th Nh K: NHTM là hi trách nhim hu hn thit lp nhm mc đích nhn tin kí thác và thc hin các nghip v hi đoái, nghip v hi phiu, chit khu và nhng hình thc cho vay mn hay tín dng khác. Vit Nam: Theo Lut các t chc tín dng nm 2010 thì: NHTM là mt loi hình t chc tín dng đc thc hin toàn b hot đng ngân hàng và các hot đng kinh doanh khác có liên quan. Trong đó: T chc tín dng là doanh nghip thc hin mt, mt s hoc tt c các hot đng ngân hàng. T chc tín dng bao gm ngân hàng, t chc tín dng phi ngân hàng, t chc tài chính vi mô và qu tín dng nhân dân. (Lut các t chc tín dng nm 2010, Lut s 47/2010/QH12). Hot đng ngân hàng là vic kinh doanh, cung ng thng xuyên mt hoc mt s nghip v: (i) Nhn tin gi; (ii) Cp tín dng; (iii) Cung ng dch v thanh toán qua tài khon. (Lut Ngân hàng Nhà nc 2010, Lut s 46/2010/QH12) Nh vy, tuy có nhiu quan đim khác nhau nhng nhìn chung, v bn cht, NHTM là mt doanh nghip đc thù, tính cht đc thù th hin ch đi tng tác nghip là tin t. NHTM không trc tip sn xut ra ca ci vt cht nh các doanh nghip thuc lnh vc sn xut – kinh doanh (khu vc sn xut vt cht) nhng to điu kin thun li cho quá trình sn xut, lu thông và phân phi sn phm xã hi bng cách nhn tin gi, cung ng các dch v ngân hàng, tài tr vn tín dng, vn đu t cho các doanh nghip, t chc kinh t m rng sn xut kinh doanh, góp phn to ra ca ci vt cht cho xã hi. Vi các chc nng trung gian tín dng, trung gian thanh toán, chc nng “to tin” ca mình, NHTM đóng vai trò vô cùng quan trng trong nn kinh t: góp phn nâng cao hiu qu và phát trin sn xut kinh doanh; góp phn thc hin chng trình Thang Long University Library [...]... nhi u ngân c, th m chí s lây lan này còn v t qua kh i ph m vi m t qu c gia mà tr thành m t cu c kh ng ho ng ngân hàng qu c t t ng ngân hàng có th gây ra các hi u ng ngo i lai sâu r t k ngành nào 1.2 Ho ng ngân hàng và r i ro 1.2.1 Ho ng ngân hàng ch ng nhi u r i ro Trong l c ngân hàng, r i ro là kh ki cd c hay khôn cd c có th ng b t l i v i v n hay thu nh p c a ngân hàng Ho ng kinh doanh ngân hàng r... i r i ro c a ngân hàng Cách ng x v i r i ro c a ngân hàng có th c nhìn nh n trong t ng nghi p v c a ngân hàng 1.3.1.1 ng x v i r i ro trong qu n lý v n c tiên, m an toàn c c bi u hi n qua s v v n t có B i l , v n t hình thành nên các ngu n v n khác c a ngân hàng ng th i t u, quy nh quy mô ho ng c a ngân hàng V n t có s c nh ng thi t h i phát sinh khi r i ro x m b o cho ngân hàng tránh kh n Trong m... su ì ngân hàng b t n th t và n u k h n c a tài s n Có nh h n c a tài s n N mà lãi su t gi m thì ngân hàng b t n th t Ngoài ra r i ro lãi su t còn có th x tl i trong c nh tranh bu c ngân hàng ph ãi su ng và h lãi su m thu nh p c a ngân hàng; do cung ti n t nh u ti n t nên ngân hàng ph ãi su ng v n; do chính ãi cho vay c c nên ngân hàng ph i gi m lãi su t cho vay 1.2.2.2.2 R i ro h R i ro h i ro do... doanh c a ngân h c phân nh k càng ho ng có hi u qu ng, các ngân hàng c n ph cm r i ro c a khách hàng và c tình tr ng r i ro c a mình; cân b ng gi a l i nhu n và r i ro, gi c qu n tr r i ro B i n u ch p nh n r i ro cao, ngân hàng có th có l i nhu i ình tr ng không ch c ch n, kém b n v th ng s d t d v Vi i r i ro và ng l i nhu y có th r t khác nhau gi a các ngân hàng, gi a các h th ng ngân hàng trong các... mang tính h th ng khá rõ Trong quá trình ho ng, các ngân hàng có s liên h v 4 hàng m tài kho n t cùng ph c v g n l n nhau khi th a v n, thi u v n Các ngân hàng có th ng tài tr cho m t khách hàng; m t khách hàng có th quan h v i nhi u ngân hàng; khách hàng có th chuy n t ngân hàng y, dòng ti n trong n n kinh t có th ch y t ngân hàng này sang ngân hàng khác Thông qua các quan h tài kho n t th c hi n... m soát hi u qu các r i ro tr ng y u c a mình H th ng qu n lý r i ro c a ngân hàng ph m b o ngân hàng luôn duy trì v n t i m i th ng các ngh c a ngân hàng Ngân hàng ph i có kh n bi cáo và ki m soát hi u qu các r i ro ti m n trong m i ho Ngân hàng ph khách quan trung th Phân tách ch c n chung trong ho vi c kh kh ng c a mình m b o công tác qu n lý r c th hi n rõ b n m v : Ngân hàng ph c th c hi c l p,... ho cho vay, ngân hàng có h s òn b y tài chính cao; ho ng ngân hàng r t nh y c m và luôn ti m n nhi u r i ro Ho ng ngân hàng c c ti i gi a r i ro và l i nhu n, gi a ng và ch t S v c a ngân hàng, nh v h th ng ngân hàng t i b t k qu c gia nào có th ng tiêu c c r t r ng l n v kinh t và xã h i Chính vì v y vi nh m t m r i ro h p lý trong ho ng ngân hàng là vô cùng c n thi t M ch p nh n r i ro c a m c bi... vi c ng x c c r i ro M t m r i ro có th ch p nh c là ph i mb nh v ho mb ra Song quan tr ng là phù h p v ng ch cc i v c qu n lý r i m t ngân hàng, m i m t h th ng ngân hàng có m c ch ng r i ro h p lý nh nh M ts ng nh ngân hàng ch p nh n r i ro quá m c có th d n m t ngân v h th ng ngân hàng có m c ch p nh n r i ro quá m c s làm h th ng ngân hàng kém b n v ng và n u ch nh k p th i, r i ro s ngày m t tích... khách hàng g rút ti 1.3.2.2.4 Công tác qu n tr r i ro Các yêu c u v qu n lý r i ro trong ho ng ngân hàng (B n thuy t minh d 19 Thang Long University Library th u t i thi u v qu n tr r i ro trong ho ng ngân hàng, NHNN): Ngân hàng ph i thi t l p và v n hành h th ng qu n lý r i ro phù h p v i u ki n riêng bi t và m ph c t p trong ho ng c a mình và ph i tuân th nh c a các lu t liên quan c a NHNN Ngân hàng. .. c kh ng ho y, m t m c ch p nh n r i ro phù h p s mb o t ng ngân hàng hay c h th ng ngân hàng ho ng hài hòa, không ng l i ích cho chính ngân hàng; và r th ng ngân hàng phát tri n b n v ng, 20 ngu n l c phân b hi u qu và t y n n kinh t ng Trong ph n ti p theo c a khóa lu s t p trung phân tích th c tr ng v r i ro và m ch p nh n r i ro c a h th ng ngân hàng Vi t Nam trong th i so sánh các ch tiêu v mb M . th chuyn t ngân hàng này sang ngân hàng khác… Nh vy, dòng tin trong nn kinh t có th chy t ngân hàng này sang ngân hàng khác. Thông qua các quan h tài khon ti ngân hàng nh trên. đng ngân hàng có th gây ra các hiu ng ngoi lai sâu rng hn bt k ngành nào. 1.2. Hot đng ngân hàng và ri ro 1.2.1. Hot đng ngân hàng cha đng nhiu ri ro Trong lnh vc ngân hàng, . đng ngân hàng và ri ro 5 1.2.1. Hot đng ngân hàng cha đng nhiu ri ro 5 1.2.2. Các loi ri ro trong hot đng ca NHTM 5 1.3. Chp nhn ri ro ca NHTM 10 1.3.1. ng x vi ri ro ca
Ngày đăng: 07/02/2015, 11:39
Xem thêm: mức độ chấp nhận rủi ro của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam, mức độ chấp nhận rủi ro của hệ thống ngân hàng thương mại việt nam